交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題與對(duì)策研究目錄MACROBUTTONInsertCrossReferenceTOC\o"1-3"\h\u21696一、緒論 124378（一）、研究背景 129308（二）、研究意義 19365二、交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 232475（一）交通銀行及S分行的基本介紹 216835（二）交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 3229261、客戶分布 3121802、信貸特點(diǎn) 322654（三）交通銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析 749261、內(nèi)部糾紛導(dǎo)致無(wú)法償還信貸 7243692、企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致信貸不良 728851（四）完善交通銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn) 8241421、強(qiáng)化稽核監(jiān)督管理的力度 8267652、引入風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制 825676三、交通銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 99865（一）信貸人員素質(zhì)欠缺 928818（二）貸前調(diào)查不全面 103238（三）對(duì)貸后管理工作重視不高 101166（四）評(píng)價(jià)指標(biāo)選取不合理 1118525三、交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議 122701（一）提升信貸人員素質(zhì) 1210903（二）嚴(yán)格管理貸前調(diào)查 1210335（三）加強(qiáng)貸后管理 1382601、提高對(duì)貸后管理工作的認(rèn)識(shí) 1310342、提高貸后管理制度的執(zhí)行效果 13227273、提高不良資產(chǎn)的處置效果 1429462（四）信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取 14206181、指標(biāo)選取的原則 1444082、指標(biāo)分析 1427006四、結(jié)論 1624940參考文獻(xiàn) 17一、緒論（一）、研究背景近年來(lái)，國(guó)家為了表示對(duì)中小企業(yè)的支持，實(shí)施了多項(xiàng)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策，各大銀行也逐步提高了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的占比。中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)非常重要的地位，貢獻(xiàn)了全國(guó)50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的發(fā)明專利、80%以上的就業(yè)和90%以上的市場(chǎng)主題數(shù)量，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中非常重要的地位。然而，由于中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)多化、規(guī)模偏少、財(cái)務(wù)制度不健全等原因，造成中小企業(yè)“融資難、融資貴、融資慢”一直是困擾其發(fā)展的最大難題之一。保持企業(yè)融資規(guī)模,避免單方面抽貸、斷貸、停貸,緩釋企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)"一企一策"精準(zhǔn)服務(wù),緩解企業(yè)融資困難,切實(shí)幫助有資金需求的企業(yè)解決融資問題。（二）、研究意義為有效改善中小企業(yè)融資難、融資貴的問題，不斷進(jìn)行中小企業(yè)金融服務(wù)的產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等，支持當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展。2021年，交通銀行S分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)。2021年末全行中小企業(yè)貸款較年初凈增長(zhǎng)198.68億元，增速37.15%，高于各項(xiàng)貸款增速23.37%；中小企業(yè)貸款數(shù)量客戶數(shù)量較去年增加1657戶，中小企業(yè)貸款獲得率比上年末提高36.76%，完全達(dá)到監(jiān)管部門“三個(gè)不低于”目標(biāo)。在國(guó)家金融政策措施的指導(dǎo)下，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了多份引導(dǎo)中小企業(yè)貸款的官方文件，涵蓋面廣，有力支持了中小企業(yè)的健康發(fā)展。但與此同時(shí)，交通銀行S分行由于中小企業(yè)規(guī)模小、資產(chǎn)領(lǐng)域小、抵押物有限、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、技術(shù)含量低、金融治理水平低等原因，在發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)仍然非常謹(jǐn)慎，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，無(wú)法容忍原材料或產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高加之個(gè)別企業(yè)主逃廢資金和故意疏忽，導(dǎo)致銀行信用損失和信用損失，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)嚴(yán)重后果。