隨著2023年中央一號文件的出臺，“鄉(xiāng)村振興”再一次被中央所關注，進而這就對農(nóng)商行發(fā)揮信貸功能提出了新的要求。鄉(xiāng)村振興作為解決“三農(nóng)”問題的重要途徑，仍需以提高農(nóng)民的經(jīng)濟福祉(收入)為核心內(nèi)容。當前，“合作社+農(nóng)戶”的生產(chǎn)經(jīng)營模式成為了提高農(nóng)民經(jīng)濟福祉的微觀組織基礎，所以農(nóng)商行需對該生產(chǎn)經(jīng)營模式精準開展信貸業(yè)務，以發(fā)揮自身獨有的信貸功能。在農(nóng)商行金融實踐中，還需通過加強信貸業(yè)務監(jiān)管力度來為精準開展信貸業(yè)務提供全方位保障，而該項工作在當前仍處于薄弱環(huán)節(jié)。為此，探究農(nóng)商行信貸業(yè)務監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略，便具有較強的現(xiàn)實意義。為了更好地助力鄉(xiāng)村振興展業(yè)的實施，信貸業(yè)務監(jiān)管應分別起到規(guī)制和輔助作用。其中，輔助作用的發(fā)揮意在幫助農(nóng)民合作社用好資金，這應成為信貸業(yè)務監(jiān)管的重心?；谝陨纤?，筆者將就文章主題展開討論。一、對農(nóng)商行信貸業(yè)務的解讀當前，農(nóng)商行信貸業(yè)務的劃分主要有以下幾點：(一)按用信對象劃分按用信對象可以分為法人客戶類信貸業(yè)務和自然人客戶類信貸業(yè)務。以某農(nóng)商銀行為例，貸款產(chǎn)品主要面向農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民、個體工商戶、小微企業(yè)貸款，客戶群可以說是覆蓋了社會各個層面。(二)按期限劃分按期限可以分為短期信貸業(yè)務(期限在1年及1年以內(nèi))、中期信貸業(yè)務(期限在1年至5年(含5年))、長期信貸業(yè)務(期限在5年以上)。(三)按擔保方式劃分按擔保方式可以分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。農(nóng)商銀行的抵押類貸款支持個人房屋和土地承包經(jīng)營權抵押，同時也支持企業(yè)股權質(zhì)押、海域使用權抵押這樣的冷門抵押貸款。(四)按貸款用途劃分按貸款用途可以分為住房按揭貸款、經(jīng)營性貸款、消費貸款等。其中農(nóng)商銀行的經(jīng)營性貸款同時包含了提供農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈、婦女創(chuàng)業(yè)、青年創(chuàng)業(yè)及農(nóng)戶貸款等多種創(chuàng)業(yè)貸款，農(nóng)戶種植、養(yǎng)殖項目，購入農(nóng)機設備，修建水利工程等只要項目符合要求的貸款；消費貸款可以購買家電、家庭裝修、購買汽車等。由以上信貸類型可知，農(nóng)商銀行的信貸業(yè)務可以根據(jù)用信對象、期限、擔保方式、貸款用途等自由組合，部分為生產(chǎn)服務，部分為消費服務。在鄉(xiāng)村振興背景下，農(nóng)商銀行要實施信貸業(yè)務監(jiān)管，首先要從整體上優(yōu)化信貸資金結(jié)構，以增大對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入。其次，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有弱質(zhì)性特征，且具有顯著的自然周期性質(zhì)，所以還需通過信貸業(yè)務監(jiān)管來落實生產(chǎn)用資金的配置、使用工作，并在確保信貸資金合規(guī)使用的前提下，幫助合作社、農(nóng)戶、農(nóng)村創(chuàng)業(yè)群體提高資金使用效益。二、農(nóng)商行信貸業(yè)務監(jiān)管的職能分析具體而言，可將農(nóng)商行信貸業(yè)務監(jiān)管職能分析如下：(一)在統(tǒng)籌信貸資金使用中發(fā)揮監(jiān)管職能如上文所述，為了更好地助力鄉(xiāng)村振興，農(nóng)商行需將大量的信貸資金投放至農(nóng)業(yè)農(nóng)村的生產(chǎn)領域，所以在統(tǒng)籌信貸資金使用中應發(fā)揮監(jiān)管職能。信貸業(yè)務監(jiān)管職能在這里的作用為，在確保農(nóng)商行資產(chǎn)類業(yè)務健康發(fā)展的基礎上，防止因利益短視而將信貸資金過度投放至城鎮(zhèn)消費領域。