第15頁(yè)共15頁(yè)呆賬核銷(xiāo)?保密制度?第一章?總則第?一條為規(guī)?范金融企?業(yè)呆賬核?銷(xiāo)管理，?增強(qiáng)金融?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)?防控能力?，促進(jìn)金?融企業(yè)健?康發(fā)展，?根據(jù)有關(guān)?法律、法?規(guī)和《金?融企業(yè)財(cái)?務(wù)規(guī)則》?相關(guān)規(guī)定?，制定本?辦法。?第二條在?____?境內(nèi)依法?設(shè)立的，?經(jīng)中國(guó)銀?行業(yè)監(jiān)督?管理委員?會(huì)批準(zhǔn)，?除金融資?產(chǎn)管理公?司外的政?策性銀行?、商業(yè)銀?行、信托?公司、財(cái)?務(wù)公司、?金融租賃?公司、村?鎮(zhèn)銀行、?貸款公司?和城鄉(xiāng)信?用社等經(jīng)?營(yíng)金融業(yè)?務(wù)的企業(yè)?（統(tǒng)稱(chēng)金?融企業(yè)）?適用本辦?法。證券?公司、_?___參?照本辦法?執(zhí)行。?第二章呆?賬核銷(xiāo)條?件第四?條金融企?業(yè)經(jīng)采取?必要措施?和實(shí)施必?要程序之?后，符合?《一般債?權(quán)或股權(quán)?呆賬認(rèn)定?標(biāo)準(zhǔn)及核?銷(xiāo)所需相?關(guān)材料》?（附1）?所列認(rèn)定?標(biāo)準(zhǔn)之一?的債權(quán)或?股權(quán)可認(rèn)?定為呆賬?。第五?條金融企?業(yè)經(jīng)采取?必要措施?和實(shí)施必?要程序之?后，符合?《銀行卡?透支款項(xiàng)?呆賬認(rèn)定?標(biāo)準(zhǔn)及核?銷(xiāo)所需相?關(guān)材料》?（附z）?所列認(rèn)定?標(biāo)準(zhǔn)之一?的銀行卡?透支款項(xiàng)?以及透支?利息、手?續(xù)費(fèi)、超?限費(fèi)、滯?納金可認(rèn)?定為呆賬?。第六?條金融企?業(yè)經(jīng)采取?必要措施?和實(shí)施必?要程序之?后，符合?《助學(xué)貸?款呆賬認(rèn)?定標(biāo)準(zhǔn)及?核銷(xiāo)所需?相關(guān)材料?》（附3?）所列認(rèn)?定標(biāo)準(zhǔn)之?一的助學(xué)?貸款（含?無(wú)擔(dān)保國(guó)?家助學(xué)貸?款）可認(rèn)?定為呆賬?。第三?章呆賬核?銷(xiāo)程序?第七條呆?賬核銷(xiāo)應(yīng)?遵循嚴(yán)格?認(rèn)定條件?、提供確?鑿證據(jù)、?嚴(yán)肅追究?責(zé)任、逐?級(jí)上報(bào)并?經(jīng)審核審?批、對(duì)外?保密和賬?銷(xiāo)案存的?基本原則?。第八?條金融企?業(yè)申報(bào)核?銷(xiāo)呆賬，?應(yīng)提供以?下材料：?（一）?借款人（?持卡人）?或被投資?企業(yè)呆賬?核銷(xiāo)申報(bào)?材料及審?核審批材?料。呆賬?核銷(xiāo)申報(bào)?材料內(nèi)容?應(yīng)包括債?權(quán)、股權(quán)?發(fā)生明細(xì)?情況，借?款人（持?卡人）、?擔(dān)保人或?抵質(zhì)押物?情況，對(duì)?借款人（?持卡人）?和擔(dān)保人?的追索情?況及結(jié)果?，被投資?企業(yè)的基?本情況和?現(xiàn)狀，財(cái)?產(chǎn)清算情?況等。符?合條件的?銀行卡小?額貸款呆?賬核銷(xiāo)除?外，可采?取清單方?式進(jìn)行核?銷(xiāo)。（?二）經(jīng)辦?行（公司?）的調(diào)查?報(bào)告，包?括呆賬形?成原因，?采取的補(bǔ)?救措施及?其結(jié)果，?