第財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

我受__委托，報(bào)告20__年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

(一)公共財(cái)政收支完成情況

1-6月份全市公共財(cái)政總收入累計(jì)完成132656萬(wàn)元，為年初預(yù)算240700萬(wàn)元的55.11%，同比增加13142萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%。其中：市本級(jí)收入完成89235萬(wàn)元，為年初預(yù)算的55.43%，同比增加2422萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.79%;上劃中央收入完成34201萬(wàn)元，為年初預(yù)算的56.09%，同比增加8566萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.42%;上劃省級(jí)收入累計(jì)完成9220萬(wàn)元，為年初預(yù)算的49.20%，同比增加2154萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.48%。收入分部門為：國(guó)稅局累計(jì)完成41134萬(wàn)元，為年初預(yù)算的51.42%，同比增加10099萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.54%;地稅局累計(jì)完成52074萬(wàn)元，為年初預(yù)算的52.07%，同比增加7944萬(wàn)元，增長(zhǎng)18%;財(cái)政局累計(jì)完成39448萬(wàn)元，為年初預(yù)算的64.99%，同比減少4901萬(wàn)元，下降11.05%。

1-6月份，我市公共財(cái)政支出累計(jì)完成155121萬(wàn)元，為年初預(yù)算的40.74%，同比增加46023萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.19%。

(二)__性基金收支完成情況

1-6月份，我__性基金收入累計(jì)完成737335萬(wàn)元，占年初預(yù)算的792.24%，比上年同期增加736046萬(wàn)元，增長(zhǎng)315倍。其中：城市公共事業(yè)附加收入完成549萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成736293萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成393萬(wàn)元，其他__性基金收入完成5萬(wàn)元，__性住房基金收入完成95萬(wàn)元。

1-6月份，__性基金支出累計(jì)完成703462萬(wàn)元，占年初預(yù)算的817.96%，比上年同期增加672923萬(wàn)元，增長(zhǎng)22倍。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況

1-6月份，我市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入累計(jì)完成34091萬(wàn)元，占年初預(yù)算的37.33%，比上年同期增加3765萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.42%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老完成5803萬(wàn)元，占預(yù)算的25.34%，同比增加2978萬(wàn)元，增長(zhǎng)105.42%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保完成4672萬(wàn)元，占預(yù)算的36.57%，同比增加522萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.58%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合完成22332萬(wàn)元，占預(yù)算的41.52%，同比減少285萬(wàn)元，下降1.26%;失業(yè)保險(xiǎn)完成1060萬(wàn)元，占預(yù)算的86.18%，同比增加533萬(wàn)元，增長(zhǎng)101.14%;生育保險(xiǎn)完成224萬(wàn)元，占預(yù)算的35.96%，同比增加17萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.21%。

1-6月份，我市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出累計(jì)完成27686萬(wàn)元，占年初預(yù)算的35.87%，比上年同期減少5694萬(wàn)元，下降17.06%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出8758萬(wàn)元，占預(yù)算的58.03%，同比增加3701萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.19%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保支出5416萬(wàn)元，占預(yù)算的51.28%，同比減少1544萬(wàn)元，下降22.18%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合支出13220萬(wàn)元，占預(yù)算的25.83%，同比減少8041萬(wàn)元，下降37.82%;失業(yè)保險(xiǎn)支出194萬(wàn)元，占預(yù)算的90.23%，同比增加159萬(wàn)元，增長(zhǎng)454.29%;生育保險(xiǎn)支出98萬(wàn)元，占預(yù)算的72.59%，同比增加31萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.27%。

(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支完成情況

20__年我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為163萬(wàn)元，支出預(yù)算為140萬(wàn)元，上半年尚未形成財(cái)政收支。

從上半年我市的財(cái)政收支完成情況來(lái)看，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況主要有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)：