由于這些問題，交通銀行S分行迫切需要監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。本文以交通銀行S分行為例，對(duì)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了探討，并提出了交通銀行S分行中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和建議，進(jìn)一步完善自身的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。二、交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀（一）交通銀行及S分行的基本介紹交通銀行成立于1908年，是中國(guó)近代歷史最悠久的銀行，憑借豐富的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)、深厚的企業(yè)文化和優(yōu)質(zhì)的客戶群體，也是中國(guó)五大政府行政機(jī)構(gòu)之一。在中國(guó)，制度體系和業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)覆蓋全國(guó)和國(guó)外。始終遵循業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理并重的原則，與其他商業(yè)銀行緊密有效合作。交通銀行不斷優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，成為提升經(jīng)營(yíng)管理水平的催化劑。交通銀行S分行重組于1989年，成長(zhǎng)于偉人故里，壯大于改革前沿，以助力地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)、完善市民金融服務(wù)為己任。在廣大客戶的支持下，交通銀行S分行由一個(gè)成立之初只有十幾人的小支行，成長(zhǎng)為今天擁有400多億貸款規(guī)模、500多名員工、在當(dāng)?shù)鼐邆渲匾绊懥Φ拇笮徒鹑跈C(jī)構(gòu)和主流銀行。（二）交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀1、客戶分布交通銀行的全部分行都已開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。從交通銀行S分行中小企業(yè)行業(yè)的總體分布情況來(lái)看，目前交通銀行S分行中小企業(yè)貸款客戶覆蓋行業(yè)廣泛，能為不同行業(yè)的中小企業(yè)客戶提供適合其特點(diǎn)的融資方案。截至2021年，其具體信貸數(shù)據(jù)如下：批發(fā)零售業(yè)占比54.99%，居于首位。其批發(fā)產(chǎn)品位于前三的是礦產(chǎn)品、建材及化工產(chǎn)品批發(fā)，其他批發(fā)，機(jī)械設(shè)備、五金家電及電子產(chǎn)品批發(fā)，分別占批發(fā)產(chǎn)品總額的17.65%、5.13%、5.6%；制造業(yè)位于第二位，但占貸款余額比重達(dá)73%；零售業(yè)位于第三位，零售產(chǎn)品包括汽車、摩托車、燃料及零配件專門零售，紡織、服裝及日用品專門零售和綜合零售，分別占比為3.02%、2.33%、2.17%?？梢?，總體情況與交通銀行S分行的小微客戶發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)。圖3-1交通銀行S分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)行業(yè)占比分析2、信貸特點(diǎn)結(jié)合對(duì)交通銀行S分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的客戶和行業(yè)分布的分析，可知其具有定價(jià)較高、效益良好、期限較短、額度小、擔(dān)保方式靈活等特點(diǎn)。A、定價(jià)高批發(fā)零售業(yè)定價(jià)9.2%、農(nóng)林牧漁業(yè)定價(jià)8.87%、住宿餐飲業(yè)定價(jià)8.79%，三個(gè)行業(yè)的執(zhí)行率均超過(guò)8.2%，位居行業(yè)前三?？梢?，交通銀行S分行在定價(jià)上把握著主動(dòng)權(quán)，占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，其原因與中小企業(yè)信貸高收益高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有關(guān)，其具體原因如下：一是中小企業(yè)行業(yè)規(guī)模較??；二是中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)客戶數(shù)量大；三是，銀行總體準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)苛嚴(yán)。表3-1交通銀行S分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)行業(yè)執(zhí)行利率分析表序號(hào)行業(yè)分類平均執(zhí)行利率1批發(fā)和零售業(yè)8.74%2農(nóng)、林、牧、漁業(yè)8.43%3住宿和餐飲業(yè)8.35%4居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)8.34%5信息通信、計(jì)算機(jī)軟件業(yè)8.31%6交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)8.04%7公共管理和社會(huì)組織8.04%8制造業(yè)8.03%9租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)8.02%10教育業(yè)8.00%11文化、體育和娛樂業(yè)7.99%12采礦業(yè)7.92%13房地產(chǎn)業(yè)7.91%14衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利業(yè)7.89%15金融業(yè)7.89%……7.86%20總計(jì)8.50%B、收益好據(jù)表3-2可知，除了位居第一位的批發(fā)零售業(yè)占總收益額的56.03%，以及位居第二位制造業(yè)占總收益額的18.17%外，剩余行業(yè)的收益均未超過(guò)6%。