導(dǎo)論第一節(jié)貨幣銀行學(xué)研究範(fàn)疇的演變

一、國(guó)際上貨幣銀行學(xué)研究範(fàn)疇的演變貨幣銀行學(xué)的研究對(duì)象和範(fàn)疇是隨著金融業(yè)的發(fā)展而變化的。主要有三個(gè)階段：1、貨幣學(xué)：側(cè)重於研究貨幣職能、貨幣流通及貨幣運(yùn)行機(jī)制等問(wèn)題。2、貨幣銀行學(xué)：主要研究貨幣、信用、銀行等傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)。3、現(xiàn)代金融學(xué)：研究範(fàn)圍既包括傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)，也包括金融市場(chǎng)、金融風(fēng)險(xiǎn)、金融監(jiān)管、宏觀調(diào)控、國(guó)際金融等現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)。二、我國(guó)貨幣銀行學(xué)研究範(fàn)疇的演變（一）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期貨幣銀行的內(nèi)容包含在財(cái)政學(xué)中，貨幣銀行幾乎成為財(cái)政的附屬物。(二)有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的商品經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期貨幣銀行學(xué)作為經(jīng)濟(jì)管理類專業(yè)領(lǐng)域的基礎(chǔ)性學(xué)科得到了前所未有的發(fā)展。這一時(shí)期還引入了西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家關(guān)於貨幣銀行學(xué)的研究成果，貨幣銀行學(xué)得到了一定程度的發(fā)展與完善。（三）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期現(xiàn)在，我國(guó)的貨幣銀行學(xué)也與國(guó)際上一般研究範(fàn)疇一樣，已經(jīng)擴(kuò)展到金融學(xué)的整個(gè)領(lǐng)域。第二節(jié)貨幣銀行學(xué)研究的內(nèi)容一、貨幣二、信用三、銀行等金融機(jī)構(gòu)四、金融市場(chǎng)五、金融管理及宏觀調(diào)控六、金融改革與創(chuàng)新第三節(jié)以銀行為代表的金融業(yè)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的作用一、經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度加深以及金融資產(chǎn)日益多樣化，奠定了金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)作用二、現(xiàn)代金融活動(dòng)輻射到全社會(huì)，奠定了金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的主流作用三、金融宏觀調(diào)控成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中重要的調(diào)控方式，發(fā)揮了金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的“神經(jīng)中樞”作用一、貨幣的本質(zhì)

1、貨幣是固定的充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品2、貨幣反映著一定的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)係

二、貨幣的形態(tài)

從古到今，貨幣形態(tài)的發(fā)展大致經(jīng)歷了實(shí)物貨幣、金屬貨幣、代用貨幣、信用貨幣、存款貨幣以及電子貨幣幾個(gè)階段。

（一）實(shí)物貨幣實(shí)物貨幣是指在商品流通中，以實(shí)物充當(dāng)一般等價(jià)物，扮演貨幣角色的特殊商品。（二）金屬貨幣金屬貨幣是指以金屬作為貨幣材料，充當(dāng)一般等價(jià)物的貨幣。（三）代用貨幣代用貨幣是是指代替金屬貨幣在市場(chǎng)商充當(dāng)流通手段和支付手段的貨幣。

代用貨幣的形式就是銀行券以及在金本位制崩潰之前的紙幣，它們都有十足的金銀作為保證，可以兌換成實(shí)物貨幣金或銀。（四)信用貨幣信用貨幣是指以信用作為保證，通過(guò)信用程式發(fā)行和創(chuàng)造的貨幣。信用貨幣是貨幣進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物，它不再代表任何貴金屬，目前世界上幾乎所有國(guó)家都採(cǎi)用這一貨幣形態(tài)。

（五）存款貨幣存款貨幣是指可用於轉(zhuǎn)賬結(jié)算的活期存款。存款貨幣與其他貨幣形態(tài)相比較最顯著的一個(gè)特點(diǎn)就是它沒(méi)有一定的實(shí)物形態(tài)，不具備可觸摸性、可持有性，只不過(guò)是在銀行存款帳戶上的一筆數(shù)目。（六）電子貨幣電子貨幣是指通過(guò)電子電腦自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)而進(jìn)行支付貨幣的職能的信用工具，或者說(shuō)目前廣泛使用的電於轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)就是電子貨幣。

第二節(jié)貨幣的職能

一、價(jià)值尺度

這是貨幣最重要、最基本的職能，是貨幣在表現(xiàn)商品的價(jià)值並測(cè)量商品價(jià)值量大小時(shí)所發(fā)揮的一種功能。二、流通手段

貨幣的流通手段職能是指貨幣在商品流通過(guò)程中起媒介作用時(shí)所發(fā)揮的職能，它與價(jià)值尺度一樣，是貨幣的最基本的職能之一。價(jià)值符號(hào)代替真實(shí)貨幣流通的可能性就是從貨幣的支付媒介職能中產(chǎn)生的。

三、價(jià)值貯藏貨幣暫時(shí)退出流通領(lǐng)域，被人們保存、收藏起來(lái)，處?kù)鹅o止?fàn)顟B(tài)時(shí)，貨幣執(zhí)行了價(jià)值貯藏的職能。在金屬貨幣流通條件下，價(jià)值貯藏對(duì)貨幣流通起著“蓄水池”的作用，可以自發(fā)調(diào)節(jié)流通中的貨幣量。在不兌換的信用貨幣流通條件下，貨幣貯藏只是用來(lái)充當(dāng)流通手段和支付手段的準(zhǔn)備金，是一種潛在的貨幣購(gòu)買力，而不是退出流通領(lǐng)域，自發(fā)調(diào)節(jié)流通中的貨幣。

四、支付手段

當(dāng)貨幣用於單方面的支付，如用於償還債務(wù)、繳納賦稅、支付工資、支付租金等，即貨幣價(jià)值進(jìn)行單方面轉(zhuǎn)移時(shí)，貨幣發(fā)揮支付手段職能。五、世界貨幣

當(dāng)貨幣超越國(guó)界，在世界市場(chǎng)上作為一般等價(jià)物發(fā)揮作用時(shí)，就執(zhí)行世界貨幣的職能。在當(dāng)代，由於世界各國(guó)普遍採(cǎi)用了不兌現(xiàn)的信用貨幣制度，世界貨幣不再由貴金屬壟斷充當(dāng)，一些國(guó)家的紙制貨幣在國(guó)際間作為世界貨幣。

第三節(jié)貨幣制度

一、貨幣制度的構(gòu)成要素

貨幣制度，簡(jiǎn)稱“幣制”，是指一個(gè)國(guó)家以法律形式所規(guī)定的貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式。包括貨幣幣材和貨幣單位、本位幣和輔幣的鑄造和償付能力、銀行券和紙幣的發(fā)行和流通程式、發(fā)行準(zhǔn)備制度四個(gè)方面的內(nèi)容。（一）貨幣幣材和貨幣單位的確定

1、貨幣材料的確定

貨幣材料是指國(guó)家以法律的形式明確規(guī)定哪種或哪幾種商品作為鑄造貨幣的材料，現(xiàn)在世界各國(guó)都實(shí)行不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。這就是說(shuō)，過(guò)去貨幣制度中最重要的一個(gè)構(gòu)成因素已經(jīng)消失了。(2)貨幣名稱和貨幣單位的確定

貨幣單位的確定就是確定貨幣單位的（二）本位幣和輔幣

本位幣又稱主幣，是一國(guó)計(jì)價(jià)、結(jié)算的唯一合法的貨幣。

輔幣即輔助貨幣，是指本位幣以下的小面額貨幣，專供日常零星交易與找零之用的貨幣。（三）銀行券和紙幣的發(fā)行流通程式

銀行券是銀行發(fā)行的一種不定期的債務(wù)憑證。最初的銀行券由許多大銀行各自發(fā)行，19世紀(jì)中期以後，逐漸改由中央銀行集中發(fā)行。

紙幣是依靠國(guó)家強(qiáng)制力量發(fā)行與流通的價(jià)值符號(hào)。當(dāng)今世界各國(guó)流通的都是不兌現(xiàn)的信用貨幣，即按信用程式由中央銀行統(tǒng)一發(fā)行和調(diào)控的紙幣，所以在紙幣流通條件下，如信用發(fā)行程式控制不好，就可能會(huì)出現(xiàn)通貨膨脹貨幣貶值現(xiàn)象。（四）準(zhǔn)備金制度

金準(zhǔn)備又稱黃金準(zhǔn)備，世界上大多數(shù)國(guó)家黃金儲(chǔ)備都集中在中央銀行或集中在國(guó)庫(kù)。

二、貨幣制度的演變

一般來(lái)說(shuō)，貨幣制度可以分為金屬本位制度和紙幣本位制兩大類

金銀複本位制平行本位制雙本位制跛行本位制

金本位制金幣本位制金塊本位制金匯兌本位制銀本位制金屬貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度貨幣制度（一）金屬貨幣制度

1、銀單本位制

銀單本位制就是以白銀作為本位幣幣材的一種貨幣制度。銀本位貨幣制度因白銀價(jià)格不穩(wěn)定、不便於大宗交易和國(guó)際收支而被放棄。2、金銀複本位制

金銀複本位制又稱金銀兩本位制，是以金幣和銀幣同時(shí)作為本位貨幣的貨幣制度。金銀複本位制先後經(jīng)歷了平行本位制、雙本位制和跛行本位制三種類型金銀複本位制因其是一種不穩(wěn)定的貨幣制度，阻礙了資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，甚至導(dǎo)致貨幣制度事實(shí)上的倒退而被淘汰。3、金單本位制