(一)公共財(cái)政持續(xù)增收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。上半年我市公共財(cái)政總收入完成132656萬(wàn)元。其中，稅收收入累計(jì)完成90607萬(wàn)元，比上年增加16789萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.74%，占財(cái)政總收入比重達(dá)68.30%，比上年提高了6.5個(gè)百分點(diǎn)。

(二)重點(diǎn)行業(yè)有所增長(zhǎng)，煤炭行業(yè)增長(zhǎng)乏力。從上半年稅收收入分行業(yè)來(lái)看，電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)，建筑業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)稅收增長(zhǎng)較快。電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)較上年同期增加7307萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.46%。通過(guò)對(duì)兩違市場(chǎng)的清理整頓，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收分別較上年同期增加了5599萬(wàn)元、5220萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.39%、42.43%。受市場(chǎng)的影響，煤炭行業(yè)稅收雖然增加了1068萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.32%，但煤炭規(guī)費(fèi)僅入庫(kù)了5500萬(wàn)元，比上年同期減少了6500萬(wàn)元，綜合比較下降了23.15%。

(三)財(cái)政資金調(diào)度緊張，收支矛盾進(jìn)一步加劇。由于歷年欠撥資金較多，今年上半年我市用于消化歷年欠賬的資金達(dá)6.66億元(其中上級(jí)資金4.07億元，本級(jí)資金2.59億元)，上半年我市公共財(cái)政支出累計(jì)完成155121萬(wàn)元，占年初預(yù)算的40.74%，較平均進(jìn)度滯后近10個(gè)百分點(diǎn)。如果剔除上級(jí)追加的轉(zhuǎn)移支付等因素，年初預(yù)算安排的支出只完成了119406萬(wàn)元，僅占年初預(yù)算的31.36%，較平均進(jìn)度滯后18個(gè)百分點(diǎn)。由于資金的嚴(yán)重不足，上半年我市年初安排的本級(jí)支出，除工資福利、公用經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障類支出外，僅支出了1.14億元，收支矛盾非常尖銳。

二、下半年工作措施

面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長(zhǎng)過(guò)快、收支矛盾非常突出的諸多不利局面，財(cái)政工作面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。下半年需要以更加勤奮的工作，更加有力的征管舉措，力爭(zhēng)圓滿完成全年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

(一)努力培植財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。千方百計(jì)培育財(cái)源項(xiàng)目，增強(qiáng)財(cái)政的造血功能。一是積極利用財(cái)政政策，助推企業(yè)發(fā)展。設(shè)立工業(yè)發(fā)展基金，支持主體財(cái)源做大做強(qiáng)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。通過(guò)財(cái)政直接投入、政策扶持、貸款貼息等手段，發(fā)揮財(cái)政資金的引子作用，做強(qiáng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做活新興產(chǎn)業(yè)，多渠道助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是認(rèn)真貫徹各項(xiàng)支持政策，加快外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極落實(shí)市委、__發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的.范圍內(nèi)，通過(guò)各項(xiàng)有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長(zhǎng)空間巨大的企業(yè)，不斷激活市域經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動(dòng)力。三是創(chuàng)新投資方式，支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。拓寬投資資金來(lái)源渠道，加快推進(jìn)全局性、基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性重大項(xiàng)目的建設(shè)。大力推廣PPP模式，引導(dǎo)社會(huì)資本參與大市循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，把園區(qū)項(xiàng)目打造成全省PPP項(xiàng)目的典范，為工業(yè)發(fā)展和引進(jìn)特大企業(yè)打造良好的平臺(tái)。