但因制造業(yè)和批發(fā)零售定價(jià)較高，且為主要的客戶投放方向，所以其效益良好，可見交通銀行S分行中小企業(yè)整體發(fā)展良好。表3-2交通銀行S分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)行業(yè)收益占比表序號(hào)行業(yè)分類收益占比1批發(fā)和零售業(yè)53.23%2制造業(yè)17.26%3建筑業(yè)5.18%4農(nóng)、林、牧、漁業(yè)4.95%5住宿和餐飲業(yè)3.25%6居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)3.05%7租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)1.58%8交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)1.57%9信息通信、計(jì)算機(jī)軟件業(yè)0.81%10房地產(chǎn)業(yè)0.79%11電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供業(yè)0.71%12水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)0.64%……20總計(jì)100.00%C、期限短據(jù)圖3-2、3-3可知，交通銀行S分行中小企業(yè)授信中80%客戶貸款期限都為一年以下，以批發(fā)零售也和制造業(yè)尤為凸出，兩者1年以下貸款比重分別為78%和90%。此外，從總體上看交通銀行S分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的期限僅有10%會(huì)超過(guò)3年?？梢?，交通銀行S分行的授信期限是與中小企業(yè)客戶經(jīng)營(yíng)周期短的特點(diǎn)相配合的，在充分把握中小企業(yè)發(fā)展和運(yùn)營(yíng)的周期性特征的基礎(chǔ)上，結(jié)合交通銀行S分行的實(shí)際狀況，制定以短期貸款為主中小企業(yè)信貸產(chǎn)品，大大降低了銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)。圖3-2批發(fā)零售業(yè)期限占比分析圖圖3-3制造業(yè)期限占比分析圖D、額度小據(jù)圖表3-2可知，位居收益前列的批發(fā)零售業(yè)和制造業(yè)的貸款金額主要集中在500萬(wàn)元以下，符合中小企業(yè)客戶規(guī)模特點(diǎn)，其次交通銀行S分行的客戶群體多為年銷售收入不超過(guò)3000萬(wàn)元的中小企業(yè)，其貸款金額多為500萬(wàn)元以下。可見，交通銀行S分行針對(duì)中小企業(yè)的小額信貸是符合客戶特點(diǎn)的。其單筆業(yè)務(wù)數(shù)額較小的特點(diǎn)是由其本身的客戶群體所決定的。表3-3交通銀行S分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)行業(yè)貸款額度占比分析表序號(hào)行業(yè)分類500萬(wàn)元以下（萬(wàn)元）占比1批發(fā)和零售業(yè)91104054.61%2制造業(yè)30195353.87%3農(nóng)、林、牧、漁業(yè)10857264.57%4居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)8497684.77%5建筑業(yè)8100548.26%6住宿和餐飲業(yè)5162651.37%7交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)2742651.98%8租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)2652853.71%9信息通信、計(jì)算機(jī)軟件業(yè)1646646.10%……20總計(jì)165989854.71%E、擔(dān)保方式靈活交通銀行S分行的信貸擔(dān)保方式十分廣泛，包括擔(dān)保、抵押、質(zhì)押、信用等多種方式。其中貸款占比最高的小企業(yè)貸款方式為主擔(dān)保方式，以擔(dān)保為方式的中小企業(yè)貸款占比重的47%，是使用最為廣泛的一種。其次是以抵押為貸款擔(dān)保方式的占總比重的40%，信用擔(dān)保使用較少，僅占總比重的13%。這是由于，保證類貸款效率較高，企業(yè)能迅速獲得資金。為降低因手續(xù)簡(jiǎn)單而導(dǎo)致審查不夠嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問題，交通銀行S分行行采取了一定的風(fēng)險(xiǎn)防范措施：通過(guò)包括繳存一定比例的保證金、追加抵質(zhì)押擔(dān)保、或是繳納保證金的方式等組合型風(fēng)險(xiǎn)緩和措施。圖3-4批發(fā)零售業(yè)擔(dān)保方式占比分析圖圖3-5制造業(yè)擔(dān)保方式占比分析圖（三）交通銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析1、內(nèi)部糾紛導(dǎo)致無(wú)法償還信貸交通銀行S分行借款人華春服飾是中日合資企業(yè)，其中日方股權(quán)占比70%，中方股權(quán)占比30%。中外股東之間在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程對(duì)經(jīng)營(yíng)控制權(quán)存在糾紛并致使矛盾不斷升級(jí)，最終導(dǎo)致企業(yè)管理處于癱瘓狀態(tài)。兩股東均不愿意自行為企業(yè)墊付銀行債務(wù)，導(dǎo)致交通銀行S分行貸款逾期。這兩種情況的風(fēng)險(xiǎn)是由借款人的內(nèi)部糾紛和償還銀行貸款違約造成的。