第一章

風(fēng)險、風(fēng)險管理與保險使用教材：庹國柱主編《保險學(xué)》，北京，首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社出版，2009年修訂第5版。本章知識點1.風(fēng)險及其性質(zhì)2.風(fēng)險代價3.風(fēng)險單位4.風(fēng)險的分類5.風(fēng)險管理6.可保風(fēng)險一、風(fēng)險（risk）的含義與特性（一）風(fēng)險的含義日常生活中的風(fēng)險是指隨時隨地可能發(fā)生的各種自然災(zāi)害和意外事故。第一節(jié)

風(fēng)險及其性質(zhì)保險領(lǐng)域中的風(fēng)險是指損失的不確定性。包含以下幾層含義：1.風(fēng)險是損失的可能性2.不確定的損失才是風(fēng)險3.風(fēng)險既是客觀現(xiàn)實，又是一種主觀感受(二)風(fēng)險的組成要素1.風(fēng)險因素

風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會，或增加損失嚴(yán)重程度的潛在條件。（1）實質(zhì)性風(fēng)險因素。它是指引起或增加損失機會，或增加損失嚴(yán)重程度的客觀物質(zhì)條件。（2）道德風(fēng)險因素。它是指由于個人或團體的不誠實或居心不良，故意促使風(fēng)險事故發(fā)生或擴大風(fēng)險事故損失程度的主觀因素。（3）心理風(fēng)險因素。它是指由于人們主觀上的疏忽或過失，以致引起或增加風(fēng)險事故的發(fā)生機會，或擴大損失程度的非故意因素。2.風(fēng)險事故。風(fēng)險事故是指可能引起人身傷亡或財產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險損失的直接原因，也是風(fēng)險因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。3.風(fēng)險損失損失有廣義和狹義之分。狹義的損失即保險領(lǐng)域中的損失是指由于自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟價值的減少、滅失以及額外費用的增加。狹義的損失主要包括財產(chǎn)損失、所得損失、責(zé)任損失和費用損失。廣義的損失還包括一般情況下財產(chǎn)的正常損耗、人們有意采取的合理行為所造成的損失，以及還包括感情上的或道義上的損失。1.風(fēng)險的客觀必然性2.風(fēng)險的偶然性3.風(fēng)險的普遍性4.風(fēng)險的可變性5.風(fēng)險的可測性6.風(fēng)險的相關(guān)性(三)風(fēng)險的特征風(fēng)險代價亦稱風(fēng)險成本，指由于風(fēng)險的存在或發(fā)生而引起的有形或無形的損失，主要包括物質(zhì)利益損失、無形損失及處置風(fēng)險的費用。二、風(fēng)險代價(一)物質(zhì)利益損失由風(fēng)險造成的直接損失和間接損失構(gòu)成的風(fēng)險成本。直接損失指風(fēng)險造成的財產(chǎn)及人身的實際損害成本。間接損失指風(fēng)險發(fā)生所帶來的相關(guān)損失。（二)風(fēng)險的無形代價風(fēng)險的無形代價是指由于風(fēng)險的發(fā)生或存在而形成的對社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、資源配置以及社會再生產(chǎn)過程等方面的破壞性后果。為了預(yù)防和控制風(fēng)險或?qū)︼L(fēng)險損失進行經(jīng)濟補償，使風(fēng)險的不利影響降到最低限度，人們采取了各種措施。（三)處置風(fēng)險的費用

所謂風(fēng)險單位，也稱危險單位，是指發(fā)生一次風(fēng)險事故可能涉及到的最大損失范圍。這是保險人設(shè)計保險責(zé)任的計算基礎(chǔ)。三、風(fēng)險單位及其劃分

在保險業(yè)務(wù)中，風(fēng)險單位的劃分一般有以下幾種方法：按保險標(biāo)的劃分按地段劃分按投保單位劃分（一）按風(fēng)險的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險：只有損失機會而沒有獲利可能的風(fēng)險投機風(fēng)險：既有損失機會又有獲利可能的風(fēng)險在保險公司能力所及的情況下，大多數(shù)的純粹風(fēng)險是可保風(fēng)險，而大多數(shù)投機風(fēng)險是不可保風(fēng)險。四、風(fēng)險的分類純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險的區(qū)別在于：1.風(fēng)險性質(zhì)不同2.影響范圍不同3.發(fā)生特點不同4.二者具有同一性自然風(fēng)險社會風(fēng)險經(jīng)濟風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險（二）按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類財產(chǎn)風(fēng)險人身風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險信用風(fēng)險（三）按風(fēng)險損害的對象分類1.靜態(tài)風(fēng)險：不受社會、政治、經(jīng)濟變化影響2.動態(tài)風(fēng)險：由于經(jīng)濟或社會結(jié)構(gòu)變動而帶來的靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的區(qū)別：發(fā)生特點不同風(fēng)險性質(zhì)不同影響范圍不同返回目錄（四）按風(fēng)險的變化性質(zhì)分類一、風(fēng)險管理的含義風(fēng)險管理是指各經(jīng)濟單位通過對風(fēng)險的識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)之上優(yōu)化各種風(fēng)險管理工具綜合處置風(fēng)險，以最小成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。第二節(jié)

