益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度部門決算公開益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度部門決算目錄第一部分益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場單位概況……………….4一、部門職責(zé)…………4二、機構(gòu)設(shè)置…………4三、部門決算單位構(gòu)成………………4第二部分益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度部門決算表…5一、收入支出決算總表………………5二、收入決算表………5三、支出決算表………5四、財政撥款收入支出決算總表……5五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表……………5六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表………5七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表……………5八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表……5九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表……5第三部分益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度部門決算況說明…………….……………….……………….……………….…6一、收入支出決算總體情況說明……6二、收入決算情況說明………………6三、支出決算情況說明………………6四、財政撥款收入支出決算總體情況說明……6-7五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明……………..…..7-8六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明………….……9七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明…9八、政府性基金收入支出決算情況說明…………….…..9九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出明…………………10十、一般性支出情況說明…………………10十一、關(guān)于政府采購支出說明…………………...…10十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況明……….……10十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明………………10-11第四部分名詞解釋……………...12-14第五部分附件…………15第一部分益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場單位概況一、主要職能科學(xué)編制林場經(jīng)營方案、及時確定年度生產(chǎn)任務(wù)、負責(zé)魚形山國有林場管理工作、負責(zé)指導(dǎo)魚形山街道轄區(qū)林業(yè)生產(chǎn)、開展林業(yè)技術(shù)服務(wù)、推廣林業(yè)科學(xué)技術(shù)、森林防火及病蟲害防治等方面的技術(shù)性工作。機構(gòu)設(shè)置益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場下設(shè)機構(gòu)5個，行政管理、辦公室、財務(wù)室、資源管護辦、造林生產(chǎn)辦。三、部門決算單位構(gòu)成從決算單位構(gòu)成看，益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場部門決算包括：益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場部門決算本級決算。序號單位名稱1益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度部門決算公開表表1：收入支出決算總表表2：收入決算表表3：支出決算表表4：財政撥款收入支出決算總表表5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表表6：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表表7：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表表8：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表表9：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度部門決算情況說明一、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度收入支出決算總體情況說明益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度收入總計645.98萬元，與上年相比增加177.27萬元，增長37.82%，增長的原因主要是森林質(zhì)量精準提升項目及抗疫特別國債項目的實施。支出總計466.85萬元，與上年相比增加63.13萬元，增長15.64%，增長的原因主要是人員支出的增加和疫特別國債項目的實施。二、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度收入決算情況說明2020年度收入合計191.72萬元，其中：財政撥款收入174.97萬元，占91.26%；其他收入16.75萬元，占8.74%。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余454.27萬元。三、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度支出決算情況說明2020年度支出合計466.85萬元，其中：基本支出89.95萬元，占支出的19.27%；項目支出376.90萬元，占支出的81.73%。四、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度財政撥款收入支出決算總體情況說明2020年度財政撥款收入總計150.00萬元，與上年相比增加57.92萬元，增長62.90%，增長的主要原因是森林質(zhì)量精準提升項目的實施及抗疫特別國債支出的增加。財政撥款支出總計351.93萬元。與上年相比增加4.57萬元，增加1.23%，增加的主要原因是政府性基金預(yù)算財政撥款（抗疫特別國債資金）的增加。五、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明（一）財政撥款支出決算總體情況。