對(duì)借款人?（持卡人?）和擔(dān)保?人的具體?追收過(guò)程?及其證明?，抵押物?（質(zhì)押物?）處置情?況，核銷(xiāo)?理由，債?權(quán)和股權(quán)?經(jīng)辦人、?部門(mén)負(fù)責(zé)?人和單位?負(fù)責(zé)人情?況等。?（三）附?____?至附3要?求的其他?相關(guān)材料?。不能?提供確鑿?證據(jù)證明?的呆賬，?不得核銷(xiāo)?。第九?條金融企?業(yè)核銷(xiāo)呆?賬，應(yīng)提?供財(cái)產(chǎn)清?償證明、?追償證明?等內(nèi)外部?證據(jù)。無(wú)?法取得法?院或政府?有關(guān)部門(mén)?出具的財(cái)?產(chǎn)清償證?明等相關(guān)?文件的，?金融企業(yè)?可憑財(cái)產(chǎn)?追償證明?、清收?qǐng)?bào)?告、法律?意見(jiàn)書(shū)等?內(nèi)部證據(jù)?進(jìn)行核銷(xiāo)?。內(nèi)部證?據(jù)必須經(jīng)?相關(guān)人員?簽章確認(rèn)?。財(cái)產(chǎn)?追償證明?或清收?qǐng)?bào)?告應(yīng)包括?債務(wù)人和?擔(dān)保人的?基本情況?、形成呆?賬的原因?、采取的?補(bǔ)救措施?、債務(wù)追?收過(guò)程、?對(duì)責(zé)任認(rèn)?定和追究?的初步意?見(jiàn)等。?法律意見(jiàn)?書(shū)應(yīng)由金?融企業(yè)內(nèi)?部法律事?務(wù)部門(mén)出?具，就被?核銷(xiāo)債權(quán)?進(jìn)行的法?律訴訟情?況進(jìn)行說(shuō)?明，包括?訴訟過(guò)程?、結(jié)果等?;未涉及?法律訴訟?的，應(yīng)說(shuō)?明未訴訟?理由。?第十條債?務(wù)人在同?一金融企?業(yè)的多筆?貸款，若?擔(dān)保人和?擔(dān)保條件?相同，只?要其中一?筆貸款經(jīng)?過(guò)該金融?企業(yè)訴訟?并取得無(wú)?財(cái)產(chǎn)執(zhí)行?的法院終?結(jié)或者終?止（中止?）裁定，?或雖有財(cái)?產(chǎn)但難以?或無(wú)法執(zhí)?行的法院?終結(jié)或者?終止（中?止）裁定?，該債務(wù)?人的其余?各筆貸款?可以依據(jù)?法院的裁?定、清收?報(bào)告及法?律意見(jiàn)書(shū)?核銷(xiāo)。?第十一條?債務(wù)人在?不同金融?企業(yè)的多?筆貸款，?若擔(dān)保人?和擔(dān)保條?件相同，?只要其中?一個(gè)金融?企業(yè)經(jīng)過(guò)?訴訟并取?得無(wú)財(cái)產(chǎn)?執(zhí)行的法?院終結(jié)或?者終止（?中止）裁?定，或者?雖有財(cái)產(chǎn)?但難以或?者無(wú)法執(zhí)?行的法院?終結(jié)或者?終止（中?止）裁定?，其他金?融企業(yè)可?以依據(jù)法?院的裁定?、清收?qǐng)?bào)?告及法律?意見(jiàn)書(shū)核?銷(xiāo)該債務(wù)?人的有關(guān)?債權(quán)。?第十二條?金融企業(yè)?發(fā)生的呆?賬，必須?提供確鑿?證據(jù)，經(jīng)?____?符合規(guī)定?條件的應(yīng)?隨時(shí)上報(bào)?、隨時(shí)審?核審批，?及時(shí)從計(jì)?提的資產(chǎn)?減值準(zhǔn)備?中核銷(xiāo)。?金融企業(yè)?不得隱瞞?不報(bào)、長(zhǎng)?期掛賬或?掩蓋不良?資產(chǎn)。?第十三條?金融企業(yè)?核銷(xiāo)呆賬?，必須嚴(yán)?格履行審?核審批手?續(xù)，并提?供呆賬核?銷(xiāo)申報(bào)材?料。上級(jí)?行（公司?）接到下?級(jí)行（公?司）的申?