風(fēng)險管理

第一，風(fēng)險管理的主體包括社會成員中的每個個人、家庭、經(jīng)濟單位及政府。

第二，風(fēng)險管理的任務(wù)和程序是：風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、選擇各種有效工具控制風(fēng)險或做好損失補償安排；最后，總結(jié)和評價風(fēng)險管理效果，改進以后的工作。

第三，風(fēng)險管理的目標(biāo)是以最小的成本付出，獲得最大限度的安全保障或使風(fēng)險損失降到最低水平。

第四，在風(fēng)險管理過程中，風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量是基礎(chǔ)，風(fēng)險管理工具的選擇及實施是關(guān)鍵。包括以下四層含義：有助于降低風(fēng)險對社會、企業(yè)和家庭的危害，減少風(fēng)險損失和節(jié)約費用支出，而且可以直接或間接地增進社會福利，提高人類生活質(zhì)量，消除人們對風(fēng)險的憂慮和恐懼。二、風(fēng)險管理的必要性三、風(fēng)險管理的目標(biāo)

風(fēng)險管理的總目標(biāo)是科學(xué)處置風(fēng)險、控制損失，以最小的成本付出獲得最大限度的安全保障。這一目標(biāo)又可分解為:（一）損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)主要有：節(jié)約成本、消除精神痛苦、履行社會義務(wù)等目標(biāo)。（二）損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)主要有：維持生存、迅速恢復(fù)生產(chǎn)與生活、經(jīng)濟上實現(xiàn)穩(wěn)定的收益并持續(xù)增長、盡社會責(zé)任等目標(biāo)。（一）風(fēng)險識別風(fēng)險識別，是指經(jīng)濟單位對所面臨的、已經(jīng)存在的、以及潛在的風(fēng)險，加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程。風(fēng)險識別方法有財務(wù)報表分析法、保險調(diào)查法、流程圖分析法、風(fēng)險因素預(yù)先分析法。風(fēng)險識別不僅是對已經(jīng)存在的風(fēng)險，還要對各種潛在風(fēng)險進行識別。四、風(fēng)險管理的基本程序（二）風(fēng)險衡量

風(fēng)險衡量是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，利用概率論和數(shù)理統(tǒng)計方式對所收集的、大量的詳細損失資料加以分析，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率

(頻率)和損失幅度。

風(fēng)險控制環(huán)節(jié)就是根據(jù)風(fēng)險衡量的結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)，優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理工具并且予以實施的過程。風(fēng)險管理工具可以分為：控制型風(fēng)險管理工具和財務(wù)型風(fēng)險管理工具（三）風(fēng)險控制（四）風(fēng)險管理效果評價

風(fēng)險管理效果評價，是指對風(fēng)險管理工具的適用性及其收益性情況進行分析、檢查、修正與評估的過程。（一）風(fēng)險控制法1.避免風(fēng)險，簡稱避險，即設(shè)法回避可能發(fā)生的損失，這是最簡單、最常用、最徹底的風(fēng)險處理方法。避險具有局限性：?首先，避險帶有消極防御的性質(zhì)。其次，許多風(fēng)險是無法避免的。最后，在一定條件下，避險又會產(chǎn)生新??的風(fēng)險。五、風(fēng)險管理的方法控制損失?？刂茡p失指全面消除風(fēng)險因素、降低損失程度的方法。其包括風(fēng)險預(yù)防和災(zāi)后施救兩個方面?？刂茡p失的主要措施是風(fēng)險防范措施，即純預(yù)防性措施和保護性措施。損失控制也具有局限性：一是受人們知識水平、技術(shù)條件的限制，許多風(fēng)險尚未被人們所認識；二是雖然技術(shù)上可行，但所需費用昂貴，經(jīng)濟上未必合算。1.自留風(fēng)險

亦稱自保，指企業(yè)或個人自己承擔(dān)部分或全部后果的方法?？煞譃橹鲃幼粤麸L(fēng)險與被動自留風(fēng)險自留風(fēng)險的優(yōu)越性在于：節(jié)約了管理費用支出；風(fēng)險后備基金可以靈活運用。（二）風(fēng)險財務(wù)處理方法自留風(fēng)險的局限性：

自留風(fēng)險基金的提取缺乏準(zhǔn)確性，基金額度難以確定；需要儲備大量風(fēng)險基金，違背資金運用的效率原則；

為提高資金利用率，所儲備的風(fēng)險補償基金也往往被投入生產(chǎn)與流通之中，一旦發(fā)生事故，這些資金也連同其他財物一同毀滅，使自留風(fēng)險的補償缺乏穩(wěn)定性；