金單本位制是以黃金為本位幣幣材的一種貨幣制度，包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。

金幣本位制對(duì)當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮了重要作用。其崩潰的主要原因：第一，世界黃金存量分配極不平衡，使得金幣自由鑄造與自由流通的基礎(chǔ)受到削弱；第二，因黃金儲(chǔ)備的減少使價(jià)值符號(hào)對(duì)金幣自由兌換的可能性受到削弱。金塊本位制和金匯兌本位制兩種貨幣制度都是既不穩(wěn)定又殘缺不全的貨幣制度。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大危機(jī)摧毀了這兩種殘缺不全的金本位制，各國(guó)都先後實(shí)行了不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。

（二）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度是指以不兌換黃金的紙幣或銀行券為本位幣的貨幣制度。它是當(dāng)今世界各國(guó)普遍推行的一種貨幣制度，在這種貨幣制度以本身沒(méi)有價(jià)值的信用貨幣作為流通中的一般等價(jià)物，黃金量不再是確定貨幣幣值及匯率的標(biāo)準(zhǔn)。不兌現(xiàn)的信用貨幣制度克服了金本位制的不足，貨幣供給數(shù)量不再受貴金屬的限制，但與此同時(shí)，增加了政府管理貨幣發(fā)行的責(zé)任。三、中國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度中國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度是一種“一國(guó)多幣”的特殊貨幣制度，即在大陸實(shí)行人民幣制度，而在香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)實(shí)行不同的貨幣制度。1、人民幣是我國(guó)（大陸地區(qū)，下同）的本位貨幣2、人民幣是我國(guó)惟一合法流通的貨幣3、人民幣制度是一種不兌現(xiàn)的信用貨幣制度4、人民幣發(fā)行堅(jiān)持高度集中統(tǒng)一和經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則5、人民幣是一種管理通貨、實(shí)施嚴(yán)格的管理制度6、人民幣是獨(dú)立自主的貨幣第四節(jié)貨幣層次與貨幣流通一、貨幣層次與貨幣流通

（一）貨幣層次劃分的含義

所謂貨幣層次劃分，是指將流通中的貨幣主要按照其流動(dòng)性的強(qiáng)弱進(jìn)行相關(guān)排列，分成若干層次並用符號(hào)代表的一種方法。實(shí)際上，貨幣的不同層次就是不同範(fàn)圍的貨幣概念。（二）貨幣層次劃分的依據(jù)

貨幣層次劃分的主要依據(jù)就是“流動(dòng)性”。所謂“流動(dòng)性”，是指金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)購(gòu)買力，並使持有人不遭受損失的能力。換言之，“流動(dòng)性”是一種金融資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。（三）貨幣層次的劃分

1、IMF的貨幣層次劃分2、美國(guó)的貨幣量層次劃分3、日本的貨幣量層次劃分4、中國(guó)的貨幣層次劃分

目前，參照國(guó)際通行的原則並結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，中國(guó)人民銀行將我國(guó)貨幣總量劃分為以下四個(gè)層次：

M0=現(xiàn)金M1=M0+企業(yè)活期存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+農(nóng)村存款+個(gè)人持有的信用卡類存款M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+外幣存款+信託類存款M3=M2+金融債券+商業(yè)票據(jù)+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等二、貨幣流通（一）貨幣流通的概念貨幣流通是指貨幣作為流通手段和支付手段，在流通中所形成的連續(xù)不斷的運(yùn)動(dòng)。（二）貨幣流通的形式現(xiàn)代的貨幣流通有兩種形式：現(xiàn)金流通和非現(xiàn)金流通?，F(xiàn)金流通是指以現(xiàn)款(紙幣和鑄幣)直接完成的貨幣收付行為。非現(xiàn)金流通是指各經(jīng)濟(jì)主體在銀行存款的基礎(chǔ)上，通過(guò)在銀行存款帳戶上轉(zhuǎn)移存款的辦法來(lái)進(jìn)行的貨幣收付行為。

現(xiàn)金流通和非現(xiàn)金流通實(shí)際上是統(tǒng)一的，相互聯(lián)繫的，但兩者之間也有一些區(qū)別1、現(xiàn)金流通與非現(xiàn)金流通之間的聯(lián)繫(1)兩者在性質(zhì)上是一致的(2)兩者在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化2、現(xiàn)金流通和非現(xiàn)金流通的區(qū)別

(1)兩者的服務(wù)對(duì)象不同(2)兩者受銀行控制的程度和調(diào)節(jié)方式不同第五節(jié)國(guó)際貨幣體系一、國(guó)際貨幣體系的概念及發(fā)展沿革國(guó)際貨幣體系就是各國(guó)為適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易與國(guó)際收支的需要，對(duì)貨幣在國(guó)際範(fàn)圍內(nèi)執(zhí)行世界貨幣職能所確定的原則、採(cǎi)取的措施和建立的組織形式的總稱。國(guó)際貨幣體系歷經(jīng)國(guó)際金融本位制、佈雷頓森林體系和牙買加體系三個(gè)階段。二、佈雷頓森林協(xié)定

1944年7月美、英等44個(gè)國(guó)家在美國(guó)新罕布夏州的佈雷頓森林舉行了一次國(guó)際金融會(huì)議，簽訂了《國(guó)際貨幣基金組織協(xié)定》和《國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行協(xié)定》，總稱《佈雷頓森林協(xié)定》，確立了以美元為中心的國(guó)際貨幣制度——佈雷頓森林體系?！秮牙最D森林協(xié)定》的主要內(nèi)容：（1）建立一個(gè)永久性的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，即國(guó)際貨幣基金組織，以促進(jìn)國(guó)際政策協(xié)調(diào)。（2）以黃金為基礎(chǔ)，以美元為主要國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，建立以美元為中心的可調(diào)整的固定匯率制度。（3）通過(guò)國(guó)際貨幣基金組織向國(guó)際收支赤字國(guó)提供短期資金融通，以協(xié)助其解決國(guó)際收支困難。（4）取消外匯管制。三、牙買加協(xié)議

佈雷頓森林體系瓦解後，1976年IMF通過(guò)《牙買加協(xié)議》?！堆蕾I加協(xié)議》的主要內(nèi)容：（1）浮動(dòng)匯率合法化。（2）黃金非貨幣化。（3）提高特別提款權(quán)（SDR）的國(guó)際儲(chǔ)備低位。

（二）信用的特徵1、信用是以償還和付息為條件的。2、信用的標(biāo)的是一種所有權(quán)與使用權(quán)相分離的資金。3、信用關(guān)係是以相互信任為基礎(chǔ)。4、以收益最大化為目標(biāo)。

二、信用的作用

（一）信用的積極作用1、配置資金2、提高和創(chuàng)造信用流通工具3、節(jié)省流通費(fèi)用4、宏觀調(diào)控（二）信用的消極作用1、引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)2、誘發(fā)經(jīng)濟(jì)泡沫

第二節(jié)信用形式一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用的概念商業(yè)信用是指企業(yè)之間互相提供的，與商品交易直接相聯(lián)系的信用活動(dòng)。包括賒銷、賒購(gòu)、預(yù)付貨款、分期付款等多種方式。（二）商業(yè)信用的特點(diǎn)

1、商業(yè)信用反映的是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)係，債權(quán)人與債務(wù)人都是企業(yè)。2、商業(yè)信用是以商品形態(tài)提供的信用。3、商業(yè)信用的運(yùn)動(dòng)在經(jīng)濟(jì)週期的各個(gè)階段上與產(chǎn)業(yè)資本的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)相一致。4、商業(yè)信用是一種直接信用。（三）商業(yè)信用的局限性1、信用規(guī)模上的局限性2、信用方向上的局限性3、信用範(fàn)圍上的局限性4、信用期限上的局限性二、銀行信用（一）銀行信用的概念

銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式，通過(guò)存款、貸款等業(yè)務(wù)活動(dòng)提供的信用。（二）銀行信用的特點(diǎn)1、銀行信用是一種間接信用2、銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的3、銀行信用期限靈活4、銀行信用作用範(fàn)圍不斷擴(kuò)大三、國(guó)家信用（一）國(guó)家信用的概念國(guó)家信用是指以國(guó)家為借貸一方的借貸活動(dòng)，即國(guó)家作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。