(二)強(qiáng)化財(cái)稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。既要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管，在繼續(xù)完善煤礦對(duì)礦直征，加強(qiáng)國(guó)土收入征管，狠抓打擊兩違工作的同時(shí)，又要重視個(gè)體零散稅收、農(nóng)村耕地占用稅、契稅的征收，做到抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進(jìn)財(cái)政增收。一是強(qiáng)化稅源監(jiān)控。積極澄清稅源底子，加大信息共享力度，對(duì)所有納稅戶定稅情況予以公布。建立財(cái)政稅收信息管理體系，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)等的入庫(kù)信息實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，推行稅源公開(kāi)機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)誠(chéng)信納稅、依法納稅。二是嚴(yán)格依法治稅。加大稽查和協(xié)稅護(hù)稅工作力度。對(duì)征管工作中出現(xiàn)的不作為、亂作為現(xiàn)象從嚴(yán)查處，規(guī)范征管秩序。對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的問(wèn)題提請(qǐng)市人大、市政協(xié)進(jìn)行專項(xiàng)視察。三是增強(qiáng)群眾財(cái)稅意識(shí)。鼓勵(lì)廣大市民向商家索要發(fā)票，堵塞稅收流失漏洞，營(yíng)造良好的納稅環(huán)境。建立舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。對(duì)經(jīng)營(yíng)戶不開(kāi)發(fā)票行為，實(shí)行有獎(jiǎng)舉報(bào)。四是加強(qiáng)非稅收入征管。依托計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，全面推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理。建立非稅收入激勵(lì)考核機(jī)制。按照基本保障和激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合的原則合理安排非稅收入征收經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)應(yīng)收盡收。

(三)優(yōu)化財(cái)政支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，進(jìn)一步壓減三公支出，降低一般行政開(kāi)支，將有限的財(cái)力集中起來(lái)，保障民生等重點(diǎn)支出。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時(shí)發(fā)放，確保政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保各項(xiàng)改革性干部職工待遇及時(shí)到位。加大對(duì)人數(shù)較少、公用運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)偏少的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度。二是提高社會(huì)保障水平。進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持全面實(shí)施縣級(jí)公立醫(yī)院改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)。加快推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，改革養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征管機(jī)制，增強(qiáng)基金支撐能力。三是加大三農(nóng)投入力度。落實(shí)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械裝備水平。完善村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，提高全市農(nóng)民抗自然風(fēng)險(xiǎn)能力。

(四)深化改革，努力打造陽(yáng)光財(cái)政。繼續(xù)深化各項(xiàng)改革，完善財(cái)政管理體制機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是推進(jìn)稅制改革。做好生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)及建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的營(yíng)改增工作。全面調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅地段登記稅額標(biāo)準(zhǔn)，加快推進(jìn)資源稅從價(jià)計(jì)征等重大稅制改革，認(rèn)真分析稅制改革對(duì)我市的影響。二是推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)。加速推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)進(jìn)程，完善財(cái)政信息公開(kāi)發(fā)布平臺(tái)。加大財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算及三公經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息公開(kāi)力度。三是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理項(xiàng)目范圍，提高預(yù)算績(jī)效管理工作質(zhì)量，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果評(píng)價(jià)應(yīng)用。四是推進(jìn)__采購(gòu)制度改革。既重程序，更重結(jié)果，嚴(yán)格執(zhí)行先預(yù)算，后采購(gòu)。推進(jìn)__購(gòu)買服務(wù)工作，正確處理__和市場(chǎng)、社會(huì)的關(guān)系，建設(shè)服務(wù)型__。五是推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審工作。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政投資性項(xiàng)目資金的監(jiān)管，做到事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)控，堅(jiān)決杜絕隨意超工程預(yù)算、隨意變更工程設(shè)計(jì)現(xiàn)象發(fā)生，工程款項(xiàng)要嚴(yán)格按有關(guān)制度撥付，并將項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)開(kāi)支積極向社會(huì)公開(kāi)，提高項(xiàng)目管理的透明度。

主任，副主任，各位委員，今年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行仍然是困難重重，完成全年財(cái)政工作目標(biāo)形勢(shì)仍然十分嚴(yán)峻。但我們堅(jiān)信，有市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，有市人大的支持與監(jiān)督，有全市人民的共同努力，今年的財(cái)政預(yù)算工作也將會(huì)渡過(guò)難關(guān)，如期實(shí)現(xiàn)年初的既定目標(biāo)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展做出更多的貢獻(xiàn)。