2020年度財政撥款支出351.93萬元。與上年相比減少20.40萬元，減少5.48%，減少的主要原因是零星項目支出的減少。（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2020年度財政撥款支出351.93萬元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒（類）支出349.93萬元，占99.43%；節(jié)能環(huán)保（類）支出2.00萬元，占0.57%。（三）財政撥款支出決算具體情況。2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為470.75萬元，支出決算數(shù)為351.93萬元，完成年初預(yù)算的74.76%，其中：1.文化旅游體育與傳媒（類）其他文化旅游體育與傳媒（款）其他文化旅游體育與傳媒（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算349.93萬元，主要用于林場的行政運行支出。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差大的主要原因是我單位行政運行經(jīng)費由東部新區(qū)財政保障，我單位預(yù)算資金由東部新區(qū)通過財政預(yù)算外資金賬戶撥入，導(dǎo)致實際與預(yù)算系統(tǒng)脫勾。2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）年初預(yù)算為36.17萬元，支出決算0萬元。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差大的主要原因是我單位行政運行經(jīng)費由東部新區(qū)財政保障，我單位預(yù)算資金由東部新區(qū)通過財政預(yù)算外資金賬戶撥入，導(dǎo)致實際與預(yù)算系統(tǒng)脫勾。3.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。年初預(yù)算為24.05萬元，支出決算0萬元。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差大的主要原因是我單位行政運行經(jīng)費由東部新區(qū)財政保障，我單位預(yù)算資金由東部新區(qū)通過財政預(yù)算外資金賬戶撥入，導(dǎo)致實際與預(yù)算系統(tǒng)脫勾。4.節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）。年初預(yù)算為24.05萬元，支出決算2.00萬元，主要用于林場天然林的保護支出。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差大的主要原因是我單位行政運行經(jīng)費由東部新區(qū)財政保障，我單位預(yù)算資金由東部新區(qū)通過財政預(yù)算外資金賬戶撥入，導(dǎo)致實際與預(yù)算系統(tǒng)脫勾。5.農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項）。年初預(yù)算為383.40萬元，支出決算0萬元。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差大的主要原因是我單位行政運行經(jīng)費由東部新區(qū)財政保障，我單位預(yù)算資金由東部新區(qū)通過財政預(yù)算外資金賬戶撥入，導(dǎo)致實際與預(yù)算系統(tǒng)脫勾。6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預(yù)算為27.13萬元，支出決算0萬元。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差大的主要原因是我單位行政運行經(jīng)費由東部新區(qū)財政保障，我單位預(yù)算資金由東部新區(qū)通過財政預(yù)算外資金賬戶撥入，導(dǎo)致實際與預(yù)算系統(tǒng)脫勾。六、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出0萬元，我單位基本支出均通過東部新區(qū)撥付的文化旅游體育與傳媒支出列支，均為項目支出。七、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元。本年度我場沒有公務(wù)接待、公務(wù)用車等費用的發(fā)生，故支出決算為0萬元。（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明2020年度我單位無“三公”經(jīng)費支出決算。八、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入24.97萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出24.97萬元，資金均為抗疫特別國債安排的支出，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。九、關(guān)于益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出說明本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，年初無機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算數(shù)，決算數(shù)較上年減少29.42萬元。主要原因是：我單位基本支出均通過東部新區(qū)撥付的文化旅游體育與傳媒支出列支，均為項目支出。十、一般性支出情況2020年本單位無一般性支出。十一、關(guān)于政府采購支出說明本部門2020年度政府采購支出總額105.37萬元，其中：政府采購貨物支出76.00萬元，占政府采購支出總額的72.13%；政府采購服務(wù)支出29.37萬元，占政府采購支出總額的27.17%。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況說明根據(jù)年初部門整體支出預(yù)算績效目標(biāo)，結(jié)合全年工作情況，根據(jù)益陽市財政局要求，我場進行了2020年度部門整體支出績效評價和項目支出績效評價并在相關(guān)網(wǎng)站公開，本年度整體支出績效完成較好。一是資金使用效益高。基本支出經(jīng)費保障了人員工資、機關(guān)運轉(zhuǎn)；二是資金使用社會效益好。在今后的工作中我場一方面要嚴格預(yù)算編制，做到細化精確；另一方面經(jīng)費開支要嚴格按照八項規(guī)定執(zhí)行，嚴格控制公務(wù)費用和一般性支出，確保無預(yù)算不開支。第四部分名詞解釋一、財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費收入等。