（二）國(guó)家信用的形式1、國(guó)家公債2、國(guó)庫(kù)券3、專項(xiàng)債券或重點(diǎn)建設(shè)債券（三）國(guó)家信用的特點(diǎn)1、國(guó)家信用的信用度較高2、國(guó)家信用與銀行信用具有相同的資金來(lái)源，二者在社會(huì)閒散資金總量一定的條件下，存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)係。3、國(guó)家信用是一種直接信用形式4、國(guó)家信用不以營(yíng)利為目的四、消費(fèi)信用（一）消費(fèi)信用的概念消費(fèi)信用指企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的，用於生活消費(fèi)的信用。（二）消費(fèi)信用的形式1、分期付款2、商品賒銷3、消費(fèi)信貸（三）消費(fèi)信用的作用積極作用：消費(fèi)信用可以提高人們的消費(fèi)水準(zhǔn)；在一定條件下可以促進(jìn)消費(fèi)品的生產(chǎn)與銷售，甚至在某種條件下可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)；引導(dǎo)消費(fèi)，調(diào)節(jié)消費(fèi)結(jié)構(gòu)；可以調(diào)節(jié)市場(chǎng)供求關(guān)係；可以促進(jìn)新技術(shù)的應(yīng)用、新產(chǎn)品的推廣以及產(chǎn)品更新?lián)Q代等。消極作用：消費(fèi)信用發(fā)展得過(guò)快，容易導(dǎo)致超前消費(fèi)，助長(zhǎng)信用膨脹，形成市場(chǎng)的虛假繁榮，促使物價(jià)上漲，造成通貨膨脹和債務(wù)危機(jī)。五、民間信用（一）民間信用的概念民間信用也稱個(gè)人信用，是指?jìng)€(gè)人之間相互以貨幣或?qū)嵨锾峁┑男庞?。（二）民間信用的形式有直接的貨幣借貸或?qū)嵨锝栀J，也有自發(fā)組織的協(xié)會(huì)、互助儲(chǔ)金會(huì)等進(jìn)行的借貸，還有由仲介人擔(dān)保的借貸等。（三）民間信用的特點(diǎn)民間信用借貸利率由雙方議定，一般較高，且信用風(fēng)險(xiǎn)較大，容易發(fā)生違約糾紛；具有面廣、點(diǎn)多的優(yōu)越性；具有自發(fā)性和盲目性；具有金融投機(jī)和高利貸的性質(zhì)。六、國(guó)際信用（一）國(guó)際信用的概念國(guó)際信用是指國(guó)與國(guó)之間的企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織、金融機(jī)構(gòu)及國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織相互提供的與國(guó)際貿(mào)易密切聯(lián)繫的信用形式。（三）國(guó)際信用的形式

1、出口信貸

2、國(guó)際商業(yè)銀行貸款

3、國(guó)際政府信用

4、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款

5、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)第三節(jié)信用體系建設(shè)一、信用體系的發(fā)展演變（一）自然經(jīng)濟(jì)條件下的信用體系（二）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的信用體系（三）有計(jì)畫的商品經(jīng)濟(jì)條件下的信用體系（四）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的信用體系二、征信體系建設(shè)（一）征信體系的構(gòu)成1、征信機(jī)構(gòu)2、征信法律法規(guī)體系3、征信監(jiān)督體系（二）中國(guó)征信體系的建設(shè)1、各種征信機(jī)構(gòu)陸續(xù)成立並迅速發(fā)展2、征信法律法規(guī)建設(shè)相對(duì)滯後3、征信監(jiān)管體系日趨完善第四節(jié)利率一、利率的概念及利息的計(jì)算方法（一）利率的概念利率即利息率，是指借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金額的比率。（二）利息的計(jì)算方法利息的計(jì)算有兩種基本方法：?jiǎn)卫ㄅc複利法。1、單利法單利是指在計(jì)算利息額時(shí)，只按本金計(jì)算利息，而對(duì)利息不再付息，其計(jì)算公式是I=P×i×n

S=P(1+i×n)

式中，I為利息額；P為本金；i為利息率；n為借貸期限；S為本金和利息之和，簡(jiǎn)稱本利和。2、複利法複利是一種將上期利息轉(zhuǎn)為本金並一併計(jì)息的方法。其計(jì)算公式是

S=P(1+r)n

I=S-P二、利率的種類（一）按信用行為的期限長(zhǎng)短，利率可分為長(zhǎng)期利率與短期利率。、（二）按利率是否剔除了通貨膨脹率的影響，可將利率劃分為名義利率和實(shí)際利率。（三）依據(jù)利率是否按市場(chǎng)規(guī)律自由變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分，利率可劃分為市場(chǎng)利率、公定利率與官定利率。（四）按在整個(gè)利率體系中的地位、作用不同，利率可分為基準(zhǔn)利率與非基準(zhǔn)利率。（五）按借貸期內(nèi)利率是否調(diào)整，利率可分為固定利率與浮動(dòng)利率。三、影響利率變動(dòng)的因素（一）借貸資金的供求狀況（二）通貨膨脹（三）國(guó)際利率水準(zhǔn)（四）國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策（五）利率管理體制三、利率的作用（一）激勵(lì)企業(yè)提高資金使用效率（二）引導(dǎo)個(gè)人的投資行為（三）聚集社會(huì)閒散資金

二、金融商品的特徵（一）期限性（二）流動(dòng)性（三）風(fēng)險(xiǎn)性（四）收益性二、金融商品的種類（一）按金融商品的期限劃分，可分為短期金融商品和長(zhǎng)期金融商品1、短期金融商品2、長(zhǎng)期金融商品（二）按是否與實(shí)際信用活動(dòng)直接相關(guān)，可分為基礎(chǔ)性金融商品和衍生金融商品

1、金融遠(yuǎn)期

2、金融期貨

3、金融期權(quán)

4、可轉(zhuǎn)換債券

5、互換

6、存托憑證

7、權(quán)證第二節(jié)金融市場(chǎng)概述一、金融市場(chǎng)的含義金融市場(chǎng)是指金融商品的供求關(guān)係以及在此基礎(chǔ)上所形成的交易活動(dòng)的總和金融市場(chǎng)有廣義和狹義之分。金融市場(chǎng)可以是無(wú)形的，也可以是有形的。二、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素

（一）交易主體

交易主體就是金融市場(chǎng)的參與者，具體來(lái)看金融市場(chǎng)的交易主體主要有以下幾類：企業(yè)金融機(jī)構(gòu)居民個(gè)人政府機(jī)構(gòu)（二）交易對(duì)象

金融市場(chǎng)的交易對(duì)象是貨幣資金。（三）交易工具

金融市場(chǎng)在進(jìn)行交易時(shí)主要是以金融工具作為交易的憑證。（四）交易組織形式

交易組織形式指金融市場(chǎng)的交易主體進(jìn)行交易時(shí)所採(cǎi)取的方式。主要有三種。一種是交易所交易；二是櫃檯交易；三是場(chǎng)外交易。（五）交易價(jià)格

在金融市場(chǎng)上，利率是資金商品的價(jià)格，利率的高低調(diào)節(jié)著資金供求和引導(dǎo)資金的流向。三、金融市場(chǎng)的功能（一）籌集資金的功能（二）資源配置的功能（三）風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移功能（四）調(diào)節(jié)功能四、金融市場(chǎng)的分類

(一)按金融交易的期限，可將金融市場(chǎng)分為短期資金市場(chǎng)和長(zhǎng)期資金市場(chǎng)(二)按成交後是否立即交割，可將金融市場(chǎng)分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)(三)按有無(wú)固定場(chǎng)所，可將金融市場(chǎng)劃分為有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)（四）按市場(chǎng)中交易的標(biāo)的物，可將金融市場(chǎng)劃分為票據(jù)市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、衍生市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)。（五）按金融商品的流通狀態(tài)，可將金融市場(chǎng)劃分為初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)。（六）按金融交易的地域，可將金融市場(chǎng)劃分為國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)。

第三節(jié)貨幣市場(chǎng)一、同業(yè)拆借市場(chǎng)（一）同業(yè)拆借市場(chǎng)的形成與功能同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)間進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。其參與主體僅限於金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)以其信譽(yù)參與資金拆借活動(dòng)，也就是說(shuō)，同業(yè)拆借是在無(wú)擔(dān)保的條件下進(jìn)行的，是信用拆借，因此市場(chǎng)準(zhǔn)入條件往往比較嚴(yán)格。（一）同業(yè)拆借市場(chǎng)的形成與功能同業(yè)拆借市場(chǎng)的形成源於中央銀行對(duì)商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金的要求。同業(yè)拆借市場(chǎng)上交易的主要是商業(yè)銀行等存款性金融機(jī)構(gòu)存放在中央銀行存款帳戶上的超額準(zhǔn)備金，其主要功能在於為商業(yè)銀行提供準(zhǔn)備金管理的場(chǎng)所，提高其資金使用效率。（二）同業(yè)拆借市場(chǎng)的特點(diǎn)

1、同業(yè)拆借市場(chǎng)的資金借貸程式簡(jiǎn)單快捷

2、同業(yè)拆借市場(chǎng)的參與者主要是商業(yè)銀行

3、同業(yè)拆借市場(chǎng)利率一般按日計(jì)算（三）同業(yè)拆借市場(chǎng)交易內(nèi)容

1、頭寸資金拆借

2、同業(yè)借貸二、票據(jù)市場(chǎng)票據(jù)市場(chǎng)是各類票據(jù)發(fā)行、流通和轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)。通常，票據(jù)市場(chǎng)分為商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)和銀行承兌匯票市場(chǎng)。（一）商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)1、商業(yè)票據(jù)的發(fā)行市場(chǎng)2、商業(yè)票據(jù)的流通市場(chǎng)（二）銀行承兌匯票市場(chǎng)所謂承兌是指匯票到期前，匯票付款人或指定銀行確認(rèn)票據(jù)記明事項(xiàng)，在票面上作出承諾付款並簽章的行為。（三）票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)是因票據(jù)貼現(xiàn)活動(dòng)而產(chǎn)生的融資市場(chǎng)。票據(jù)貼現(xiàn)是指票據(jù)的持有人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除一定的利息後將票面的餘額支付給持票人的行為。貼現(xiàn)利息＝票面金額×貼現(xiàn)率×（未到期天數(shù)÷３６５）貼現(xiàn)金額＝票面金額－貼現(xiàn)利息＝票面金額×［１－貼現(xiàn)率×（未到期天數(shù)÷３６５）］三、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是指商業(yè)銀行簽發(fā)的注明存款金額、期限、利率，可以流通轉(zhuǎn)讓的信用工具。（一）可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)的產(chǎn)生及意義可轉(zhuǎn)讓大額定期存單產(chǎn)生於２０世紀(jì)６０年代初的美國(guó)。