報(bào)材料，?應(yīng)當(dāng)__?__有關(guān)?部門(mén)進(jìn)行?嚴(yán)格__?__并簽?署意見(jiàn)。?第十四?條除法律?法規(guī)和本?辦法的規(guī)?定外，其?他任何機(jī)?構(gòu)和個(gè)人?（包括債?務(wù)人）不?得干預(yù)、?參與金融?企業(yè)呆賬?核銷(xiāo)運(yùn)作?。第十?五條下列?債權(quán)、股?權(quán)不得作?為呆賬核?銷(xiāo)：（?一）除符?合本辦法?第四條、?第五條、?第六條規(guī)?定的內(nèi)容?外，借款?人或者擔(dān)?保人有經(jīng)?濟(jì)償還能?力，金融?企業(yè)未按?規(guī)定履行?必要措施?和實(shí)施必?要程序追?償?shù)膫鶛?quán)?;（二?）違__?__律、?法規(guī)的規(guī)?定，以各?種形式逃?廢或懸空?的金融企?業(yè)債權(quán);?（三）?因行政干?預(yù)造成逃?廢或懸空?的金融企?業(yè)債權(quán);?（四）?金融企業(yè)?未向借款?人、擔(dān)保?人追償?shù)?債權(quán);?（五）其?他不應(yīng)核?銷(xiāo)的金融?企業(yè)債權(quán)?、股權(quán)。?第四章?管理與監(jiān)?督第十?六條金融?企業(yè)要完?善呆賬核?銷(xiāo)授權(quán)機(jī)?制，明確?股東大會(huì)?、董事會(huì)?和經(jīng)營(yíng)管?理層職責(zé)?，按呆賬?核銷(xiāo)政策?要求，健?全內(nèi)部管?理制度，?規(guī)范審核?程序，及?時(shí)核銷(xiāo)呆?賬，并有?效防范虛?假核銷(xiāo)等?各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)?。第十?七條金融?企業(yè)應(yīng)建?立呆賬責(zé)?任認(rèn)定和?追究制度?。每核銷(xiāo)?一筆呆賬?，應(yīng)查明?呆賬形成?的原因，?對(duì)確系主?觀原因形?成損失的?，應(yīng)在呆?賬核銷(xiāo)后?____?年內(nèi)完成?責(zé)任認(rèn)定?和對(duì)責(zé)任?人的追究?（包括處?理）工作?，明確相?應(yīng)的責(zé)任?人，包括?經(jīng)辦人、?部門(mén)負(fù)責(zé)?人和單位?負(fù)責(zé)人。?對(duì)呆賬負(fù)?有責(zé)任的?人員，視?金額大小?和性質(zhì)輕?重進(jìn)行處?理。涉嫌?犯罪的及?時(shí)移交司?法機(jī)關(guān)依?法處置。?金融企?業(yè)總行（?總公司）?應(yīng)按照呆?賬發(fā)生、?核銷(xiāo)審批?的情況建?立呆賬責(zé)?任人__?__匯總?數(shù)據(jù)庫(kù)，?加強(qiáng)呆賬?核銷(xiāo)的管?理。第?十八條金?融企業(yè)應(yīng)?建立呆賬?核銷(xiāo)責(zé)任?追究制度?。對(duì)呆賬?沒(méi)有確鑿?證據(jù)，或?弄虛作假?向?qū)徍藢?批單位申?報(bào)核銷(xiāo)的?，應(yīng)追究?當(dāng)事人的?責(zé)任，視?金額大小?和性質(zhì)輕?重進(jìn)行處?理。虛假?核銷(xiāo)造成?損失的，?對(duì)責(zé)任人?給予降級(jí)?或撤職及?以上級(jí)別?的處分，?并嚴(yán)肅處?理有責(zé)任?的經(jīng)辦人?員。涉嫌?犯罪的及?時(shí)移交司?法機(jī)關(guān)依?法處置。?對(duì)應(yīng)核?銷(xiāo)的呆賬?，由于有?關(guān)經(jīng)辦人?、部門(mén)負(fù)?責(zé)人和單?位負(fù)責(zé)人?的原因而?不核銷(xiāo)、?隱瞞不報(bào)?、長(zhǎng)期掛?賬的，應(yīng)?對(duì)有關(guān)責(zé)?