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

公司在20__年將努力保持整體盈利能力的平穩(wěn)增長(zhǎng)，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)及成本控制，使成本居于合理水平，最終實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)快于規(guī)模增長(zhǎng)，單位資產(chǎn)盈利能力穩(wěn)中有升。

一是20__年公司營(yíng)業(yè)收入計(jì)劃較20__年增長(zhǎng)約14%;

二是進(jìn)一步加大對(duì)自主性成本開(kāi)支的控制力度和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，將成本收入比嚴(yán)格控制在戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)、即不超過(guò)32%的水平之內(nèi);

三是經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)方面，凈利潤(rùn)增幅達(dá)到13%以上，資產(chǎn)利潤(rùn)率較20__年實(shí)際水平保持穩(wěn)定，資本利潤(rùn)率力爭(zhēng)保持在20%左右，國(guó)有資本保值增值率預(yù)計(jì)不低于110%;

四是風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)方面，資本充足率達(dá)到不低于10.5%的水平，不良貸款率控制在1%以下，撥備覆蓋率保持在不低于200%的水平，案件風(fēng)險(xiǎn)率控制在不超過(guò)萬(wàn)分之一的水平。

根據(jù)公司20__年財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告，20__年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)大于13%，每股凈利潤(rùn)大于2.47元。按目前的市價(jià)20__年分紅額，20__年市盈率小于3.59倍.凈資產(chǎn)每股不低于13.15元。當(dāng)銀行業(yè)未來(lái)業(yè)績(jī)被市場(chǎng)普遍看空的背景下，浦發(fā)銀行管理層提出20__年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為：凈利潤(rùn)增幅達(dá)到13%以上，資產(chǎn)利潤(rùn)率較20__年實(shí)際水平保持穩(wěn)定，資本利潤(rùn)率力爭(zhēng)保持在20%左右，國(guó)有資本保值增值率預(yù)計(jì)不低于110%。實(shí)在難能可貴。這反映了浦發(fā)銀行管理層對(duì)公司未來(lái)的發(fā)展充滿信心。

財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

__受縣人民政府委托，現(xiàn)將20__年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見(jiàn)。

一、20__年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

20__年，財(cái)政工作認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委的決策部署，全面深化改革，攻堅(jiān)克難，負(fù)重奮進(jìn)，基本完成了全年任務(wù)。

(一)狠抓精細(xì)征管，財(cái)稅收入平穩(wěn)增長(zhǎng)

縣第十六屆人代會(huì)第三次會(huì)議審查批準(zhǔn)，20__年財(cái)政收入預(yù)算為27.45億元。鑒于稅制改革、煤礦關(guān)閉退出等諸多因素影響，形勢(shì)發(fā)生很大變化，經(jīng)縣十六屆人大常委會(huì)第十九次會(huì)議審查批準(zhǔn)，將20__年公共財(cái)政預(yù)算收入目標(biāo)調(diào)減2.7億元，調(diào)整為24.75億元，比上年增長(zhǎng)1.02%。全年實(shí)際完成公共財(cái)政預(yù)算總收入25.25億元，占調(diào)整計(jì)劃的102.02%,增長(zhǎng)3.06%。按收入級(jí)次分：地方一般預(yù)算收入完成194797萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的102.4%，同比增長(zhǎng)8.48%;上劃中央收入完成46065萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.67%，同比下降12.8%;上劃省級(jí)收入完成11638萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的105.33%，同比下降7.69%。按部門分：國(guó)稅完成54807萬(wàn)元，占調(diào)整計(jì)劃的101.49%，同比下降5.21%;地稅完成60016萬(wàn)元，占調(diào)整計(jì)劃的101.21%，同比下降18.07%;財(cái)政完成137678萬(wàn)元，占調(diào)整計(jì)劃的102.59%，同比增長(zhǎng)20.84%。