可轉(zhuǎn)讓大額定期存單面市後，商業(yè)銀行增加了一種新的籌資工具。改變了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理偏重貸款、投資的資產(chǎn)管理思想，加強(qiáng)了負(fù)債調(diào)劑流動(dòng)性品種。對(duì)於投資者，通過(guò)可轉(zhuǎn)讓大額定期存單可以充分利用自己的閒散資金，增加收益，需要資金時(shí)可以變現(xiàn)，享受了活期存款的流動(dòng)性。（二）可轉(zhuǎn)讓大額定期存單與一般銀行存款單的區(qū)別

1、是否記名的區(qū)別2、面額固定與否的區(qū)別3、能否流通的區(qū)別4、期限長(zhǎng)短的區(qū)別5、利率浮動(dòng)與否的區(qū)別四、國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)國(guó)庫(kù)券即短期政府債券，是一國(guó)政府為滿足短期財(cái)政資金的需要而發(fā)行的一種短期債券。國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)即國(guó)庫(kù)券發(fā)行、流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)。（一）國(guó)庫(kù)券發(fā)行市場(chǎng)1、國(guó)庫(kù)券的發(fā)行人國(guó)庫(kù)券的發(fā)行人是政府及政府的授權(quán)部門，以財(cái)政部為主。在大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家，所有由政府發(fā)行的債券統(tǒng)稱為公債，以區(qū)別於非政府部門發(fā)行的私債，只有中央政府發(fā)行的１年期以內(nèi)的債券才稱為國(guó)庫(kù)券。政府發(fā)行國(guó)庫(kù)券的主要目的有兩個(gè)：一是融通短期資金調(diào)節(jié)財(cái)政年度收支的暫時(shí)不平衡，彌補(bǔ)年度財(cái)政赤字。二是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。2、國(guó)庫(kù)券的發(fā)行方式作為短期債券，國(guó)庫(kù)券通常採(cǎi)用貼現(xiàn)發(fā)行方式，即政府以低於國(guó)庫(kù)券面值的價(jià)格向投資者發(fā)售國(guó)庫(kù)券，國(guó)庫(kù)券到期後按面值支付，面值與購(gòu)買價(jià)之間的差額即為投資者的利息收益。國(guó)庫(kù)券通常採(cǎi)取拍賣方式定期發(fā)行。3．國(guó)庫(kù)券發(fā)行市場(chǎng)中的一級(jí)交易商國(guó)庫(kù)券的拍賣發(fā)行通常需要專門的仲介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，其中最重要的仲介機(jī)構(gòu)是一級(jí)交易商。一級(jí)交易商是指具備一定資格、可以直接向國(guó)庫(kù)券發(fā)行部門承銷和投標(biāo)國(guó)庫(kù)券的交易商團(tuán)體，一般包括資金實(shí)力雄厚的商業(yè)銀行和證券公司。一級(jí)交易商通過(guò)整買，然後分銷、零售，使國(guó)庫(kù)券順利地到達(dá)最終的投資者手中，形成“批發(fā)———零售一體化”的分工型發(fā)售環(huán)節(jié)，有利於降低發(fā)行費(fèi)用、減少發(fā)行時(shí)間，明顯提高了發(fā)行效率。（二）國(guó)庫(kù)券的流通市場(chǎng)國(guó)庫(kù)券的流通市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，市場(chǎng)參與主體十分廣泛，中央銀行、商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人及國(guó)外投資者等都廣泛地參與到國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)交易活動(dòng)中。國(guó)庫(kù)券的流通市場(chǎng)是中央銀行進(jìn)行貨幣政策操作的場(chǎng)所。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)積極參與國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)的交易活動(dòng)。非金融企業(yè)和居民個(gè)人參與國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)的交易活動(dòng)大都通過(guò)金融仲介機(jī)構(gòu)。五、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)（一）回購(gòu)協(xié)議的優(yōu)越性1、對(duì)於資金借入方來(lái)說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議可以使其免受購(gòu)回金融資產(chǎn)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格上升引起的損失，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2、對(duì)於資金借出方來(lái)說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議中涉及的抵押證券可以使其在減少債務(wù)人無(wú)法按期還款的信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也免受賣出時(shí)市場(chǎng)價(jià)格下降引起的損失。3、回購(gòu)協(xié)議的出現(xiàn)，使得商業(yè)銀行可以將大量的資產(chǎn)投資於國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票等有利可圖的生息資產(chǎn)，將超額準(zhǔn)備金降到最低限度，從而最大限度拓展業(yè)務(wù)，增加盈利，避免了由於發(fā)放貸款或者支付需要而以貼現(xiàn)的方式出售原有的金融資產(chǎn)或回收貸款，加大了銀行資金運(yùn)用的靈活性。4、商業(yè)銀行利用回購(gòu)協(xié)議獲得的資金無(wú)須向中央銀行交納法定存款準(zhǔn)備金，從而降低了商業(yè)銀行籌集資金的成本，增加了商業(yè)銀行擴(kuò)張業(yè)務(wù)的積極性。5、降低了銀行間同業(yè)拆借的風(fēng)險(xiǎn)和成本，能夠更好地引導(dǎo)信貸資金實(shí)現(xiàn)最佳配置。6、中央銀行採(cǎi)用回購(gòu)協(xié)議可以保證對(duì)貨幣供應(yīng)量的調(diào)節(jié)不致失控，同時(shí)降低公開市場(chǎng)操作的成本。（二）回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的主要參與者回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的參與者主要是銀行、企業(yè)、政府等第四節(jié)資本市場(chǎng)資本市場(chǎng)主要由股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)和證券投資基金市場(chǎng)構(gòu)成。一、股票市場(chǎng)（一）股票的發(fā)行市場(chǎng)股票的發(fā)行市場(chǎng)是指股份有限公司通過(guò)發(fā)行股票向投資者籌集股本金的市場(chǎng)，又稱為一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng)。

1、股票發(fā)行市場(chǎng)的參與者股票發(fā)行市場(chǎng)的參與者相對(duì)集中，主要是：（１）發(fā)行股票的股份有限公司；（２）購(gòu)買股票的投資者（股東）；（３）為發(fā)行股票提供服務(wù)的金融仲介機(jī)構(gòu)，主要是證券公司。

2、股票的發(fā)行方式股票的發(fā)行方式是指股票推銷出售的方式。根據(jù)募集對(duì)象劃分，可將股票發(fā)行方式分為私募發(fā)行和公募發(fā)行。根據(jù)發(fā)行者推銷出售股票的方式不同，可將股票的發(fā)行方式分為直接發(fā)行與間接發(fā)行。

3、股票的發(fā)行價(jià)格一般而言，股票發(fā)行價(jià)格有以下幾種：面值發(fā)行、時(shí)價(jià)發(fā)行、中間價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行等。（二）股票的流通市場(chǎng)股票的流通市場(chǎng)又稱二級(jí)市場(chǎng)，是指由股票持有人買賣或轉(zhuǎn)讓已發(fā)行的股票所形成的市場(chǎng)。

1、股票的交易價(jià)格股票的交易價(jià)格是指股票在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行轉(zhuǎn)讓時(shí)的實(shí)際成交價(jià)格。

2、股票價(jià)格指數(shù)股票價(jià)格指數(shù)是以計(jì)算期樣本股市價(jià)總值除以基期市價(jià)總值再乘以基期指數(shù)而得到的。根據(jù)所選取成分股的不同，目前各國(guó)股票價(jià)格指數(shù)分為綜合指數(shù)和成分指數(shù)兩種。二、債券市場(chǎng)（一）債券發(fā)行市場(chǎng)的要素債券發(fā)行市場(chǎng)由債券發(fā)行市場(chǎng)主體、債券市場(chǎng)工具和債券發(fā)行市場(chǎng)的組織形式構(gòu)成，稱為債券發(fā)行市場(chǎng)的三大要素。

1、債券發(fā)行市場(chǎng)主體按照債券發(fā)行市場(chǎng)主體在債券發(fā)行市場(chǎng)扮演的角色不同，可以把它劃分為發(fā)行者、投資者、仲介機(jī)構(gòu)和管理者四類。

2、債券市場(chǎng)工具債券市場(chǎng)工具也就是債券本身。

3、債券發(fā)行市場(chǎng)的組織形式債券發(fā)行市場(chǎng)的組織形式是指為把債券銷售出去，從而把參與市場(chǎng)者聯(lián)繫起來(lái)的一種市場(chǎng)組織方式。它包括有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)兩種方式。

4、債券發(fā)行條件債券發(fā)行條件是指?jìng)l(fā)行者在以債券形式籌集資金時(shí)所必須考慮的有關(guān)因素，包括發(fā)行金額、票面金額、期限、償還方式、票面利率、付息方式等內(nèi)容。（二）債券的價(jià)格與收益

1、債券的價(jià)格債券的價(jià)格包括：債券的發(fā)行價(jià)格和債券的市場(chǎng)交易價(jià)格。2、債券的收益?zhèn)氖找婵梢杂脗找媛时硎?。債券收益率是債券投資者在債券上的收益與其投入的本金之比。一般來(lái)說(shuō)有兩種不同的收益指標(biāo)：票面利息率和直接收益率。三、證券投資基金市場(chǎng)（一）基金的發(fā)行和募集