這種風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信息不對(duì)稱和道德風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)很可能導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)。由于借款人短視，沒有事業(yè)要發(fā)揚(yáng)經(jīng)營(yíng)理念，只要看立即獲利，再加上中小企業(yè)不透明的金融體系，銀企信息不對(duì)稱，容易造成道德風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，土地，廠房等財(cái)富較少的企業(yè)抵押品，償債能力薄弱，信貸低，目前的利益，許多企業(yè)將放棄誠(chéng)信，隱藏債務(wù)，作弊現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。目前，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型期，各種不確定性使得企業(yè)所面臨的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變得越來(lái)越復(fù)雜。當(dāng)業(yè)務(wù)困難時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更加明顯。因此，除財(cái)務(wù)指標(biāo)外，重點(diǎn)關(guān)注中小企業(yè)的增長(zhǎng)潛力，適應(yīng)性，創(chuàng)新等非財(cái)務(wù)指標(biāo)，為中小企業(yè)信用評(píng)估也很重要。2、企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致信貸不良交通銀行S分行借款人某果蔬公司對(duì)2021年的蘋果市場(chǎng)價(jià)格判斷出現(xiàn)錯(cuò)誤，未能在蘋果銷售旺季出售庫(kù)存蘋果，造成企業(yè)虧損。該企業(yè)入庫(kù)蘋果保管不善，出現(xiàn)病變，影響了蘋果的品質(zhì)，借款人對(duì)庫(kù)存蘋果處理價(jià)格較低，也造成企業(yè)虧損，從而導(dǎo)致交通銀行S分行信貸不良。這種風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)，是指管理不善，造成管理模式混亂，導(dǎo)致企業(yè)虧損甚至崩潰的風(fēng)險(xiǎn)。如果問題不能改善，企業(yè)的生存和發(fā)展就會(huì)受到嚴(yán)重的影響。影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的因素有很多，管理者的心理素質(zhì)，個(gè)人和團(tuán)隊(duì)的合作能力和品格。如果是股份制企業(yè)，投資者之間的合作難以協(xié)調(diào)，效率低下。個(gè)體經(jīng)營(yíng)企業(yè)越多，投資者對(duì)業(yè)務(wù)形勢(shì)的質(zhì)量對(duì)企業(yè)形勢(shì)影響越大。（四）完善交通銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)1、強(qiáng)化稽核監(jiān)督管理的力度在中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展方面，作為長(zhǎng)期目標(biāo)的實(shí)際情況，審計(jì)監(jiān)督制度要逐步與國(guó)際接軌，即通過(guò)股份制改革，建立法人治理結(jié)構(gòu)，以適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，下一由監(jiān)事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)下，雙重管理的實(shí)施。在目前的條件還不成熟，它可以實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)由總公司統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)企業(yè)審計(jì)管理系統(tǒng)，采取這樣大面積的系統(tǒng)級(jí)方法，并根據(jù)調(diào)查的存在。對(duì)于交通銀行S分行，審計(jì)監(jiān)督機(jī)關(guān)應(yīng)該制定政策的權(quán)利和風(fēng)險(xiǎn)鎖定的任何業(yè)務(wù)部門和個(gè)體工商戶和交易合理的管理制度進(jìn)行調(diào)查，并已經(jīng)有相應(yīng)的處罰。與此同時(shí)，我們必須繼續(xù)提高審計(jì)方法，注重事前防范。同時(shí)，要加強(qiáng)信貸管理，嚴(yán)格的付款還清貸款。不要支付不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和不成比例的貸款，未支付的區(qū)域，分散的，虛假的化名，相互擔(dān)保相關(guān)的打假人，保障貸款。發(fā)放貸款的違規(guī)違紀(jì)行為，應(yīng)加大查處力度，并責(zé)令其懸掛停止職務(wù)，并在規(guī)定的時(shí)間期限內(nèi)收回貸款，不延長(zhǎng)恢復(fù)，直到給予開除的行政處分，造成顯著風(fēng)險(xiǎn)和損失被移送司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。2、引入風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制一直以來(lái)，由于缺乏交通銀行S分行放貸所需的抵押擔(dān)保，信用風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，結(jié)果交通銀行S分行信貸風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。從這個(gè)角度來(lái)看，引入風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，交通銀行S分行，可減少對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力。一方面，它能夠引入保險(xiǎn)機(jī)制。