受本單位技術(shù)水平、管理能力的影響，很可能形成更高的管理費用，或因?qū)︼L(fēng)險危害估計不足，而給自己造成超出自身補償能力的巨大風(fēng)險損失。2.轉(zhuǎn)移風(fēng)險它是指一方將自己面臨的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。直接轉(zhuǎn)移方式是將風(fēng)險連同有關(guān)的財產(chǎn)或業(yè)務(wù)一同轉(zhuǎn)移給他人的轉(zhuǎn)移方式。主要包括轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)包等方法。間接轉(zhuǎn)移方式是把與財產(chǎn)或業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險后果轉(zhuǎn)嫁他人，而財產(chǎn)和業(yè)務(wù)并不同時出讓的轉(zhuǎn)嫁方式。主要有租賃、擔(dān)保、保險等方法。在各種轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方法中，還可分為保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁兩大類：保險轉(zhuǎn)嫁是指經(jīng)濟單位利用保險方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司；非保險轉(zhuǎn)嫁是指經(jīng)濟單位利用除保險方式以外的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人。非保險轉(zhuǎn)嫁具有靈活、費用較低等優(yōu)點，但也有其局限性：

在非保險轉(zhuǎn)嫁中，由于不存在大量風(fēng)險單位的集合，因而無法合理地均攤損失，使接受轉(zhuǎn)嫁者面臨巨大損失；而且因其承擔(dān)風(fēng)險能力的限制，使這種轉(zhuǎn)嫁不具穩(wěn)定性，保障程度不高。

非保險轉(zhuǎn)嫁帶有一定的盲目性，可能使一些風(fēng)險轉(zhuǎn)移到無法從事?lián)p失控制的單位或個人身上，致使風(fēng)險難以消除，有時風(fēng)險反而更高。時常支付比保險費更高的合同糾紛訴訟費用。返回目錄一、風(fēng)險與可保風(fēng)險并不是世界上一切風(fēng)險都可以通過保險的方法來管理，保險公司只承保可保風(fēng)險。保險公司可以接受、承保的風(fēng)險叫做可保風(fēng)險。第三節(jié)

保險與風(fēng)險管理一般情況下，可保風(fēng)險必須符合以下條件：

1.風(fēng)險是純粹風(fēng)險風(fēng)險必須是意外的風(fēng)險事故造成的損失要有重大性和分散性風(fēng)險必須是大量的、同質(zhì)的和可測的風(fēng)險損失必須是可以用貨幣衡量的(一)風(fēng)險是保險和風(fēng)險管理的共同對象(二)保險是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險管理又是保險經(jīng)濟效益的源泉風(fēng)險管理源于保險管理。保險為風(fēng)險管理提供了豐富的經(jīng)驗和科學(xué)資料。風(fēng)險管理是保險經(jīng)濟效益的源泉。

(三)保險是風(fēng)險管理的一支主力軍返回目錄二、風(fēng)險管理與保險的關(guān)系本章小結(jié)風(fēng)險是指損失的不確定性。風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失構(gòu)成的統(tǒng)一體。風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會，或增加損失嚴(yán)重程度的潛在條件。風(fēng)險事故是指可能引起人身傷亡或財產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險損失的直接原因，又是風(fēng)險因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。損失是指由于自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟價值的減少、滅失以及額外費用的增加。風(fēng)險具有客觀性、偶然性、普遍性、可變性和相關(guān)性等基本特征?！わL(fēng)險代價指由于風(fēng)險的存在或發(fā)生而引起的有形或無形的損失，主要包括物質(zhì)利益損失、無形損失及處置風(fēng)險的費用。風(fēng)險單位是指發(fā)生一次風(fēng)險事故可能涉及到的最大損失范圍，是保險人設(shè)計保險責(zé)任的計算基礎(chǔ)。按風(fēng)險的性質(zhì)，風(fēng)險可分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險兩大類。按風(fēng)險產(chǎn)生的原因，風(fēng)險可分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險。按損害對象，風(fēng)險可分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險?！わL(fēng)險管理是指各經(jīng)濟單位通過對風(fēng)險的識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)之上優(yōu)化各種風(fēng)險管理工具綜合處置風(fēng)險，以最小成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。風(fēng)險管理活動就是由風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險控制和效果評價等基本程序組成的一個周而復(fù)始的過程。風(fēng)險管理的方法主要有控制法、財務(wù)法兩大類?？刂品òū苊怙L(fēng)險和控制風(fēng)險兩種。財務(wù)法主要有自留風(fēng)險和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險兩種?！けｋU公司可以接受、承保的風(fēng)險叫做可保風(fēng)險。理想可保風(fēng)險要求風(fēng)險是偶然的、意外的純粹風(fēng)險；風(fēng)險事故造成的損失要有重大性和分散性；風(fēng)險必須是大量的、同質(zhì)的和可測的；風(fēng)險損失必須是可以用貨幣衡量的?！わL(fēng)險管理與保險有著密切的關(guān)系。兩者相互影響，共同成為人類處置風(fēng)險的強有力手段。返回目錄復(fù)習(xí)思考題試舉例說明風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失與風(fēng)險之間的關(guān)系。試運用現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)有關(guān)不確定性理論理解風(fēng)險成本。投機風(fēng)險一定不可保嗎？如何管理公司或企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險？對風(fēng)險管理的各種方法（回避、控制、自留和轉(zhuǎn)嫁等）進行成本——