基金的發(fā)行和股票的發(fā)行一樣，有著多種形式。除了按照發(fā)行的對(duì)象不同可以分為私募發(fā)行和公募發(fā)行以外，還可以按照基金發(fā)行銷售的管道分為自辦發(fā)行和承銷發(fā)行兩種方式。（二）基金的買賣及價(jià)格購(gòu)買首次發(fā)行的開放式基金稱為認(rèn)購(gòu)，以後的基金買賣稱為申購(gòu)和贖回。第五節(jié)外匯市場(chǎng)

一、外匯市場(chǎng)概念外匯市場(chǎng)是指由外匯需求者和外匯供給者以及買賣仲介機(jī)構(gòu)所構(gòu)成的在國(guó)際間從事外匯買賣的交易場(chǎng)所或交易網(wǎng)路。外匯市場(chǎng)有廣義和狹義之分。狹義的外匯市場(chǎng)即通常所稱的外匯批發(fā)市場(chǎng)———銀行與銀行間的外匯買賣市場(chǎng)。廣義的外匯市場(chǎng)除了包括批發(fā)市場(chǎng)之外，還包括外匯零售市場(chǎng)———銀行與一般顧客間的外匯買賣市場(chǎng)。二、外匯市場(chǎng)交易類型（一）貨幣兌換業(yè)務(wù)（二）即期外匯交易（三）套匯交易（四）遠(yuǎn)期外匯交易（五）外匯期貨交易

（六）掉期外匯交易（七）外匯期權(quán)交易（八）套利交易三、外匯市場(chǎng)的供給與需求外匯供給指的是外匯市場(chǎng)上人們所要出售的外匯數(shù)量，是在一定的匯率下人們願(yuàn)意提供的外匯數(shù)量。外匯需求是指外匯市場(chǎng)上人們欲購(gòu)買的外匯數(shù)量，是在一定匯率下，人們根據(jù)其購(gòu)買力所願(yuàn)意兌入的外匯數(shù)量。

四、外匯市場(chǎng)的參與者外匯市場(chǎng)上的參與者主要由專業(yè)參與者和一般顧客以及中央銀行等管理機(jī)構(gòu)組成。（一）專業(yè)參與者1、外匯指定銀行2、外匯交易員3、外匯經(jīng)紀(jì)人（二）一般顧客一般顧客包括外匯的實(shí)際供應(yīng)者、外匯需求者、外匯投機(jī)者。

（三）中央銀行中央銀行是外匯市場(chǎng)上重要的參與者，其在外匯市場(chǎng)上有兩大職能：首先是監(jiān)督市場(chǎng)；其次是干預(yù)市場(chǎng)。第六節(jié)衍生市場(chǎng)衍生市場(chǎng)是指以金融衍生工具為交易對(duì)象的市場(chǎng)。一般表現(xiàn)為一些合約市場(chǎng)，如遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換等。一、期貨市場(chǎng)（一）期貨市場(chǎng)交易種類

1、商品期貨（１）農(nóng)產(chǎn)品期貨（２）金屬期貨（３）能源期貨

2、金融期貨（１）利率期貨（２）貨幣期貨（３）股票價(jià)格指數(shù)期貨（二）期貨交易的特點(diǎn)（１）任何期貨交易都是對(duì)絕對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約進(jìn)行交易，交易者只能通過(guò)買賣標(biāo)準(zhǔn)化合約的份數(shù)來(lái)調(diào)整交易金額。（２）在期貨交易中，到期前每天的結(jié)算都由交易所和結(jié)算所根據(jù)當(dāng)天的行情來(lái)進(jìn)行保證金帳戶劃轉(zhuǎn)，結(jié)算所隨時(shí)可以對(duì)不能補(bǔ)足保證金的一方做清倉(cāng)處理，從而減少了違約風(fēng)險(xiǎn)。（３）期貨交易的交易雙方是通過(guò)第三方期貨交易所和結(jié)算所來(lái)完成交易和清算，交易雙方不直接發(fā)生聯(lián)繫。（４）期貨交易多採(cǎi)用保證金結(jié)算和對(duì)沖了結(jié)合約，很少進(jìn)行實(shí)物的交割。

（三）期貨市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)期貨交易是針對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化合約的保證金交易，這種交易必須在嚴(yán)格的組織環(huán)境中進(jìn)行。所有的期貨交易都是通過(guò)期貨市場(chǎng)進(jìn)行的。期貨市場(chǎng)是由期貨交易所、期貨結(jié)算所、期貨經(jīng)紀(jì)人和期貨交易者組成。1、期貨交易所2、期貨結(jié)算所3、期貨經(jīng)紀(jì)人4、期貨交易者（四）期貨市場(chǎng)的作用1、風(fēng)險(xiǎn)回避2、價(jià)格發(fā)現(xiàn)二、期權(quán)市場(chǎng)（一）期權(quán)交易的特點(diǎn)1、期權(quán)交易中，期權(quán)買賣雙方的權(quán)利與義務(wù)不對(duì)稱2、期權(quán)交易中，期權(quán)買賣雙方的風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱3、期權(quán)交易中，期權(quán)買賣雙方的收益不對(duì)稱（二）期權(quán)的種類（１）按期權(quán)買方的權(quán)利劃分，期權(quán)可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。（２）按期權(quán)合約的標(biāo)的資產(chǎn)劃分，期權(quán)合約可分為利率期權(quán)、貨幣期權(quán)（也稱外匯期權(quán)）、股票價(jià)格指數(shù)期權(quán)、股票期權(quán)以及金融期貨期權(quán)。（３）按期權(quán)買者執(zhí)行期權(quán)的時(shí)限劃分，期權(quán)可以分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。

（三）期權(quán)費(fèi)的決定1、期權(quán)合約的有效期2、期權(quán)有效期的種類3、協(xié)定價(jià)格的高低4、證券市場(chǎng)行情5、證券自身的特點(diǎn)三、互換市場(chǎng)（一）互換的條件（１）雙方對(duì)對(duì)方的資產(chǎn)或負(fù)債均有需求。（二）存款類金融機(jī)構(gòu)和非存款類金融機(jī)構(gòu)

1、存款類金融機(jī)構(gòu)

2、非存款類金融機(jī)構(gòu)二、金融機(jī)構(gòu)的一般構(gòu)成（一）中央銀行（二）商業(yè)銀行（三）投資銀行（四）儲(chǔ)蓄銀行（五）政策性銀行（六）保險(xiǎn)公司（七）信用合作社第二節(jié)中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系中國(guó)現(xiàn)行的金融機(jī)構(gòu)體系形成以中國(guó)人民銀行、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)為領(lǐng)導(dǎo)，商業(yè)銀行為體，政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)並存、分工協(xié)作的格局，同時(shí)還包括港澳地區(qū)和在華外資金融機(jī)構(gòu)等。一、中國(guó)金融管理機(jī)構(gòu)

（一）中國(guó)人民銀行中國(guó)人民銀行成立於１９４８年１２月１日，是我國(guó)的中央銀行，是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的核心。（二）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)，成立於１９９２年１０月，是國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位，也是全國(guó)證券期貨市場(chǎng)的主管部門，依照法律、法規(guī)和國(guó)務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國(guó)證券期貨市場(chǎng)，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。（三）交易工具

金融市場(chǎng)在進(jìn)行交易時(shí)主要是以金融工具作為交易的憑證。（四）交易組織形式

交易組織形式指金融市場(chǎng)的交易主體進(jìn)行交易時(shí)所採(cǎi)取的方式。主要有三種。一種是交易所交易；二是櫃檯交易；三是場(chǎng)外交易。（五）交易價(jià)格

在金融市場(chǎng)上，利率是資金商品的價(jià)格，利率的高低調(diào)節(jié)著資金供求和引導(dǎo)資金的流向。

（三）中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)簡(jiǎn)稱保監(jiān)會(huì)，成立於１９９８年１１月１８日，是國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位，也是中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的主管機(jī)關(guān)。（四）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，是國(guó)務(wù)院直屬負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的金融管理機(jī)構(gòu)。

（五）金融機(jī)構(gòu)行業(yè)自律組織金融機(jī)構(gòu)行業(yè)自律，是指金融機(jī)構(gòu)設(shè)立行業(yè)自律組織，通過(guò)制定同業(yè)公約，提供行業(yè)服務(wù)、加強(qiáng)相互監(jiān)督等方式，實(shí)現(xiàn)金融行業(yè)的自我約束、自我管理，以規(guī)範(fàn)、協(xié)調(diào)同業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，保護(hù)行業(yè)的共同利益，促進(jìn)各家會(huì)員企業(yè)按照國(guó)家金融、經(jīng)濟(jì)政策的要求，努力提高管理水準(zhǔn)，優(yōu)化行業(yè)品種，完善金融服務(wù)。

二、中國(guó)金融仲介機(jī)構(gòu)（一）商業(yè)銀行1、國(guó)有控股商業(yè)銀行2、股份制商業(yè)銀行3、農(nóng)村商業(yè)銀行（二）政策性銀行１９９４年，本著政策性金融和商業(yè)性金融相分離的原則，我國(guó)設(shè)立了三家政策性銀行，即國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行。1、國(guó)家開發(fā)銀行2、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行3、中國(guó)進(jìn)出口銀行（三）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行（四）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（五）證券機(jī)構(gòu)（六）外資金融機(jī)構(gòu)金融體系構(gòu)成圖：第三節(jié)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)又稱國(guó)際金融組織，泛指從事國(guó)際融資業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)國(guó)際金融系，維持國(guó)際貨幣及信用體系正常運(yùn)作的超國(guó)家性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。國(guó)際金融組織大體分為兩種類型：一類是全球性的國(guó)際金融組織，如國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行等；另一類是區(qū)域性的國(guó)際金融組織，如亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行等。