20__年，面對(duì)煤礦關(guān)閉退出、工商企業(yè)生產(chǎn)不景氣等不利影響，全縣上下緊咬目標(biāo)，狠抓精細(xì)征管，著力挖潛增收，積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)稅部門完善四控管稅制度，加大納稅評(píng)估分析，強(qiáng)化了垂管企業(yè)、汽貿(mào)、家居、煤炭加工等行業(yè)以及建筑未稅耗材等征管。地稅部門實(shí)施與國(guó)土局信息網(wǎng)絡(luò)對(duì)接，著力開(kāi)展土地增值稅、建筑安裝營(yíng)業(yè)稅等專項(xiàng)清理，繼續(xù)強(qiáng)化房屋出租稅收和零散稅收代扣代繳，著力堵塞稅收流失。財(cái)政與稅費(fèi)辦、國(guó)土局、資產(chǎn)處置辦等相關(guān)涉收部門密切配合，試行非稅收入電子繳款改革，著力推進(jìn)礦產(chǎn)資源統(tǒng)征信息化擴(kuò)面，進(jìn)一步完善資源稅費(fèi)統(tǒng)征、房地產(chǎn)規(guī)費(fèi)統(tǒng)征、煙花鞭炮稅費(fèi)統(tǒng)征，繼續(xù)加大土地出讓和資產(chǎn)處置力度，著力清收交易款，全面啟動(dòng)攪拌站、加油站、河砂等公共資源使用權(quán)出讓，著力盤(pán)活資產(chǎn)資源。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)稅工作考核，改進(jìn)園區(qū)管理體制，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管理，落實(shí)重點(diǎn)單位協(xié)稅責(zé)任，實(shí)施點(diǎn)對(duì)點(diǎn)工作調(diào)度，齊心協(xié)力綜合治稅，努力查漏補(bǔ)缺，確保了應(yīng)收盡收。

(二)狠抓統(tǒng)籌調(diào)度，有序保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)

20__年，地方一般預(yù)算收入完成194797萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付9.92億元，省市專項(xiàng)追加8.28億元，省轉(zhuǎn)貸地方政府債券7900萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)69318萬(wàn)元，減上解支出5000萬(wàn)元，全年一般預(yù)算支出總指標(biāo)為45億元。年末，實(shí)際完成支出38.1億元，占總支出指標(biāo)的84.67%，增長(zhǎng)16.66%，結(jié)轉(zhuǎn)下年7.2億元左右(具體數(shù)據(jù)待省市決算后還有少許變化)。具體支出情況如下：

一是著力維護(hù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。落實(shí)第三步津補(bǔ)貼提標(biāo)，年末增加撥付津補(bǔ)貼5300萬(wàn)元，按時(shí)足額保證了公職人員基本待遇和離退休費(fèi)的正常發(fā)放。除人員經(jīng)費(fèi)外，一般公共服務(wù)支出12000萬(wàn)元，保障了各級(jí)各部門有序運(yùn)轉(zhuǎn)。完成公共安全支出16335萬(wàn)元，比上年增加2243萬(wàn)元，保障了巡特警、消防、信訪維穩(wěn)、涉法救助等支出的正常到位。

二是全力保障民生支出。完成縣本級(jí)教育投入46391萬(wàn)元，均衡撥付了教育經(jīng)費(fèi),發(fā)放了貧困生生活補(bǔ)助及中職學(xué)生助學(xué)金，支持了縣中小學(xué)維修改造、中職學(xué)校擴(kuò)建、震林中學(xué)等項(xiàng)目建設(shè)。完成社會(huì)保障和就業(yè)支出49840萬(wàn)元，重點(diǎn)支持新農(nóng)保和新農(nóng)合等政策性配套，保障了城鄉(xiāng)低保、五保戶供養(yǎng)對(duì)象和優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助發(fā)放。完成醫(yī)療衛(wèi)生支出45625萬(wàn)元，撥付了村衛(wèi)生室基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助資金，兌現(xiàn)了村衛(wèi)生室的基藥補(bǔ)助，保障了新農(nóng)合及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保配套資金的到位，解決了五保、低保等困難群體參合補(bǔ)助資金，保障了弱勢(shì)群體的需要，有效維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定。