任人嚴(yán)肅?進(jìn)行處理?、處罰。?第十九?條金融企?業(yè)應(yīng)建立?責(zé)任追究?工作報(bào)告?制度，及?時(shí)向監(jiān)管?部門(mén)報(bào)告?責(zé)任追究?工作。對(duì)?違紀(jì)違規(guī)?行為，應(yīng)?在認(rèn)定責(zé)?任人后_?___個(gè)?月內(nèi)處理?完畢，并?將處理結(jié)?果在__?__個(gè)月?內(nèi)書(shū)面報(bào)?告監(jiān)管部?門(mén)。第?二十條對(duì)?已被金融?企業(yè)處理?的責(zé)任人?，金融企?業(yè)應(yīng)視情?節(jié)輕重，?限制任用?;對(duì)責(zé)任?人繼續(xù)任?職或錄用?責(zé)任人的?金融機(jī)構(gòu)?，監(jiān)管部?門(mén)將予以?重點(diǎn)檢查?，以防范?風(fēng)險(xiǎn)。?第二十一?條金融企?業(yè)對(duì)呆賬?認(rèn)定、核?銷(xiāo)過(guò)程中?發(fā)現(xiàn)的各?類(lèi)違紀(jì)違?規(guī)違法行?為，不追?查、不處?理或隱瞞?不報(bào)的，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?，監(jiān)管部?門(mén)將依照?有關(guān)法規(guī)?給予處罰?。第二?十二條金?融企業(yè)應(yīng)?建立呆賬?核銷(xiāo)保密?制度，按?規(guī)定核銷(xiāo)?呆賬，應(yīng)?在內(nèi)部進(jìn)?行運(yùn)作，?并做好保?密工作。?除下列?法律法規(guī)?規(guī)定債權(quán)?與債務(wù)或?投資與被?投資關(guān)系?已完全終?結(jié)的情況?外，已核?銷(xiāo)的呆賬?作賬銷(xiāo)案?存處理，?應(yīng)建立呆?賬核銷(xiāo)臺(tái)?賬并進(jìn)行?表外登記?，單獨(dú)設(shè)?立賬戶(hù)核?算和管理?，同時(shí)按?檔案管理?的有關(guān)規(guī)?定加強(qiáng)呆?賬核銷(xiāo)的?檔案管理?，相關(guān)情?況不得對(duì)?借款人、?擔(dān)保人披?露。法?律法規(guī)規(guī)?定債權(quán)與?債務(wù)或投?資與被投?資關(guān)系已?完全終結(jié)?的情況包?括：1?.列入國(guó)?家兼并破?產(chǎn)計(jì)劃核?銷(xiāo)的貸款?;2.?經(jīng)___?_專(zhuān)案批?準(zhǔn)核銷(xiāo)的?債權(quán);?3.法院?判決終結(jié)?執(zhí)行或者?法院裁定?免除責(zé)任?，并且了?結(jié)全部債?權(quán)債務(wù)關(guān)?系的債權(quán)?;4.?法院裁定?通過(guò)重整?協(xié)議或者?和解協(xié)議?，根據(jù)重?整協(xié)議或?者和解協(xié)?議核銷(xiāo)的?債權(quán)，在?重整協(xié)議?或者和解?協(xié)議執(zhí)行?完畢后;?5.自?法院裁定?破產(chǎn)案件?終結(jié)之日?起已超過(guò)?____?年的債權(quán)?;6.?金融企業(yè)?按規(guī)定采?取打包出?售、公開(kāi)?拍賣(mài)、轉(zhuǎn)?讓、債務(wù)?減免等市?場(chǎng)手段處?置債權(quán)或?者股權(quán)，?受讓方或?者債務(wù)人?按照轉(zhuǎn)讓?協(xié)議或者?債務(wù)減免?協(xié)議履行?相關(guān)義務(wù)?完畢后，?其處置回?收資金與?債權(quán)或股?權(quán)余額的?差額;?7.被法?院駁回起?訴或者裁?定免除（?或部分免?除）債務(wù)?人責(zé)任，?或者喪失?訴訟時(shí)效?，并經(jīng)_?