一、國(guó)際貨幣基金組織（一）國(guó)際貨幣基金組織的成立國(guó)際貨幣基金組織是根據(jù)１９４４年７月４４個(gè)國(guó)家在美國(guó)新罕布夏州佈雷頓森林達(dá)成的枟國(guó)際貨幣基金協(xié)定枠，於１９４６年３月正式成立的。１９８０年４月１７日，ＩＭＦ正式?jīng)Q定恢復(fù)中國(guó)的合法席位。截至２０１２年９月，基金組織成員已達(dá)１８８?jìng)€(gè)。（二）國(guó)際貨幣基金組織的宗旨作為匯率監(jiān)督、資金融通、提供國(guó)際貨幣合作與協(xié)商場(chǎng)所的國(guó)際貨幣基金組織的宗旨是：（１）促進(jìn)成員國(guó)在國(guó)際貨幣問(wèn)題上的磋商與協(xié)作。（２）促進(jìn)匯率的穩(wěn)定和有秩序的匯率安排，從而避免競(jìng)爭(zhēng)性的匯率貶值。（３）為經(jīng)常專案收支建立一個(gè)多邊支付和匯兌制度，消除外匯管制。（４）提供資金融通，緩解國(guó)際收支不平衡，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)就業(yè)和實(shí)際收入水準(zhǔn)的提高及生產(chǎn)能力的擴(kuò)大。（三）國(guó)際貨幣基金組織的資金來(lái)源ＩＭＦ的資金主要來(lái)源於成員國(guó)繳納的份額、借款、出售黃金所得的信託基金以及有關(guān)專案的經(jīng)營(yíng)收入。1、份額2、借款3、出售黃金（四）國(guó)際貨幣基金組織的主要業(yè)務(wù)1、匯率監(jiān)督2、磋商與協(xié)調(diào)3、金融貸款二、世界銀行世界銀行也稱國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行，世界銀行集團(tuán)則包括國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行和國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)、國(guó)際金融公司、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和解決投資爭(zhēng)端國(guó)際中心五個(gè)機(jī)構(gòu)。

（一）世界銀行的宗旨

1、對(duì)生產(chǎn)性投資提供便利，協(xié)助成員國(guó)的經(jīng)濟(jì)復(fù)興以及生產(chǎn)和資源的開發(fā)。2、促進(jìn)私人對(duì)外貸款和投資。3、鼓勵(lì)國(guó)際投資，開發(fā)成員國(guó)的生產(chǎn)資源，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易長(zhǎng)期、均衡發(fā)展，維持國(guó)際收支平衡。4、配合國(guó)際信貸，提供信貸保證。（二）世界銀行的組織機(jī)構(gòu)世界銀行設(shè)有理事會(huì)、執(zhí)行董事會(huì)和以行長(zhǎng)、若干副行長(zhǎng)、局長(zhǎng)、處長(zhǎng)、工作人員組成的辦事機(jī)構(gòu)，並在許多國(guó)家設(shè)有辦事處，以辦理貸款事宜。（三）世界銀行的資金來(lái)源世界銀行的資金來(lái)源主要有五個(gè)方面：成員國(guó)繳納的銀行股份、借款、轉(zhuǎn)讓債權(quán)、業(yè)務(wù)淨(jìng)收益和貸款資金回流。其中借款是世界銀行的主要來(lái)源。1、成員國(guó)繳納的銀行股份2、借款3、業(yè)務(wù)淨(jìng)收益4、轉(zhuǎn)讓債權(quán)5、貸款資金回流（四）世界銀行的主要業(yè)務(wù)按照世界銀行協(xié)定的有關(guān)規(guī)定，世界銀行的主要業(yè)務(wù)是發(fā)放貸款。世界銀行的貸款由於貸款條件嚴(yán)格、貸款利率相對(duì)較高，因此又稱硬貸款。1、世界銀行貸款原則2、世界銀行貸款的主要特點(diǎn)3、世界銀行貸款的種類三、國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)世界銀行通過(guò)決議，１９６０年９月２４日國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)正式成立，同年１１月正式營(yíng)業(yè)，總部設(shè)在華盛頓。凡世界銀行的成員均可成為國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)的成員。

（一）國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)的宗旨作為世界銀行的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)是為了補(bǔ)充世界銀行對(duì)發(fā)展中國(guó)家的貸款活動(dòng)而專門設(shè)立的。其宗旨是向發(fā)展中國(guó)家提供比世界銀行的貸款條件更為優(yōu)厚的長(zhǎng)期信貸，以減輕其國(guó)際收支負(fù)擔(dān)，促進(jìn)它們的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高其居民的生活水準(zhǔn)，從而對(duì)世界銀行的工作起補(bǔ)充作用，推動(dòng)世界銀行目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)的資金來(lái)源

1、成員國(guó)認(rèn)繳的股金

2、成員國(guó)和其他資助國(guó)的補(bǔ)充資金和特別捐款

3、世界銀行的贈(zèng)款

4、協(xié)會(huì)本身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的淨(jìng)收入

5、基金收入（三）國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)的業(yè)務(wù)國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)的主要業(yè)務(wù)，是向低收入的發(fā)展中國(guó)家提供長(zhǎng)期優(yōu)惠性貸款，具有明顯的援助性質(zhì)。因國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)提供的貸款優(yōu)惠而寬鬆，故被稱為軟貸款，又稱開發(fā)信貸。四、國(guó)際金融公司國(guó)際金融公司是專門向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)成員國(guó)的私人企業(yè)提供貸款和投資的國(guó)際性金融組織。國(guó)際金融公司成立於１９５６年７月２４日，它也是世界銀行的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，其總部設(shè)在華盛頓。

（一）國(guó)際金融公司的宗旨為發(fā)展中國(guó)家成員國(guó)私人企業(yè)的新建、擴(kuò)建、改建提供沒(méi)有政府機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款，促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家的私人經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和資本市場(chǎng)的發(fā)展。（二）國(guó)際金融公司的組織機(jī)構(gòu)國(guó)際金融公司的組織形式與國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)相同。與國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)不同的是國(guó)際金融公司有獨(dú)立的辦事機(jī)構(gòu)。

（三）國(guó)際金融公司的資金來(lái)源1、成員國(guó)認(rèn)繳的股金。2、從世界銀行及其他國(guó)家得到的貸款。3、公司收益。4、轉(zhuǎn)讓投資股本。與世界銀行相類似，公司通過(guò)轉(zhuǎn)讓投資股本取得周轉(zhuǎn)資金。（四）國(guó)際金融公司的業(yè)務(wù)國(guó)際金融公司的資金主要用於向成員國(guó)的私人企業(yè)提供貸款或直接投資。

五、國(guó)際清算銀行（一）國(guó)際清算銀行的建立國(guó)際清算銀行於１９３０年５月根據(jù)枟海牙協(xié)議枠，由英國(guó)、法國(guó)、義大利、德國(guó)、比利時(shí)、日本的中央銀行以及美國(guó)的三大金融機(jī)構(gòu)（摩根保證信託公司、紐約花旗銀行、芝加哥花旗銀行）共同組建，行址設(shè)在瑞士的巴塞爾。（二）國(guó)際清算銀行的宗旨國(guó)際清算銀行的宗旨是促進(jìn)中央銀行之間的合作，並向它們提供更多的國(guó)際金融業(yè)務(wù)的便利，在國(guó)際金融清算業(yè)務(wù)方面充當(dāng)受託人或代理人。（三）國(guó)際清算銀行的組織機(jī)構(gòu)國(guó)際清算銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)。董事會(huì)由董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)各１名及１１名董事組成。董事會(huì)下設(shè)經(jīng)理部，有總經(jīng)理和副總經(jīng)理及正、副經(jīng)理１０餘人組成，下設(shè)四個(gè)機(jī)構(gòu)：銀行部、貨幣經(jīng)濟(jì)部、秘書處和法律處。

（四）國(guó)際清算銀行的資金來(lái)源

1、成員國(guó)認(rèn)繳的股金

2、國(guó)際清算銀行接受各中央銀行的存款３、向成員國(guó)中央銀行的借款（五）國(guó)際清算銀行的業(yè)務(wù)1、處理國(guó)際清算事務(wù)2、辦理或代理有關(guān)銀行業(yè)務(wù)3、定期舉辦中央銀行行長(zhǎng)會(huì)議

六、其他區(qū)域性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)（一）亞洲開發(fā)銀行亞洲開發(fā)銀行（ＡＤＢ）簡(jiǎn)稱亞行，是西方國(guó)家和亞洲及太平洋地區(qū)發(fā)展中國(guó)家1、亞洲開發(fā)銀行的宗旨亞洲開發(fā)銀行的宗旨是向其成員國(guó)與地區(qū)成員提供貸款與技術(shù)援助，幫助協(xié)調(diào)成員國(guó)在經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和發(fā)展方面的政策，同聯(lián)合國(guó)及其專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，以促進(jìn)亞太地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)，鼓勵(lì)各國(guó)政府及私人資本向亞太地區(qū)投資，以促進(jìn)該地區(qū)發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2、亞洲開發(fā)銀行的資金來(lái)源（１）普通資金（２）借款（３）特別基金和開發(fā)基金3、亞洲開發(fā)銀行的業(yè)務(wù)亞洲開發(fā)銀行的業(yè)務(wù)有三個(gè)方面：貸款、股本投資和技術(shù)援助（１）貸款（２）股本投資（３）技術(shù)援助