三是有力加大三農(nóng)投入。完成農(nóng)林水事務(wù)支出55419萬(wàn)元，繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)項(xiàng)目資金整合;一卡通發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼20項(xiàng)，發(fā)放金額15465萬(wàn)元。撥付涉農(nóng)整合、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、城鄉(xiāng)同治、農(nóng)村環(huán)境連片整治、重金屬污染治理等資金1.2億元以上。

四是強(qiáng)力確保重點(diǎn)項(xiàng)目資金到位。強(qiáng)化與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，全年融資到位資金加上統(tǒng)籌整合其他重點(diǎn)項(xiàng)目資金近10億元，有力支持了縣級(jí)公路提質(zhì)改造、工業(yè)園區(qū)、保障性安居工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極兌現(xiàn)招商引資、產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)等政策，著力支持了黨的群眾路線教育活動(dòng)、創(chuàng)園、創(chuàng)衛(wèi)、創(chuàng)文等工作。

(三)狠抓改革深化，切實(shí)優(yōu)化理財(cái)機(jī)制

以構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度為取向，著力深化財(cái)稅改革，大力推進(jìn)科學(xué)理財(cái)。一是調(diào)整財(cái)政管理職能。出臺(tái)了《關(guān)于深化財(cái)稅體制改革、加強(qiáng)財(cái)政管理的若干意見(jiàn)》文件，調(diào)整了重點(diǎn)工程、融資債務(wù)、政府采購(gòu)等管理職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化了增收節(jié)支工作。二是推進(jìn)預(yù)算管理改革。進(jìn)一步健全專項(xiàng)預(yù)算體系，完善全口徑預(yù)算制度，編細(xì)編全專項(xiàng)預(yù)算，剛化預(yù)算執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算嚴(yán)肅性;試行預(yù)決算公開(kāi)，實(shí)行預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)制度，完成了10個(gè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)。三是推進(jìn)投融資體制改革。基本完成融資平臺(tái)財(cái)務(wù)往來(lái)清算，支持融資平臺(tái)建設(shè)，完善融資平臺(tái)財(cái)務(wù)收支預(yù)算制度，試行政府公益性項(xiàng)目回購(gòu)制度，建立融資債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基金，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。四是推進(jìn)公務(wù)卡改革。完成國(guó)庫(kù)集中支付新一輪擴(kuò)面，嚴(yán)格公務(wù)支出審核，強(qiáng)力推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度，縣直單位公務(wù)卡辦卡率達(dá)到100%，結(jié)算率達(dá)到68%。五是推進(jìn)項(xiàng)目資金整合。建立項(xiàng)目申報(bào)備案制，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)程序;規(guī)范項(xiàng)目和專項(xiàng)資金分配使用制度，改變傳統(tǒng)以錢定事、基數(shù)加增長(zhǎng)分配模式;繼續(xù)擴(kuò)大整合范圍，放大整合效應(yīng)，集中財(cái)力辦大事。