眾所周知，隨著分業(yè)經(jīng)營格局的破除，農(nóng)商行的信貸業(yè)務也逐步向城鎮(zhèn)消費領域延伸，以房貸為代表的消費信貸將消耗農(nóng)商行大量的信貸資源，且由于放貸周期較長也增加了信貸風險。因此，無論是從助力鄉(xiāng)村振興著眼，還是防范金融風險，都需發(fā)揮信貸業(yè)務的監(jiān)管職能。(二)在涉農(nóng)信貸項目審批中發(fā)揮監(jiān)管職能鄉(xiāng)村振興作為國家戰(zhàn)略，中央為此出臺了系列助農(nóng)和惠農(nóng)政策，這也為農(nóng)商行開展涉農(nóng)信貸提供了良好的政策環(huán)境。然而，由于以“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織仍以農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)為主業(yè)，這就不可避免地會遭受到農(nóng)業(yè)弱質(zhì)化所帶來的經(jīng)營風險。為此，這里還需在涉農(nóng)信貸項目審批中發(fā)揮監(jiān)管職能。這里的信貸業(yè)務監(jiān)管職能作用于兩個方面：1.確保涉農(nóng)信貸項目合規(guī)、合流程完成審批。2.通過引入監(jiān)管機制，來增強對農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)質(zhì)經(jīng)營項目的信貸支持。對于前者而言，信貸業(yè)務監(jiān)管有助于農(nóng)商行的金融風控，對于后者而言則能助力鄉(xiāng)村振興獲得優(yōu)質(zhì)經(jīng)濟資源的支持。(三)在涉農(nóng)信貸資金使用中發(fā)揮監(jiān)管職能隨著信貸資金向農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)領域配置，此時便需在涉農(nóng)信貸資金使用中發(fā)揮監(jiān)管職能。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與工業(yè)生產(chǎn)存在顯著差異，前者的經(jīng)營主體分布較為分散，在“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織形態(tài)下，農(nóng)戶部分便顯得更為分散。再者，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到自然因素的直接影響，所以難以做到全年持續(xù)、穩(wěn)定的生產(chǎn)局面。這就要求，需通過信貸業(yè)務監(jiān)管來確保農(nóng)村經(jīng)濟主體依照合約使用信貸資金；同時，在面對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性特征時，保障信貸資金的使用安全。依照合約使用信貸資金，有助于將信貸資金鎖定在農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)領域；保障信貸資金的使用安全，有助于提高涉農(nóng)信貸資金的使用效率。(四)在保障資金使用效益中發(fā)揮監(jiān)管職能鄉(xiāng)村振興作為解決“三農(nóng)”問題的重要途徑，需切實提高農(nóng)村居民的經(jīng)濟福祉，這就要求增強信貸資金投入的產(chǎn)值。因此，應在保障資金使用效益中發(fā)揮監(jiān)管職能。在本文所給出的“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織中，農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶分屬于農(nóng)村經(jīng)濟主體，后者作為經(jīng)濟福祉提高的受益者，需重視資金的使用效益。針對農(nóng)戶缺少應有的生產(chǎn)預算管理能力，信貸業(yè)務監(jiān)管職能在這里便以“輔助”的姿態(tài)出現(xiàn)，通過多維度發(fā)揮其監(jiān)管職能來重點增加農(nóng)戶對資金使用的效益。三、影響農(nóng)商行發(fā)揮信貸業(yè)務監(jiān)管職能的因素然而，當前在發(fā)揮農(nóng)商行信貸業(yè)務監(jiān)管職能時還面臨以下影響因素：(一)內(nèi)部治理影響因素在對農(nóng)商行信貸資金統(tǒng)籌中發(fā)揮監(jiān)管職能時，其受到內(nèi)部治理因素的影響。農(nóng)商行內(nèi)部治理包括：內(nèi)部治理結(jié)構和內(nèi)部治理機制。