（二）非洲開發(fā)銀行非洲開發(fā)銀行（ＡＦＤＢ）簡(jiǎn)稱非行，是非洲國(guó)家在聯(lián)合國(guó)非洲經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的幫助下，於１９６４年１１月成立的一個(gè)面向非洲的區(qū)域性政府間金融組織。１９６６年７月開始正式營(yíng)業(yè)，該行總部設(shè)在象牙海岸（象牙海岸）首都阿比讓。非洲開發(fā)銀行的宗旨是向非洲成員國(guó)提供投資和貸款或給予技術(shù)援助，充分利用本地區(qū)的人力等資源，以促進(jìn)各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步，幫助非洲大陸制訂經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的總體規(guī)劃，協(xié)調(diào)區(qū)內(nèi)各成員國(guó)的發(fā)展計(jì)畫，從而達(dá)到非洲經(jīng)濟(jì)一體化。非行的最高決策機(jī)構(gòu)是理事會(huì)，由各成員國(guó)指派１名理事組成。理事一般為成員國(guó)的財(cái)政部部長(zhǎng)或中央銀行行長(zhǎng)。非行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)分普通貸款業(yè)務(wù)和特別貸款業(yè)務(wù)。（三）泛美開發(fā)銀行泛美開發(fā)銀行（ＩＤＢ）是由美洲及美洲以外的國(guó)家聯(lián)合建立，向拉丁美洲國(guó)家提供貸款的半?yún)^(qū)域性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。泛美開發(fā)銀行成立於１９５９年４月，１９６０年１０月開始營(yíng)業(yè)，行址設(shè)在美國(guó)華盛頓，創(chuàng)辦時(shí)由美國(guó)和１９個(gè)拉丁美洲國(guó)家組成。（一）商業(yè)銀行是企業(yè)（二）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)（三）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)二、商業(yè)銀行的職能（一）信用仲介職能1、可以將暫時(shí)閒置的資本轉(zhuǎn)化為可用資本2、可以將消費(fèi)資金轉(zhuǎn)化為投資資本3、通過(guò)信用仲介職能將短期資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資金4、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（二）支付仲介職能在辦理存款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行通過(guò)代理客戶支付貨款、費(fèi)用以及兌付現(xiàn)金等，逐步成為企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人，通過(guò)存款在不同帳戶之間的轉(zhuǎn)移，完成了代理客戶支付貨款和債務(wù)的償還，這使商業(yè)銀行成為整個(gè)社會(huì)信用鏈條的樞紐。（三）信用創(chuàng)造職能在信用仲介和支付仲介的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行又產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。這一職能是商業(yè)銀行利用其所吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在存款不提取現(xiàn)金或不完全提取現(xiàn)金的前提下，存款的反復(fù)貸放會(huì)在整個(gè)銀行體系中形成數(shù)倍於最初存款（原始存款）的派生存款。（四）金融服務(wù)職能三、商業(yè)銀行的組織形式從一般意義上講，商業(yè)銀行的組織形式主要有單一制、分支行制、控股公司制和跨國(guó)銀行制等。（一）單一銀行制單一銀行制又叫單元制，是指銀行業(yè)務(wù)只由各自獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。單一銀行制的典型代表是美國(guó)。（二）分支行制分支行制又叫總分行制，是指在總行之下，可在本地或外地設(shè)立若干分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。這種銀行的總行一般都設(shè)在一國(guó)的首都或金融中心城市，在本國(guó)或國(guó)外的其他城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。由於分支行制更符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求，因而成為當(dāng)代商業(yè)銀行的主要組織形式。目前，世界各國(guó)一般都採(cǎi)用這一銀行制度，尤其以英國(guó)、德國(guó)、日本等為典型。我國(guó)的商業(yè)銀行絕大部分採(cǎi)取分支行制。（三）控股公司制控股公司制是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)若干銀行的組織形式，被收購(gòu)的銀行業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策統(tǒng)屬於股權(quán)公司控制。正是因?yàn)榭毓晒净乇芰碎_設(shè)分支機(jī)構(gòu)的限制問(wèn)題，所以在美國(guó)得到了較好的發(fā)展?？毓晒居袃煞N類型：一是由非銀行的大企業(yè)通過(guò)控制銀行的大部分股權(quán)而組建起來(lái)的；二是大銀行通過(guò)控制小銀行的大部分股權(quán)而組建起來(lái)的。（四）跨國(guó)銀行制跨國(guó)銀行制又叫國(guó)際財(cái)團(tuán)制，是指由不同國(guó)家的大型商業(yè)銀行合資組建銀行財(cái)團(tuán)的一種商業(yè)銀行組織形式。第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)一般分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)四大類。一、負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌集資金、藉以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資金來(lái)源分為自有資本和外來(lái)資金兩部分，外來(lái)資金又包括存款及借入資金等。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。（一）自有資本自有資本是商業(yè)銀行自身所擁有的資金，是商業(yè)銀行所有者的權(quán)益，包括實(shí)收資本、資本公積、盈餘公積和未分配利潤(rùn)。1、實(shí)收資本實(shí)收資本是商業(yè)銀行投資者實(shí)際投入商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種財(cái)產(chǎn)物資，即商業(yè)銀行所有者對(duì)商業(yè)銀行的原始投入。實(shí)收資本反映了資金的屬性，表明了商業(yè)銀行所有者對(duì)商業(yè)銀行應(yīng)負(fù)擔(dān)的義務(wù)和享有的權(quán)利。2、資本公積資本公積是商業(yè)銀行在非經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中發(fā)生的資產(chǎn)增值。其包含一些本屬資本屬性，但不列入實(shí)收資本的專案，主要有商業(yè)銀行在籌集資金中的資本溢價(jià)、股票溢價(jià)、法定資產(chǎn)重估增值，以及接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。3、盈餘公積盈餘公積是商業(yè)銀行按照有關(guān)規(guī)定，從稅後利潤(rùn)中提取的公積金，它既可以用於彌補(bǔ)虧損，又可以轉(zhuǎn)增銀行資本。4、未分配利潤(rùn)未分配利潤(rùn)是商業(yè)銀行在經(jīng)過(guò)各種形式的利潤(rùn)分配後剩餘的利潤(rùn)。（二）存款存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，一般占總資金來(lái)源的７０％以上，因此吸收存款成為商業(yè)銀行最重要的負(fù)債業(yè)務(wù)。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以將存款劃分為不同的種類。通常商業(yè)銀行的存款按其性質(zhì)和支取方式劃分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款三種類型。1、活期存款活期存款是指存款客戶可以隨時(shí)提取和支付的存款。存入這種存款帳戶的資金主要是用於交易和支付用途的款項(xiàng)。2、定期存款定期存款是指事先約定存款期限，到期才能提取的存款，如需提前支取，存戶將蒙受利息損失。3．儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款主要是針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣和取得利息收入之需而開辦的一種存款業(yè)務(wù)。它可以進(jìn)一步分為活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄兩類。（三）借入資金借入資金是商業(yè)銀行一種持久地增加資金來(lái)源的手段。商業(yè)銀行的借入資金主要包括中央銀行借款、銀行同業(yè)借款、國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款、發(fā)行金融債券等1、中央銀行借款向中央銀行借款主要有兩種形式：一是再貼現(xiàn)，即商業(yè)銀行把因辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所買進(jìn)的未到期票據(jù)再轉(zhuǎn)賣給中央銀行；二是再貸款，即商業(yè)銀行用自己持有的有價(jià)證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。2、銀行同業(yè)借款銀行同業(yè)借款主要包括：①同業(yè)拆借；②抵押、質(zhì)押借款；③轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款3、國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款商業(yè)銀行尤其是大的商業(yè)銀行在國(guó)際貨幣市場(chǎng)上廣泛地通過(guò)辦理定期存款，發(fā)行大額定期存單，出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及發(fā)行債券等方式籌集資金。4、發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券是指商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)，通