交通銀行S分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，有可能從西方發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，可以通過(guò)引入保險(xiǎn)機(jī)制分散在具體做法，政府來(lái)實(shí)現(xiàn)學(xué)習(xí)“3當(dāng)?shù)亍惫膭?lì)，也增加了投資的支持的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)合同領(lǐng)域，積極發(fā)展中小型企業(yè)，創(chuàng)新和鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以分散對(duì)再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的影響同時(shí)建立了機(jī)制，并改善保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入的穩(wěn)定性，這是進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)企業(yè)，再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)減稅優(yōu)惠待遇。在另一方面對(duì)農(nóng)村各類信貸的擔(dān)保創(chuàng)新，這種所有權(quán)不同形式的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，或各種形式的政府擁有的私募股權(quán)投資擔(dān)保基金設(shè)立的公司，如形式，以提供小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸱?wù)，并借經(jīng)濟(jì)組織。在交通銀行S分行，直接的不良貸款率的信用風(fēng)險(xiǎn)程度的體現(xiàn)。無(wú)論對(duì)于出現(xiàn)的原因不良貸款，它是否有一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，專業(yè)的信用管理的有效性，但也有很多，壞賬很少有完全消除風(fēng)險(xiǎn)。因此，不良貸款，交通銀行S分行風(fēng)險(xiǎn)管理也從事融資租賃的方式轉(zhuǎn)讓可以通過(guò)引進(jìn)公司和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作來(lái)確保風(fēng)險(xiǎn)。在(主要是縣，市)政府要成立專門的保險(xiǎn)合同桿面主體，借鑒國(guó)外政府主導(dǎo)，人們的生活，災(zāi)害頻發(fā)的物種，中小型企業(yè)的項(xiàng)目和行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)?zāi)憧梢詫W(xué)習(xí)，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金保費(fèi)補(bǔ)貼，并提供營(yíng)運(yùn)開支和免稅的支持。三、交通銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題（一）信貸人員素質(zhì)欠缺中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的貸后管理工作需要大量的人力及財(cái)力。目前交通銀行S分行的小微企業(yè)貸后工作主要由其客戶經(jīng)理兼責(zé)，也未充分納入客戶經(jīng)理的績(jī)效考核，因此難免在貸后檢查方面流于形式，無(wú)法在該環(huán)節(jié)及時(shí)識(shí)別出一些隱性問題并在風(fēng)險(xiǎn)控制方面及時(shí)做出應(yīng)對(duì)。雖然交通銀行S分行對(duì)于貸后管理工作制度標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了完善，比如規(guī)定了實(shí)行貸后檢查的頻率、方式及內(nèi)容，并要求出具書面報(bào)告，但如果客戶經(jīng)理如實(shí)匯報(bào)其風(fēng)險(xiǎn)因素，則該筆貸款可能會(huì)被要求提前收回，這樣在減少客戶經(jīng)理業(yè)績(jī)的同時(shí)還增加其工作負(fù)擔(dān)，因此客戶經(jīng)理也沒有第一時(shí)間向銀行就檢查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行匯報(bào)。雖然部分分行對(duì)于貸后管理實(shí)行了專崗負(fù)責(zé)制，但人手配備及時(shí)間安排方面仍然緊張。因此交通銀行S分行整體貸后管理工作目前質(zhì)量比較堪憂。交通銀行S分行近些年始終處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型期，客戶經(jīng)理一開始主要是針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表清晰完整且具有大量抵押物的大中型企業(yè)開展貸款業(yè)務(wù)，現(xiàn)逐漸轉(zhuǎn)變到針對(duì)中小企業(yè)開展信貸業(yè)務(wù)，不僅更加耗費(fèi)時(shí)間與心力，而且目前客戶經(jīng)理及相關(guān)風(fēng)控部門無(wú)論在理念、技術(shù)還是經(jīng)驗(yàn)上均明顯有所欠缺。目前交通銀行S分行對(duì)于中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)模式為“鐵三角”式，即客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理與風(fēng)控經(jīng)理三者的權(quán)責(zé)范圍進(jìn)行嚴(yán)格的分立?？蛻艚?jīng)理主要進(jìn)行市場(chǎng)營(yíng)銷，產(chǎn)品經(jīng)理進(jìn)行信貸產(chǎn)品研發(fā)更新升級(jí)，風(fēng)控經(jīng)理注重貸前貸后風(fēng)險(xiǎn)管控。