三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。十二、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。第五部分附件益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場2020年度整體支出績效評價自評報告一、概況（一）、單位基本情況我場是公益一類全額撥款事業(yè)單位，經(jīng)費實行全額預(yù)算。核定全額事業(yè)編制15人，實際在職人員34人，退休人員18人，退休人員工資由社保全額發(fā)放。（二）、部門機構(gòu)設(shè)置益陽市赫山區(qū)魚形山國有林場下設(shè)機構(gòu)5個，行政管理、辦公室、財務(wù)室、資源管護辦、造林生產(chǎn)辦。（三）、部門職責(zé)職能概述主要職責(zé)是：1、貫徹落實黨的林業(yè)方針及國務(wù)院、省、市有關(guān)林業(yè)的政策和法律、法規(guī)、規(guī)章；2、依據(jù)《中華人民共和國森林法》《中華人民共和國森林法實施條例》《國有林場管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章，以國有森林資源保護管理為核心，依法保護好國有林木、林地及森林資源，配合有關(guān)部門嚴厲打擊偷砍盜伐、破壞動植物資源、毀林開墾、亂占林地等破壞國有森林資源的行為；3、負責(zé)管護區(qū)域內(nèi)的森林防火及撲救工作，確保國有森林資源不受損失；4、擬定并組織實施安全生產(chǎn)總體方案，負責(zé)監(jiān)督檢查區(qū)域內(nèi)各生產(chǎn)經(jīng)營單位的安全生產(chǎn)工作，督促生產(chǎn)經(jīng)營單位對存在的隱患及時整改，及時報告安全生產(chǎn)；5、負責(zé)管護區(qū)域內(nèi)森林資源培育、天然林保護、野生動植物保護、林業(yè)有害生物防治工作；6、負責(zé)生態(tài)公益林管理工作，充分發(fā)揮公益林的生態(tài)效益；7、開展旅游服務(wù)，促進旅游事業(yè)發(fā)展。二、部門整體支出管理及使用情況2020年部門預(yù)算財政安排470.75萬元，均為其他資金，具體安排情況如下：（一）基本支出。2020年年初預(yù)算數(shù)為458.32萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。（二）項目支出。2020年年初預(yù)算數(shù)為12.43萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出。2020年林場決算數(shù)466.85萬元，預(yù)算完成率99.17%。三、資產(chǎn)管理情況：為了林場資產(chǎn)的安全及規(guī)范管理，制定了《魚形山國有林場資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，對資產(chǎn)的配置、管理、處置等都有具體的操作流程。（一）資產(chǎn)配置：1、嚴格執(zhí)行國家相關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)章制度；堅持科學(xué)合理、優(yōu)化資產(chǎn)，勤儉節(jié)約，從嚴控制；與單位履行職能需要相適應(yīng)；2、辦公設(shè)備類資產(chǎn)配置按照有關(guān)規(guī)定配備；3、資產(chǎn)配置實行預(yù)算管理，編入單位年度部門預(yù)算。4、購置納入政府采購范圍的固定資產(chǎn)，要依法履行政府采購規(guī)定程序；5、對重大固定資產(chǎn)投資項目，聘請獨立的中介機構(gòu)或?qū)I(yè)人士進行可行性研究與評價，并由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決策；6、每年初由辦公室在核實資產(chǎn)存量信息基礎(chǔ)上，根據(jù)各股室工作需要，經(jīng)過充分論證，提出擬購置資產(chǎn)明細表，包括擬購資產(chǎn)的品名、規(guī)格、數(shù)量，測算資金額度，報財務(wù)部門；財務(wù)部門審核后，提出資金安排意見，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批；7、購入固定資產(chǎn)要進行驗收，填寫固定資產(chǎn)驗收單，明確使用部門和使用人。財務(wù)部門根據(jù)驗收單登記固定資產(chǎn)賬卡，進行賬務(wù)處理；8、購入辦公用品和低值易耗品，由辦公室統(tǒng)一采購、驗收、保管和領(lǐng)用管理。（二）資產(chǎn)管理體制：實行統(tǒng)一管理、分級負責(zé)制。單位負責(zé)人是資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人；財務(wù)部門負責(zé)資產(chǎn)的賬卡管理、清查登記、統(tǒng)計報告等工作；辦公室負責(zé)實物資產(chǎn)管理，包括資產(chǎn)的采購、驗收、維修保養(yǎng)及處置等日常管理。（三）處置資產(chǎn)管理：1、依據(jù)資產(chǎn)清查報告，由辦公室會同財務(wù)部門，提出處理意見，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，按照規(guī)定報主管部門審批后再報財政部門審批；2、資產(chǎn)處置收益按規(guī)定上繳財政部門，實行“收支兩條線”管理；3、處置資產(chǎn)經(jīng)審批后及時進行賬務(wù)處理。五、部門整體支出績效情況（一）、績效評價目的：1、通過開展績效評價工作，探索建立規(guī)范的資金績效評價指標(biāo)體系，提高財政資金的使用效益和管理水平；2、全面了解各項林業(yè)工作經(jīng)費專項資金進展、資金使用、執(zhí)行情況以用取得的成績和綜合效果，便于總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、加強管理；3、保證專項資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性。（二）、績效評價工作的組織：1、各項財政資金按照項目實施進度安排，按時足額到位。未出現(xiàn)截留、擠占、挪用等現(xiàn)象；2、經(jīng)費到達后，我場制定了資金使用方案，嚴格按財政資金管理工作規(guī)定和用途?？顚Ｓ?。（三）績效分析1、財政資金投入2020年部門預(yù)算財政安排資金由東部新區(qū)財政通過市財政預(yù)算外資金賬戶下達指標(biāo)，各項經(jīng)費得到有效使用，確保我場各項工作得到進一步加強。2、財政資金的產(chǎn)出（1）全年共投入林業(yè)資金466.85萬元，用于林場管護林地林木及林場干職工正常運轉(zhuǎn)，確保了林木資源及資產(chǎn)的增長。（2）2020年全場未發(fā)生一起森林火警火災(zāi)、林木破壞及病蟲害現(xiàn)象發(fā)生，確