___年?以上補(bǔ)救?未果的債?權(quán)。未?經(jīng)___?_批準(zhǔn)，?任何單位?和個(gè)人不?得對(duì)外披?露金融企?業(yè)呆賬核?銷(xiāo)安排和?實(shí)際核銷(xiāo)?詳細(xì)情況?，監(jiān)管部?門(mén)及其工?作人員應(yīng)?保守金融?企業(yè)的商?業(yè)___?_。金融?企業(yè)實(shí)際?核銷(xiāo)呆賬?金額按國(guó)?家規(guī)定披?露。第?二十三條?金融企業(yè)?應(yīng)比照表?內(nèi)不良貸?款的管理?方式，建?立呆賬核?銷(xiāo)后的資?產(chǎn)保全和?追收制度?，加強(qiáng)對(duì)?已核銷(xiāo)呆?賬的清收?處置，最?大限度減?少損失，?維護(hù)資產(chǎn)?安全。除?法律法規(guī)?規(guī)定債權(quán)?與債務(wù)或?投資與被?投資關(guān)系?已完全終?結(jié)的情況?外，金融?企業(yè)對(duì)已?核銷(xiāo)的呆?賬繼續(xù)保?留追償?shù)?權(quán)利，并?對(duì)已核銷(xiāo)?的呆賬、?貸款表外?應(yīng)收利息?以及核銷(xiāo)?后應(yīng)計(jì)利?息等繼續(xù)?催收。?第二十四?條金融企?業(yè)應(yīng)對(duì)核?銷(xiāo)后的呆?賬以及應(yīng)?核銷(xiāo)而未?核銷(xiāo)的呆?賬進(jìn)行檢?查，__?__規(guī)章?制度執(zhí)行?情況，發(fā)?現(xiàn)問(wèn)題及?時(shí)糾正，?并按規(guī)定?進(jìn)行處理?和處罰，?同時(shí)汲取?經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)?，提出改?進(jìn)措施，?提高呆賬?核銷(xiāo)工作?質(zhì)量，有?效保全資?產(chǎn)。第?二十五條?各級(jí)財(cái)政?部門(mén)和銀?行業(yè)監(jiān)督?管理部門(mén)?負(fù)責(zé)對(duì)同?級(jí)金融企?業(yè)呆賬核?銷(xiāo)的事后?監(jiān)督和管?理。財(cái)政?部駐各地?財(cái)政監(jiān)察?專(zhuān)員辦事?處負(fù)責(zé)對(duì)?當(dāng)?shù)刂醒?直屬金融?企業(yè)分支?機(jī)構(gòu)呆賬?核銷(xiāo)的監(jiān)?督管理。?每年累計(jì)?檢查覆蓋?面原則上?不低于金?融企業(yè)當(dāng)?年核銷(xiāo)呆?賬金額的?____?%。金?融企業(yè)應(yīng)?在每個(gè)會(huì)?計(jì)年度終?了后__?__個(gè)月?內(nèi)向同級(jí)?財(cái)政部門(mén)?報(bào)送上年?度呆賬核?銷(xiāo)情況，?包括核銷(xiāo)?金額、分?項(xiàng)目核銷(xiāo)?情況等。?其中，中?央金融企?業(yè)將核銷(xiāo)?情況報(bào)送?財(cái)政部，?中央金融?企業(yè)在各?地分支機(jī)?構(gòu)報(bào)送財(cái)?政部駐當(dāng)?地財(cái)政監(jiān)?察專(zhuān)員辦?事處，地?方金融企?業(yè)報(bào)送同?級(jí)財(cái)政部?門(mén)。各?級(jí)財(cái)政部?門(mén)和銀行?業(yè)監(jiān)督管?理部門(mén)應(yīng)?加強(qiáng)事后?監(jiān)督檢查?，加大對(duì)?違規(guī)違法?行為的責(zé)?任追究和?處罰工作?力度，對(duì)?不符合規(guī)?定條件、?沒(méi)有確鑿?證據(jù)證明?和弄虛作?假核銷(xiāo)呆?賬，應(yīng)核?銷(xiāo)而不核?銷(xiāo)、隱瞞?不報(bào)、長(zhǎng)?期掛賬、?責(zé)任認(rèn)定?