但整體團(tuán)隊(duì)目前素質(zhì)尚欠，而且在溝通交流方面存在問題，導(dǎo)致產(chǎn)品無(wú)法根據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)狀及客戶需求進(jìn)行及時(shí)更新升級(jí)，客戶經(jīng)理也不會(huì)主動(dòng)告知用戶的風(fēng)險(xiǎn)因素所在等弊端。（二）貸前調(diào)查不全面小微企業(yè)借貸前的資格審查和授信等環(huán)節(jié)，交通銀行S分行通過(guò)信用評(píng)分的方式和內(nèi)部評(píng)級(jí)的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)于內(nèi)部評(píng)級(jí)而言，其能夠較為便利地將客戶企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行劃分，從而根據(jù)交通銀行S分行自身標(biāo)準(zhǔn)決定是否對(duì)其放貸。但同時(shí)，有所欠缺的是，該方法需要得到企業(yè)真實(shí)的、透明的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而顯然在我國(guó)目前發(fā)展階段，小微企業(yè)無(wú)法實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，因此目前交通銀行S分行主要采用的是第一種方法，即通過(guò)信用評(píng)分的方式進(jìn)行貸前風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)將客戶的信息納入其自身的一個(gè)評(píng)價(jià)體系中，經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)處理，將其進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，根據(jù)計(jì)算公式，計(jì)算出企業(yè)的的信用評(píng)分。但是由于小微企業(yè)業(yè)務(wù)開展較晚，其評(píng)價(jià)的體系基本沿用的大中型企業(yè)評(píng)價(jià)體系，因此科學(xué)性有待考證，難以起到十分有效的作用。歸根結(jié)底，便是交通銀行S分行在貸前的相關(guān)調(diào)查不夠全面，從而導(dǎo)致缺乏必要的中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，進(jìn)而影響到整個(gè)貸前的調(diào)查效果，為貸前調(diào)查配備更多的負(fù)責(zé)人員，并給予一定的重視，盡可能采取實(shí)地調(diào)查的方式，能夠?qū)χ蟮男刨J服務(wù)提供更為堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（三）對(duì)貸后管理工作重視不高中小企業(yè)的貸后監(jiān)控整體上較大型公司客戶更加簡(jiǎn)單，主要是對(duì)企業(yè)貸款資金用途的監(jiān)控，而貸款資金多以受托支付方式發(fā)放，S分行在放款時(shí)按照借款人提供的購(gòu)銷合同要求將貸款資金支付給上游的供應(yīng)商，但并沒有關(guān)注供應(yīng)商及購(gòu)銷合同的真實(shí)情況，尤其是中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，可能會(huì)存在貸款資金回流，據(jù)不完全調(diào)查，50％上的中小企業(yè)貸款客戶在受托支付后，貸款資金會(huì)經(jīng)過(guò)多次轉(zhuǎn)賬再次轉(zhuǎn)回到其關(guān)聯(lián)賬戶或其自身賬戶上，然而客戶經(jīng)理會(huì)認(rèn)為采取了受托支付發(fā)放的方式，警惕性不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患產(chǎn)生。而實(shí)質(zhì)的貸款資金用途監(jiān)控，主要是監(jiān)控資金是否存在挪用，是否投入企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)，有沒有違規(guī)使用的情況，貸款發(fā)放后，企業(yè)融資總量與經(jīng)營(yíng)是否匹配，是否存在融資過(guò)度的情況。從S分行的實(shí)際情況來(lái)看，對(duì)貸后管理工作重視不夠，主要表現(xiàn)為客戶經(jīng)理營(yíng)銷工作較重，重營(yíng)銷輕貸后管理。多數(shù)客戶經(jīng)理管理著多個(gè)貸款客戶，工作壓力大強(qiáng)度高，而客戶經(jīng)理獲得有效信息的來(lái)源渠道不多，往往在獲取行業(yè)或地區(qū)變化情況方面較為滯后，主觀上更傾向于按照信貸手冊(cè)要求達(dá)到盡職免責(zé)的目的即可，就不再深入開展了。另外，客戶經(jīng)理更換較為頻繁，剛熟悉一兩年的客戶，因?yàn)椴块T內(nèi)部調(diào)整或者離崗等原因更換客戶經(jīng)理，多數(shù)S分行的貸款客戶至今更換客戶經(jīng)理三個(gè)以上，甚至有五六個(gè)的情況。在對(duì)客戶不熟悉的情況下，更多是應(yīng)付貸后流程，而不是深入了解，就造成了貸后制度落實(shí)不到位的狀況。（四）評(píng)價(jià)指標(biāo)選取不合理對(duì)于被評(píng)價(jià)的企業(yè)而言，所處行業(yè)可能存在相應(yīng)差異。因而，倘若在對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，所使用的評(píng)估方法相同，則可能存在相應(yīng)問題。另一方面，從評(píng)價(jià)指標(biāo)方面來(lái)看，存在財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)兩類。其中，對(duì)于財(cái)務(wù)指標(biāo)而言，表示的是企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中所對(duì)應(yīng)的經(jīng)營(yíng)情況，可結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。