(四)狠抓制度執(zhí)行，著力嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律

狠抓財(cái)務(wù)檢查、增收節(jié)支、基建審核，維護(hù)了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化厲行節(jié)約。一是嚴(yán)控公務(wù)支出。堅(jiān)持公務(wù)支出預(yù)算安排零增長(zhǎng)，出臺(tái)增收節(jié)支六條禁令，試行三公經(jīng)費(fèi)公開(kāi)。嚴(yán)格特批準(zhǔn)支，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，完成了公務(wù)用車清理整頓，規(guī)范了人員待遇管理。二是嚴(yán)控項(xiàng)目投資支出。完成了工程預(yù)結(jié)算評(píng)審、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職能調(diào)整，突出工程項(xiàng)目造價(jià)審核監(jiān)督，杜絕項(xiàng)目變更方案不合理或隨意變更現(xiàn)象。進(jìn)一步簡(jiǎn)化政府采購(gòu)工作流程，完成新一輪定點(diǎn)供貨招標(biāo)，主動(dòng)調(diào)配政府采購(gòu)職能，全年完成政府采購(gòu)金額1.75億元，資金節(jié)約率為14.25%。三是嚴(yán)格鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)管理。繼續(xù)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政精細(xì)化管理，啟動(dòng)農(nóng)村集體三資管理制度改革，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范鄉(xiāng)村組財(cái)務(wù)管理。

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們應(yīng)清楚地認(rèn)識(shí)到存在的問(wèn)題，突出表現(xiàn)為：一是收入增長(zhǎng)艱難。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠合理，主體稅源持續(xù)低迷，工業(yè)仍很薄弱，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型仍很艱巨，增收后勁乏力。二是支出保障很難。財(cái)力不足，除?；?、保民生外，發(fā)展性投入很少，且基本財(cái)力保障不夠平衡，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是改革推進(jìn)較難。深化改革任重道遠(yuǎn)，面臨矛盾較多，實(shí)施過(guò)程艱難，績(jī)效管理有待提升。四是風(fēng)險(xiǎn)防范困難。融資規(guī)模較大，還本付息壓力加重。所有這些問(wèn)題，需要在今后的工作中切實(shí)加以研究和解決。

二、2023年財(cái)政預(yù)算安排(草案)

2023年是新《預(yù)算法》頒布實(shí)施的開(kāi)局之年，也是深化財(cái)稅改革的關(guān)鍵之年。根據(jù)新《預(yù)算法》和財(cái)稅改革精神，結(jié)合我縣實(shí)際，確定我縣2023年預(yù)算編制的基本原則是：積極穩(wěn)妥定收、量力從緊定支、調(diào)整調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)、防范防控風(fēng)險(xiǎn)。

(一)收入預(yù)算

理性綜合分析當(dāng)前稅制政策、預(yù)算政策等變化，立足縣情，加強(qiáng)形勢(shì)研判，扎實(shí)做好財(cái)源增減因素分析，按照積極穩(wěn)妥、從實(shí)定收原則，合理確定預(yù)算收入預(yù)期，著力提高稅收收入占總收入比重，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，確保財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)。通過(guò)綜合分析，擬定2023年全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入工作任務(wù)為26.52億元，比上年增長(zhǎng)5%，稅收占比47%左右。按部門分為：國(guó)稅6.4億元，比上年增長(zhǎng)16.7%;地稅6.4億元，比上年增長(zhǎng)6.6%;財(cái)政13.72億元，比上年下降0.3%(詳見(jiàn)附表)。財(cái)政預(yù)算總收入奮斗目標(biāo)為27.78億元，增長(zhǎng)10%。

預(yù)期收入設(shè)定主要基于三點(diǎn)考慮：一是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整。目前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)回暖跡象并不明顯，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)普遍放緩，中低速增長(zhǎng)已成新常態(tài)。預(yù)計(jì)今后一段時(shí)期內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)將維持在7%左右的增長(zhǎng)水平。二是財(cái)稅政策改革。新《預(yù)算法》全面實(shí)施，預(yù)算管理改革全面推進(jìn)，營(yíng)改增將全面覆蓋，資源稅費(fèi)從量改從價(jià)全面啟動(dòng)，稅收優(yōu)惠政策全面規(guī)范，涉煤涉企收費(fèi)大幅減少，財(cái)稅收入增