就內(nèi)部治理結(jié)構而言，信貸部負責人作為統(tǒng)籌信貸資金的第一責任人，其擁有相對獨立的權限。而且，信貸部負責人需對本部門的業(yè)績考核結(jié)果負首責，所以在配置信貸資金時作為資本人格化的代表，具有利益短視的主觀意識。就內(nèi)部治理機制而言，信貸業(yè)務監(jiān)管主要針對信貸資金統(tǒng)籌的合規(guī)性進行評價，而較少過問信貸資金在生產(chǎn)領域和消費領域的投放比例。這樣一來，就在內(nèi)部治理影響因素的作用下，弱化了信貸業(yè)務監(jiān)管職能的發(fā)揮。(二)監(jiān)管手段影響因素從農(nóng)商行管控金融風險的角度出發(fā)，需對涉農(nóng)信貸項目的審核作出監(jiān)管。然而，由于信貸部門具有相對獨立的工作權限以及監(jiān)管手段，在實施中面臨著諸多影響因素，也弱化了對鄉(xiāng)村振興助力作用的發(fā)揮。具體而言，面對農(nóng)業(yè)農(nóng)村內(nèi)容豐富、形態(tài)各異的信貸申請，信貸業(yè)務監(jiān)管人員無法對每一位信貸申請主體開展實地考察，且受到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性影響，即使進行實地考察也難以全面掌握項目的市場前景、項目運營中的資金風險等信息。另外，在鄉(xiāng)村振興中存在著大量的惠農(nóng)、助農(nóng)政策，這就可能因人為干預，而使信貸業(yè)務監(jiān)管職能難以得到有效發(fā)揮。(三)信息獲取影響因素在“合作社+農(nóng)戶”的經(jīng)營組織中，農(nóng)戶可作為入社成員，也可作為被合作社幫扶和帶領的獨立的經(jīng)濟主體。對于后者而言，農(nóng)戶便具有申請生產(chǎn)類信貸的訴求。隨著農(nóng)商行將小額、短期貸款發(fā)放至農(nóng)戶手中之后，信貸業(yè)務監(jiān)管便面臨著信息獲取方面的影響因素，亦或者面臨著信息不對稱因素的干擾。如，對農(nóng)戶是否合規(guī)使用信貸資金的監(jiān)管，因農(nóng)戶存在著隱藏私人信息的動機而難以獲取真實信息。由于在廣大農(nóng)村中還遺留著民間金融的痕跡，所以對合作社是否將生產(chǎn)用信貸資金用于民間放貸，仍然會因信息不對稱等因素而難以獲取真實信息。(四)監(jiān)管意識影響因素本文一直強調(diào)，在開展信貸業(yè)務監(jiān)管時不僅需發(fā)揮其的規(guī)制作用，還應挖掘其的輔助作用，且在助力鄉(xiāng)村振興的信貸業(yè)務監(jiān)管工作中應重視發(fā)揮第二個作用。然而，由農(nóng)信社轉(zhuǎn)型而來的農(nóng)商行，因面臨著同業(yè)競爭、城鎮(zhèn)業(yè)務開發(fā)所帶來的壓力，信貸業(yè)務監(jiān)管人員缺乏輔助農(nóng)村經(jīng)濟主體，合理使用資金以提升資金效益的意識。從調(diào)研中可知，信貸業(yè)務監(jiān)管人員仍習慣于以發(fā)揮規(guī)制作用來界定自身的崗位職責，且也不具有深入了解農(nóng)村經(jīng)濟主體生產(chǎn)主業(yè)的意愿。由此，這就弱化了信貸業(yè)務監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興功能，同時，也弱化了對保障農(nóng)商行信貸效益的職能。四、農(nóng)商行信貸業(yè)務監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略構建綜上所述，農(nóng)商行信貸業(yè)務監(jiān)管助力鄉(xiāng)村振興的策略構建如下：(一)在鄉(xiāng)村振興背景下理清信貸業(yè)務監(jiān)管目標農(nóng)商行在鄉(xiāng)村振興背景下需厘清信貸業(yè)務監(jiān)管目標，在監(jiān)管目標管理下來完善內(nèi)部治理體系，以促成信貸工作與解決“三農(nóng)”問題間的緊密聯(lián)系。信貸業(yè)務監(jiān)管目標可以分為兩個層次：在第一個層次應以促進農(nóng)商行信貸業(yè)務健康發(fā)展為目標；在第二個層次應以助力鄉(xiāng)村振興為己任以實現(xiàn)雙贏為目標。在開展監(jiān)管目標管理時，應重點解決目標分解、目標協(xié)同、目標考核等三項事宜。其中，信貸部門在分解信貸業(yè)務監(jiān)管目標時，應將提高涉農(nóng)信貸業(yè)務的利潤貢獻度為部門目標，進而在統(tǒng)籌信貸資金配置時增大涉農(nóng)信貸比例。