但是，在此過(guò)程中并無(wú)法確保企業(yè)所呈現(xiàn)出來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表具有較高的真實(shí)性，倘若財(cái)務(wù)報(bào)表中數(shù)據(jù)的真實(shí)性較低，便會(huì)對(duì)信用評(píng)價(jià)結(jié)果產(chǎn)生相應(yīng)影響。因而，在評(píng)價(jià)過(guò)程中，必須提升兩種指標(biāo)間的關(guān)聯(lián)性，以實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)信用等級(jí)客觀、公正的判斷。但是，通過(guò)對(duì)交通銀行S分行信用評(píng)價(jià)體系進(jìn)行分析可知，在指標(biāo)選擇方面存在壟斷性問題，與實(shí)際情況之間存在較大偏離。三、交通銀行S分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議（一）提升信貸人員素質(zhì)交通銀行S分行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的信貸知識(shí)培訓(xùn)教育，建立完善的人員培訓(xùn)體系及流動(dòng)機(jī)制，建立健全多層次、復(fù)合型的人才培養(yǎng)體系。實(shí)施中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)新技能技術(shù)的培訓(xùn)、考核機(jī)制，推動(dòng)信貸從業(yè)人員不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高人員綜合素質(zhì)，培養(yǎng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理念。通過(guò)培訓(xùn)提高人員業(yè)務(wù)水平，尤其是提升從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意-識(shí)，提高信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作能力，降低信貸作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善信貸管理，并充分運(yùn)用自身從業(yè)經(jīng)驗(yàn)經(jīng)歷，提高數(shù)據(jù)分析與應(yīng)用能力，及時(shí)關(guān)注了解客戶需求，積極服務(wù)于中小企業(yè)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新與決策。通過(guò)培訓(xùn)教育，培養(yǎng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)從業(yè)人員主動(dòng)學(xué)習(xí)的意識(shí)，提高從業(yè)水平，提升信貸從業(yè)員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力。另外，要著重加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸中審查等環(huán)節(jié)中相關(guān)從業(yè)人員的專業(yè)化能力建設(shè)，加大對(duì)重點(diǎn)關(guān)鍵崗位人員的培養(yǎng)力度，不斷提高貸前風(fēng)險(xiǎn)防范水平。同時(shí)要應(yīng)努力組建三支隊(duì)伍。在建設(shè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍中，建立了客戶經(jīng)理的分級(jí)管理體系，根據(jù)客戶經(jīng)理的知識(shí)儲(chǔ)備和工作經(jīng)驗(yàn)、業(yè)務(wù)績(jī)效和以往的工作能力，建立相應(yīng)的業(yè)務(wù)分類。建立客戶經(jīng)理背對(duì)背檢查制度和定期匯報(bào)制度，規(guī)范客戶經(jīng)理行為，督促其勤勉盡責(zé)。在信貸審批專家隊(duì)伍建設(shè)上，要公平公正，對(duì)于確是工作能力突出、責(zé)任意識(shí)強(qiáng)的員工，要提供晉升平臺(tái)，實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗、持證從業(yè);制定信貸審批人員分類考核管理辦法，與其績(jī)效工作關(guān)聯(lián)。在審核經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)上，在各部門、各級(jí)行設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位，制定風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理工作規(guī)則和考核管理辦法，明確其任職資格及其責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，以完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（二）嚴(yán)格管理貸前調(diào)查對(duì)交通銀行S分行貸前風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足，需要通過(guò)加強(qiáng)和完善相應(yīng)的管理控制能力，對(duì)貸前調(diào)查進(jìn)行更為嚴(yán)格的管理。交通銀行S分行需要對(duì)小微企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)核對(duì)，通過(guò)要求小微企業(yè)提供擔(dān)保的方式來(lái)進(jìn)行貸前風(fēng)險(xiǎn)控制，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)志愿的培訓(xùn)力度，從而有效提升其辨別客戶資信狀況的能力。