和追究不?到位以及?呆賬核銷(xiāo)?后疏于資?產(chǎn)保全和?追收等不?符合規(guī)定?的行為，?應(yīng)及時(shí)督?促金融企?業(yè)糾正，?除按規(guī)定?進(jìn)行處理?、處罰外?，還要責(zé)?成金融企?業(yè)嚴(yán)肅處?理相關(guān)責(zé)?任人，并?將有關(guān)情?況在一定?范圍內(nèi)予?以通報(bào)。?第五章?附則第?二十六條?金融企業(yè)?可以根據(jù)?本辦法制?定實(shí)施細(xì)?則，報(bào)主?管財(cái)政部?門(mén)備案后?實(shí)施。?第二十七?條本辦法?自___?_年__?__月_?___日?起施行，?《金融企?業(yè)呆賬核?銷(xiāo)管理辦?法（__?__年修?訂版）》?（財(cái)金〔?201的?____?號(hào)）同時(shí)?廢止。?呆賬核銷(xiāo)?保密制度?（二）?呆賬的核?銷(xiāo)第一?條呆賬核?銷(xiāo)必須遵?循嚴(yán)格認(rèn)?定條件，?提供確鑿?證據(jù)，逐?戶(hù)、逐級(jí)?上報(bào)、審?核和審批?，對(duì)外保?密，賬銷(xiāo)?案存的原?則。第?二條申報(bào)?核銷(xiāo)呆賬?，必須提?供以下材?料：（?一）借款?人或者被?投資企業(yè)?資料，包?括呆賬核?銷(xiāo)申報(bào)表?（附后）?及審核審?批資料，?債權(quán)、股?權(quán)發(fā)生明?細(xì)材料，?借款人、?擔(dān)保人和?擔(dān)保方式?、被投資?企業(yè)的基?本情況和?現(xiàn)狀，財(cái)?產(chǎn)清算情?況，借款?合同、抵?（質(zhì)）合?同、借款?借據(jù)、投?資協(xié)議等?。（二?）擬核銷(xiāo)?資產(chǎn)管理?部門(mén)的調(diào)?查報(bào)告，?包括呆賬?形成的原?因，采取?的補(bǔ)救措?施及其結(jié)?果，對(duì)借?款人和擔(dān)?保人具體?追收過(guò)程?及其證明?，抵（質(zhì)?）押物處?置情況，?核銷(xiāo)理由?，辦理債?權(quán)和股權(quán)?的經(jīng)辦人?、部門(mén)負(fù)?責(zé)人和單?位負(fù)責(zé)人?情況，對(duì)?責(zé)任人進(jìn)?行處理的?有關(guān)文件?等。（?三）第七?條要求的?其他材料?。不能?提供確鑿?證據(jù)證明?的呆賬，?不得核銷(xiāo)?。第三?條公司核?銷(xiāo)債權(quán)和?股權(quán)呆賬?，必須提?供以下材?料：（?一）符合?第四條第?（一）?項(xiàng)的，提?交破產(chǎn)、?關(guān)閉、解?散證明、?撤銷(xiāo)決定?文件和財(cái)?產(chǎn)清償證?明；（?二）符合?第四條第?（二）?項(xiàng)的，提?交死亡或?者失蹤證?明、財(cái)產(chǎn)?或者遺產(chǎn)?清償證明?；（三?）符合第?四條第?（三）項(xiàng)?的，提交?重大自然?災(zāi)害或者?意外事故?證明、保?險(xiǎn)賠償證?明和財(cái)產(chǎn)?清償證明?；（四?）符合第?四條第?（四）項(xiàng)?的，提交?縣級(jí)及縣?級(jí)以上工?商行政管?理部門(mén)注?銷(xiāo)、吊銷(xiāo)?證明和財(cái)?產(chǎn)清償證?明；（?五）符合?第四條第?（五）?項(xiàng)的，提?交縣級(jí)及?縣級(jí)以上?工商行政?管理部門(mén)?查詢(xún)證明?和財(cái)產(chǎn)清?償證明；?（六）?符合第四?條第（?六）項(xiàng)的?，提交法?院裁定證?明和財(cái)產(chǎn)?清償證明?；（七?）符合第?四條第?（七）項(xiàng)?的，提交?法院強(qiáng)制?執(zhí)行證明?和法院裁?定證明；?（八）?符合第四?條第（?