Word版本，下載可自由編輯審計(jì)年終工作總結(jié)一年來，審計(jì)部依據(jù)董事會(huì)的要求,嚴(yán)格落實(shí)《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行方法》，樂觀探究和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)目標(biāo)，現(xiàn)將____年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能獲得了進(jìn)一步的強(qiáng)化

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提升公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部依據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理狀況制訂了審計(jì)工作方案，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能獲得了進(jìn)一步的強(qiáng)化。

二、過程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理狀況，今年以來，在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的詳細(xì)狀況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上獲得了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按方案完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng)，共查問題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)覺進(jìn)行了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改狀況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)狀況進(jìn)行了跟蹤，除6個(gè)問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢;進(jìn)行選購(gòu)審計(jì)85項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。全部審計(jì)事項(xiàng)均準(zhǔn)時(shí)出具了閱看看法(或?qū)徲?jì)報(bào)告)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)

依據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)__元以上的物資選購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門)基本上能夠依據(jù)制度的要求進(jìn)行申報(bào)，審計(jì)部依據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《__項(xiàng)日常選購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì)，選購(gòu)審計(jì)工作亦獲得了各選購(gòu)單位的支持與協(xié)作。

審計(jì)部依據(jù)各子公司上報(bào)的歷史選購(gòu)價(jià)格，綜合市場(chǎng)調(diào)研狀況，完善物資價(jià)格信息庫(kù)，進(jìn)一步強(qiáng)化選購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計(jì)

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購(gòu)物流、制度落實(shí)、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的落實(shí)狀況，在董事會(huì)支配下，審計(jì)部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20__進(jìn)行了__公司分別進(jìn)行了__項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改__%。各子公司實(shí)際整改狀況與后續(xù)審計(jì)工作開頭前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步熟悉到整改的必要性，并依據(jù)特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤

日至__日，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除__%;至本期止，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為__月份開頭，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)方法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力協(xié)作審計(jì)部的工作，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、強(qiáng)化管理，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立

依據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地綻開供應(yīng)了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核方法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計(jì)基本制度

建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是單獨(dú)開展審計(jì)工作的必要條件。為此，我們起草了《__制度》、《__個(gè)管理制度，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為具體的規(guī)定。利用較為規(guī)范的審計(jì)程序，對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了掌握，提升了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透亮?????度，保證了審計(jì)工作的單獨(dú)、客觀、公正。

3、審計(jì)檔案管理工作

檔案是企業(yè)的珍貴財(cái)寶，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。仔細(xì)做好審計(jì)資料收集和準(zhǔn)時(shí)歸檔工作，既是審計(jì)工作的基本要求，也是集團(tuán)公司進(jìn)展的歷史見證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)方案、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、閱看看法、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在詳細(xì)的工作中，除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外，對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等具體記載，做到有據(jù)可查。

4、審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)。為進(jìn)一步提升審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和管理力量，__會(huì)，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計(jì)方法，組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作閱歷共享及內(nèi)審學(xué)問的學(xué)習(xí);__的專題講座。利用這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的熟悉。

5、審計(jì)人員自律狀況

專業(yè)人員，對(duì)__方面，無法做到全過程監(jiān)管;三是在__電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的__電廠績(jī)效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特殊是隨股份公司去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少學(xué)問，也積累了不少，對(duì)審計(jì)工作力量有了肯定的提升。

利用審計(jì)工作，使我熟悉到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提升了思想政治素養(yǎng)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增加了全局意識(shí)，在總結(jié)成果的同時(shí)，也熟悉到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用審計(jì)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系