針對(duì)嚴(yán)格管理貸前調(diào)查的相關(guān)具體措施：首先是需要對(duì)客戶的相關(guān)信息資料進(jìn)行全面的收集與了解，其中主要包括對(duì)客戶的基本情況、信用狀況等進(jìn)行詳細(xì)了解，從而通過(guò)科學(xué)的計(jì)算方法對(duì)其當(dāng)前的還款能力進(jìn)行評(píng)估，并通過(guò)相關(guān)機(jī)構(gòu)做好對(duì)其過(guò)往資信狀況的調(diào)查。其次要切實(shí)提升與客戶的溝通，溝通與交流是獲取更多信息的基本途徑，與客戶進(jìn)行更為詳細(xì)而切實(shí)的交流，從交流中更好地了解客戶的資信狀況，核實(shí)其信息是否真實(shí)，從而幫助銀行在確認(rèn)貸款前作出更為準(zhǔn)確的判斷。最后便是要對(duì)客戶的貸款能力進(jìn)行更為綜合的多角度分析與判斷，確定科學(xué)的、適合自身發(fā)展的戰(zhàn)略，從而更好地引導(dǎo)銀行可持續(xù)發(fā)展。（三）加強(qiáng)貸后管理1、提高對(duì)貸后管理工作的認(rèn)識(shí)對(duì)待中小企業(yè)的貸后管理工作要從思想根源上扭轉(zhuǎn)提升，規(guī)范貸后管理工作，打破重貸前、輕貸后的思維局限，特別是受疫情影響的當(dāng)下，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)面臨內(nèi)外部諸多不確定性，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和盈利持續(xù)性仍尚不明確，商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)壓力加大，提高貸后風(fēng)險(xiǎn)控制水平成為當(dāng)務(wù)之急。建議在日常工作中組織宣講優(yōu)秀中小企業(yè)貸后管理案例，按季度評(píng)選優(yōu)秀貸后管理人員并給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，增加相關(guān)人員尤其是客戶經(jīng)理對(duì)貸后工作的熱情。分行層面建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警會(huì)議機(jī)制，定期召開由分管風(fēng)險(xiǎn)和中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的行領(lǐng)導(dǎo)主持的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警專題會(huì)議，會(huì)議一方面要分析轄內(nèi)中小企業(yè)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括但不限于行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)銷情況、區(qū)域融資環(huán)境等多個(gè)角度，對(duì)變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)判。一方面要對(duì)轄內(nèi)高風(fēng)險(xiǎn)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，包括但不限于所在行業(yè)情況、企業(yè)自身產(chǎn)銷、銀行信貸策略、當(dāng)?shù)卣畱B(tài)度等，在此基礎(chǔ)上明確當(dāng)下風(fēng)險(xiǎn)特征，起到借鑒、提醒作用。2、提高貸后管理制度的執(zhí)行效果從中小企業(yè)的實(shí)際出發(fā)，結(jié)合現(xiàn)階段的貸后管理制度，需要從四個(gè)維度提高貸后管理制度的執(zhí)行效果，即細(xì)化管理對(duì)象、聯(lián)動(dòng)檢查、實(shí)時(shí)預(yù)警、貸后監(jiān)管問責(zé)。交通銀行S分行目前在細(xì)化管理對(duì)象、聯(lián)動(dòng)檢查、實(shí)時(shí)預(yù)警三個(gè)維度均已有實(shí)實(shí)在在的進(jìn)展，但多年來(lái)在貸后監(jiān)管問責(zé)方面沒有明顯成效，建議從三個(gè)方面推進(jìn)，（1）將日常貸后監(jiān)管通報(bào)納入部門年終評(píng)價(jià)；（2）提高貸后管理集中檢查的頻次，每次集中檢查都要通報(bào)責(zé)任人，并根據(jù)問題大小落實(shí)在當(dāng)月的績(jī)效發(fā)放中；（3）在中小企業(yè)問題貸款或者不良貸款責(zé)任認(rèn)定過(guò)程中，由風(fēng)險(xiǎn)部門貸后管理人員對(duì)相應(yīng)貸款貸后管理情況出具獨(dú)立報(bào)告報(bào)送審計(jì)部門，為風(fēng)險(xiǎn)部門貸后管理人員提供工作抓手。3、提高不良資產(chǎn)的處置效果交通銀行S分行在經(jīng)歷了中小企業(yè)不良資產(chǎn)快速上升期后，面臨了較大的處置壓力，通過(guò)批轉(zhuǎn)、核銷等手段，不良貸款大幅下降，但這種下降僅僅停留在報(bào)表數(shù)據(jù)的下降，大量不良資產(chǎn)的核銷后管理成為當(dāng)前的重點(diǎn)，如何管好中小企業(yè)不良資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)收回效果的最大化，這作為貸后管理的一部分，卻常常被忽視。目前S分行中小企業(yè)不良資產(chǎn)管理人員緊張，清收經(jīng)驗(yàn)較少，處置手段單一，此種情況下必須要加強(qiáng)清收隊(duì)伍的培訓(xùn)，提升清收人員的清收技能，單獨(dú)制定清收人員的獎(jiǎng)勵(lì)辦法，提高工作積極性。鼓勵(lì)清收人員通過(guò)創(chuàng)新處置手段，提高處置效果，積極開展處置效果評(píng)比，對(duì)于優(yōu)秀處置案例及時(shí)推廣。（四）信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取1、指標(biāo)選取的原則層次分析法一般分為目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層三層。第一層是需要經(jīng)過(guò)分析之后達(dá)到的目標(biāo)，第二層是在達(dá)到目標(biāo)的過(guò)程中有決定性及有較大影響的因素集合，第三層是對(duì)于第