信貸業(yè)務監(jiān)管人員應參與到信貸資金統(tǒng)籌配置中來，通過對標信貸業(yè)務監(jiān)管目標來督導、規(guī)范信貸部門的信貸項目選擇。(二)對標信貸業(yè)務監(jiān)管目標重構信貸考核體系僅開展信貸業(yè)務監(jiān)管目標管理，并不足以使信貸部門以助力鄉(xiāng)村振興為己任，還需要為信貸部門實施制度激勵。為此，應對標信貸業(yè)務監(jiān)管目標重構信貸考核體系。由于信貸業(yè)務監(jiān)管目標由兩個層次構成，所以重構考核體系的重點在于融入助力鄉(xiāng)村振興的指標。在確保農(nóng)商行信貸安全和獲得預期經(jīng)濟效益的前提下，可調(diào)低涉農(nóng)信貸的資金年度回籠率指標，在適應農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性特征的同時，以鼓勵信貸部門更多地關注涉農(nóng)信貸申請。再者，還可以鼓勵信貸部門開展涉農(nóng)信貸模式創(chuàng)新，以尊重信貸部門首創(chuàng)精神為原則，以同步調(diào)整信貸業(yè)務監(jiān)管方式為配合，使信貸部門有意愿為農(nóng)村創(chuàng)業(yè)群體、農(nóng)戶開展小額、短期貸款。(三)聚焦信貸風險點開展線上線下協(xié)同化審核隨著信貸部門初選出涉農(nóng)信貸申請后，信貸業(yè)務監(jiān)管人員需對這些申請審核進行督導和督查。為了保障農(nóng)商行信貸風險可控，以及切實起到助力鄉(xiāng)村振興的金融作用，信貸業(yè)務監(jiān)管人員需聚焦信貸風險點，開展線上與線下相協(xié)同的審核督導工作。對于信貸風險點的把握，主要依據(jù)歷年涉農(nóng)信貸所存在的現(xiàn)實和潛在風險，這需要建立涉農(nóng)信貸風險數(shù)據(jù)庫，以根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟主體的類型定向歸納出信貸風險點。線上審核的方式為，信貸業(yè)務監(jiān)管人員在線質(zhì)詢農(nóng)村信貸申請者，以從形式要件、直覺感官上來把握該申請者的誠信度及財務實力。對于相對重大的信貸申請項目，以及出現(xiàn)對信貸申請存疑的情況，則需在線下對申請者的經(jīng)營場所進行實地考察。這樣一來，在助力鄉(xiāng)村振興的同時，也為農(nóng)商行的信貸業(yè)務開展提供了雙保險。(四)建立聲譽約束機制消減信貸監(jiān)管信息壁壘信貸資金一旦投放至農(nóng)村經(jīng)濟主體處，便難以對信貸資金的使用途徑、使用方式進行跟蹤監(jiān)管。為此，可考慮建立聲譽約束機制來消減信貸監(jiān)管所遭遇的信息壁壘，這也能解決在鄉(xiāng)村振興中“劣幣驅(qū)逐良幣”的借貸行為。具體而言，農(nóng)商行信貸部門需建立涉農(nóng)信貸數(shù)據(jù)庫，將歷年來申請信貸的農(nóng)村經(jīng)濟主體的信息錄入數(shù)據(jù)庫，信息包括：信貸資金投放領域、信貸資金使用情況(定性評價)、信貸資金使用效益(以“年度利潤/年度信貸總額”定量評價)，最后由信貸業(yè)務監(jiān)管部門(人員)提出信貸申請“白名單”“黑名單”，進而建立聲譽約束機制。這樣一來，既提高了信貸業(yè)務助力鄉(xiāng)村振興所產(chǎn)生的經(jīng)濟效益，也使處于“白名單”上的農(nóng)村經(jīng)濟主體更為珍惜自己的信貸權限。(五)圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展要求深化信貸合作當前，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展貫穿于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的始終，所以應圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展要求深化信貸合作。具體的做法為，農(nóng)商行與農(nóng)村產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會建立深度的金融合作關系，在信貸合作方面可設立“信貸風控聯(lián)席會議制度”，農(nóng)商行在該會議制度中主要發(fā)揮信貸監(jiān)管職能，并定期委派信貸人員為農(nóng)村經(jīng)濟主體開展金融講座，講座的內(nèi)容應包括：信貸申請流程、信貸資金合規(guī)使用要求、提高信貸資金使用效益的基本方法。同時，農(nóng)商行信貸部門可設立“蹲點制”，