八）項(xiàng)的?，提交法?院裁定證?明，公司?和債務(wù)人?簽訂的和?解協(xié)議；?（九）?符合第四?條第（?九）項(xiàng)的?，提交法?院駁回起?訴的證明?，或裁定?免除債務(wù)?人責(zé)任的?____?書(shū)、裁定?書(shū)或民事?調(diào)解書(shū)；?因權(quán)利憑?證遺失無(wú)?法訴諸法?律的，提?交臺(tái)賬、?貸款審批?決策表等?旁證材料?、追償記?錄、情況?說(shuō)明以及?公司法律?事務(wù)部出?具的法律?意見(jiàn)書(shū)。?因喪失訴?訟時(shí)效無(wú)?法訴諸法?律的，提?交公司法?律事務(wù)部?出具的法?律意見(jiàn)書(shū)?；（十?）符合第?四條第?（十）項(xiàng)?的，提交?抵債資產(chǎn)?接收、抵?債金額確?定證明和?上述（?一）至?（九）項(xiàng)?的相關(guān)證?明；（?十一）符?合第四條?第（十?一）項(xiàng)的?，提交墊?款證明和?上述（?一）至?（九）項(xiàng)?的相關(guān)證?明；（?十二）符?合第四條?第（十?二）項(xiàng)的?，提交被?投資企業(yè)?破產(chǎn)、關(guān)?閉、解散?證明、撤?銷(xiāo)決定書(shū)?、縣級(jí)及?縣級(jí)以上?工商行政?管理部門(mén)?注銷(xiāo)、吊?銷(xiāo)證明和?財(cái)產(chǎn)清償?證明；或?破產(chǎn)清算?證明、被?投資企業(yè)?財(cái)務(wù)狀況?證明，投?資期證明?等。（?十三）符?合第四條?第（十?三）項(xiàng)的?，提交資?產(chǎn)處置方?案監(jiān)管部?門(mén)批復(fù)同?意處置方?案的文件?、出售轉(zhuǎn)?讓合同（?或協(xié)議）?、成交及?入賬證明?和資產(chǎn)賬?面價(jià)值清?單；（?十四）符?合第四條?第（十?四）項(xiàng)的?，提交追?索記錄，?包括電話(huà)?追索、信?函追索和?上門(mén)追索?等原始記?錄，并由?經(jīng)辦人和?負(fù)責(zé)人共?同簽章確?認(rèn)；（?十五）符?合第四條?第（十?五）項(xiàng)的?，提交公?檢法部門(mén)?出具的法?律證明材?料；（?十六）符?合第四條?第（十?六）項(xiàng)的?，提交中?小企業(yè)或?涉農(nóng)貸款?分類(lèi)證明?，追索記?錄；（?十七）符?合第四條?第（十?七）項(xiàng)的?，提交_?___批?準(zhǔn)文件。?第四條?呆賬核銷(xiāo)?，應(yīng)按本?規(guī)定提供?財(cái)產(chǎn)清償?證明等外?部法律證?據(jù)。但因?職工安置?等特殊原?因，法院?不能出具?財(cái)產(chǎn)清償?證明等相?關(guān)文件的?，可憑相?關(guān)政府部?門(mén)出具的?證明、以?及內(nèi)部清?收?qǐng)?bào)告、?法律意見(jiàn)?書(shū)進(jìn)行核?銷(xiāo)。清收?報(bào)告和法?律意見(jiàn)書(shū)?必須經(jīng)相?關(guān)人員簽?章確認(rèn)。?內(nèi)部清?收?qǐng)?bào)告應(yīng)?包括債務(wù)?人和擔(dān)保?人的基本?情況、形?成呆賬的?原因、采?取的補(bǔ)救?措施、債?務(wù)追收過(guò)?程、對(duì)責(zé)?任人的處?理情況等?。法律?意見(jiàn)書(shū)應(yīng)?由合規(guī)與?風(fēng)險(xiǎn)控制?部出具，?就被核銷(xiāo)?債權(quán)進(jìn)行?的法律訴?訟情況進(jìn)?行說(shuō)明，?包括訴訟?過(guò)程、結(jié)?果等；未?涉及法律?訴訟的，?應(yīng)說(shuō)明未?訴訟理由?。第五?條債務(wù)人?在公司的?多筆貸款?，若擔(dān)保?人和擔(dān)保?條件完全?相同，只?要其中一?筆貸款經(jīng)?過(guò)公司訴?訟并取得?了法院無(wú)?財(cái)產(chǎn)執(zhí)行?的終結(jié)或?終止（中?止）裁定?，或雖有?財(cái)產(chǎn)但難?以或無(wú)法?執(zhí)行的法?院終結(jié)或?終止（中?止）裁定?，該債務(wù)?人的其余?各筆貸款?可以依據(jù)?法院的裁?定和內(nèi)部?清收?qǐng)?bào)告?及法律意?見(jiàn)書(shū)予以?核銷(xiāo)。?第六條債?務(wù)人在其?他金融企?業(yè)的貸款?，若擔(dān)保?人和擔(dān)保?條件與在?公司貸款?完全相同?，只要其?他金融企?業(yè)經(jīng)過(guò)訴?訟并取得?了法院無(wú)?財(cái)產(chǎn)執(zhí)行?的終結(jié)或?終止（中?止）裁定?，或雖有?財(cái)產(chǎn)但難?以或無(wú)法?執(zhí)行的法?院終結(jié)或?終止（中?止）裁定?，公司可?以依據(jù)法?院的裁定?和內(nèi)部清?收?qǐng)?bào)告及?法律意見(jiàn)?書(shū)核銷(xiāo)該?債務(wù)人的?有關(guān)債權(quán)?。第七?條對(duì)已形?成的呆賬?，提供確?鑿證據(jù)，?經(jīng)___?_符合規(guī)?定條件的?，應(yīng)隨時(shí)?上報(bào)，隨?時(shí)審核審?批，及時(shí)?從計(jì)提的?呆賬準(zhǔn)備?中核銷(xiāo)。?不得隱瞞?不報(bào)、長(zhǎng)?期掛賬和?掩蓋不良?資產(chǎn)。?第八條呆?賬核銷(xiāo)，?由申報(bào)部?門(mén)、合規(guī)?與風(fēng)險(xiǎn)控?制部、審?計(jì)部、風(fēng)?險(xiǎn)控制委?員會(huì)履行?審核、審?批手續(xù)。?呆賬核?銷(xiāo)保密制?度（三）?___?_縣農(nóng)村?信用合作?聯(lián)社呆賬?核銷(xiāo)保密?制度?第一章?總則?為規(guī)范呆?賬核銷(xiāo)管?理，根據(jù)?國(guó)家財(cái)政?部《金融?企業(yè)呆賬?核銷(xiāo)管理?細(xì)則（_?___年?版）》（?財(cái)金〔_?___〕?____?號(hào)）、《?自治區(qū)聯(lián)?社關(guān)于加?強(qiáng)___?_年信貸?風(fēng)險(xiǎn)管理?防控信用?風(fēng)險(xiǎn)規(guī)范?不良資產(chǎn)?處置工作?____?》（新農(nóng)?信辦〔_?___〕?____?號(hào)）、《?____?保守國(guó)家?____?法》（_?___年?____?月___?_日__?__第二?十八號(hào)）?及有關(guān)制?度規(guī)定，?____?縣農(nóng)村信?用合作聯(lián)?社（以下?簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)社?）特制定?本制度。?第一條?、保守聯(lián)?社商業(yè)_?___是?本行各級(jí)?機(jī)構(gòu)及全?體員工的?義務(wù)和職?責(zé)。第?二條、呆?賬核銷(xiāo)信?息關(guān)系到?聯(lián)社的利?益，依照?法定程序?確定，在?一定時(shí)間?內(nèi)只限一?定范圍的?人員知悉?的事項(xiàng)。?第三條?、聯(lián)社各?級(jí)機(jī)構(gòu)必?須切實(shí)貫?徹執(zhí)行國(guó)?家有關(guān)保?密工作的?法律法規(guī)?及有權(quán)部?門(mén)關(guān)于保?密工作的?管理規(guī)定?，把保密?工作納入?議事日程?，經(jīng)常開(kāi)?展保密教?育，完善?保密管理?。第四?條、聯(lián)社?全體員工?應(yīng)提高思?想認(rèn)識(shí)，