過(guò)向社會(huì)公眾推銷債務(wù)憑證的方式籌集資金的業(yè)務(wù)。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行將通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)積聚起來(lái)的貨幣資金加以應(yīng)用的業(yè)務(wù)。（一）商業(yè)銀行資產(chǎn)的構(gòu)成根據(jù)國(guó)際通行的銀行資產(chǎn)負(fù)債表，商業(yè)銀行資產(chǎn)主要?jiǎng)澐譃楝F(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資和固定資產(chǎn)四大類。1、現(xiàn)金資產(chǎn)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)、存放同業(yè)資金和在途資金等專案組成。2．貸款貸款又稱放款，是銀行將貨幣資金的使用權(quán)以一定條件為前提轉(zhuǎn)讓給客戶，並約期歸還的資產(chǎn)運(yùn)用方式。3、證券投資證券投資是指銀行購(gòu)買有價(jià)證券的經(jīng)營(yíng)行為。4、固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)是商業(yè)銀行擁有的房地產(chǎn)和設(shè)備。（二）貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的主要來(lái)源。1、貸款的種類貸款業(yè)務(wù)的種類很多，從不同角度可劃分為下列不同類型：（１）按貸款是否有擔(dān)保來(lái)劃分，分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（２）按貸款期限是否既定劃分，分為定期貸款和活期貸款（３）按還款方式劃分，分為一次性償還的貸款和分期償還的貸款（４）按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款。2、貸款業(yè)務(wù)的一般過(guò)程3、貸款的原則貸款審查“６Ｃ”原則（１）品德（Character）（２）才能（Capacity）（３）資本（Capital）（４）擔(dān)保品(Collateral)（５）經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)（６）事業(yè)的連續(xù)性(Continuity)（三）證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行投資的目的主要是增加收益和增加資產(chǎn)的流動(dòng)性，因此，證券投資的主要對(duì)象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動(dòng)性較強(qiáng)的政府及所屬機(jī)構(gòu)的證券，如公債、國(guó)庫(kù)券等。三、中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不需動(dòng)用自己的資金，代理客戶承辦支付和其他委託事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。由於辦理這些業(yè)務(wù)既不形成銀行的負(fù)債，也不形成銀行的資產(chǎn)，從債權(quán)債務(wù)關(guān)係的角度講是中性的，故稱中間業(yè)務(wù)，也稱無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（一）結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)是指各經(jīng)濟(jì)單位之間由於商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金轉(zhuǎn)移等原因所引起的貨幣收付行為。按結(jié)算方式的不同，可以分為同城結(jié)算與異地結(jié)算兩種。1、同城結(jié)算2、異地結(jié)算（二）代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在客戶指定的委託範(fàn)圍內(nèi)代客戶辦理某些特定業(yè)務(wù)的一種中間業(yè)務(wù)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行所開展的代理業(yè)務(wù)主要有代理收付款、代為清理債權(quán)債務(wù)、代理保管等1、代理收付款業(yè)務(wù)2、代為清理債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù)3、代理保管業(yè)務(wù)（三）信用卡業(yè)務(wù)信用卡是銀行發(fā)放消費(fèi)信貸的一種工具。髮卡銀行為消費(fèi)者提供“先消費(fèi)、後付款”的便利，並允許一定額度的善意透支。消費(fèi)者在商店購(gòu)買物品或接受服務(wù)以後，由電腦系統(tǒng)提供清算，銀行匯總向顧客收款。四、表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)有兩種定義：廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的業(yè)務(wù)，包括中間業(yè)務(wù)；狹義的表外業(yè)務(wù)是指對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有直接影響，但能夠?yàn)殂y行帶來(lái)額外收益，同時(shí)也使銀行承受額外風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。（一）貿(mào)易融通類業(yè)務(wù)貿(mào)易融通類業(yè)務(wù)主要有銀行承兌業(yè)務(wù)與商業(yè)信用證業(yè)務(wù)。1、銀行承兌業(yè)務(wù)2、商業(yè)信用證業(yè)務(wù)（二）金融保證類業(yè)務(wù)金融保證類業(yè)務(wù)主要由備用信用證、貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利、保函以及資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)構(gòu)成1、備用信用證業(yè)務(wù)2、貸款承諾業(yè)務(wù)3、票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)4、保函業(yè)務(wù)5、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則（一）營(yíng)利性原則營(yíng)利性原則，是指商業(yè)銀行要以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。（二）安全性原則安全性原則，是指商業(yè)銀行要避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全。（三）流動(dòng)性原則流動(dòng)性原則，是指商業(yè)銀行要保證能夠滿足客戶隨時(shí)提取存款的需求。二、資產(chǎn)負(fù)債管理理論及方法（一）資產(chǎn)負(fù)債管理理論的形成與發(fā)展商業(yè)銀行自產(chǎn)生以來(lái)，其經(jīng)營(yíng)管理理論隨著經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境的變化而不斷演變，大致經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論三個(gè)階段。1、資產(chǎn)管理理論2、負(fù)債管理理論3、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論（二）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的要點(diǎn)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的要點(diǎn)在於資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理，這可從以下四個(gè)方面反映出來(lái)1、資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)狀況對(duì)銀行資金的流動(dòng)性有直接影響2、資產(chǎn)與負(fù)債的總量結(jié)構(gòu)狀況對(duì)銀行的利率管理效果有直接影響3、資產(chǎn)與負(fù)債的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否合理對(duì)銀行的資本管理效率有重要影響4、資產(chǎn)收益與負(fù)債成本是否協(xié)調(diào)對(duì)銀行的利潤(rùn)最大化目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)有直接影響（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的主要方法1、缺口管理法2、比例管理法三、商業(yè)銀行的其他管理（一）資本管理商業(yè)銀行資本是其股東為賺取利潤(rùn)而投入的資本和保留在銀行中的收益。過(guò)高或過(guò)低的資本量對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理都不利。商業(yè)銀行資本管理的主要任務(wù)是確立資本的結(jié)構(gòu)與資本的適度水準(zhǔn)。目前，在國(guó)際上比較具有權(quán)威性的、受到各國(guó)認(rèn)同並共同遵守的標(biāo)準(zhǔn)就是《巴塞爾協(xié)議》?！栋腿麪枀f(xié)議》於１９８８年７月達(dá)成，該協(xié)議以資本充足率或資本適宜度來(lái)衡量一家銀行的資本與資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)。具體包括三方面內(nèi)容：（１）資本及構(gòu)成銀行資本劃分為兩大類：核心資本和附屬資本。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，由實(shí)收資本（包括股本、非累計(jì)優(yōu)先股）和公開儲(chǔ)備（如股票溢價(jià)、保留利潤(rùn)、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值等）構(gòu)成。附屬資本由未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或普通貸款損失準(zhǔn)備、混合資本工具和次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)資本構(gòu)成。（２）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)的規(guī)定該協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的闡述分三部分：一是資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)不同種類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；二是資產(chǎn)負(fù)債表表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)；三是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算採(cǎi)取加權(quán)的方法，並根據(jù)各類資產(chǎn)的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考慮而計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)比率（即風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）來(lái)衡量各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度（３）標(biāo)準(zhǔn)化比率該協(xié)議要求各國(guó)商業(yè)銀行都應(yīng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，全部資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率至少為８％，其中核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率至少為４％。（二）財(cái)務(wù)管理認(rèn)識(shí)銀行財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容應(yīng)該與銀行業(yè)務(wù)管理相結(jié)合，具體包括財(cái)務(wù)預(yù)算管理、籌資管理（資本金和負(fù)債管理）、資產(chǎn)管理（盈利資產(chǎn)和非盈利資產(chǎn)管理）、成本管理（籌資成本和業(yè)務(wù)費(fèi)用的管理）、利潤(rùn)和利潤(rùn)分配管理（股利管理）、財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面的內(nèi)容。（三）內(nèi)部控制商業(yè)銀行的內(nèi)部控制是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、防範(fàn)風(fēng)險(xiǎn)，保證資產(chǎn)安全、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確真實(shí)，而對(duì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、職能部門及工作人員的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)行為進(jìn)行規(guī)範(fàn)、控制、牽制而採(cǎi)取的相應(yīng)方法、措施和手段。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由於各種不確定因素的存在，而使銀

行蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。（五）人力資源管理商業(yè)銀行人力資源管理，是對(duì)商業(yè)銀行人力資源的取得、培訓(xùn)、保持和利用等方面所進(jìn)行的計(jì)畫、組織、指揮和控制的活動(dòng)。它是在兼顧銀行員工、銀行以及社會(huì)三方面利益的基礎(chǔ)上，為獲得必要數(shù)量和品質(zhì)的人才，並充分發(fā)揮其潛能而設(shè)計(jì)的一整套業(yè)務(wù)。（六）資訊管理銀行資訊，是指與銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的，反映客觀經(jīng)濟(jì)事務(wù)特徵的，經(jīng)過(guò)加工整理的消息、數(shù)據(jù)、知識(shí)的總稱。第四節(jié)網(wǎng)路銀行一、網(wǎng)路銀行的概念網(wǎng)路銀行(InternetBank)又稱網(wǎng)上銀行、線上銀行，目前網(wǎng)路銀行還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的定義。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義，網(wǎng)路銀行是通過(guò)電子手段（主要是互聯(lián)網(wǎng)）建立的虛擬銀行，它可以提供除面對(duì)面的櫃檯服務(wù)和現(xiàn)金傳遞之外的所有傳統(tǒng)銀行的功能。美聯(lián)儲(chǔ)將網(wǎng)路銀行定義為，“利用互聯(lián)網(wǎng)作為其產(chǎn)品、服務(wù)和資訊的業(yè)務(wù)管道，向其零售和公司客戶提供服務(wù)的銀行”。（ＦＲＳ，２０００）英國(guó)金融服務(wù)局對(duì)網(wǎng)路銀行的定義是：網(wǎng)路銀行是指通過(guò)網(wǎng)路設(shè)備和其他電子手段為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)的銀行。網(wǎng)路銀行包含兩個(gè)層次的含義：一個(gè)是機(jī)構(gòu)概念，指通過(guò)資訊網(wǎng)絡(luò)開辦業(yè)務(wù)的銀行。另一個(gè)是業(yè)務(wù)概念，指銀行通過(guò)資訊網(wǎng)絡(luò)提供的金融服務(wù)，包括傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和因資訊技術(shù)應(yīng)用帶來(lái)的新興業(yè)務(wù)。二、網(wǎng)路銀行的分類（一）“滑鼠”式銀行（二）“滑鼠混凝土”式銀行三、網(wǎng)路銀行的特點(diǎn)（一）“3A”式服務(wù)（二）打破了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)和運(yùn)行模式（三）銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的電子化四、網(wǎng)路銀行的主要業(yè)務(wù)（一）網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)1、數(shù)字現(xiàn)金支付2、銀行卡網(wǎng)上支付3、電子支票支付4、網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬支付（二）網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)網(wǎng)上貸款是將傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)運(yùn)用至網(wǎng)上，按其形式可以劃分為信用卡網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)和獨(dú)立網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)（三）網(wǎng)上金融資訊服務(wù)網(wǎng)上金融資訊的服務(wù)主要包括三種：資訊發(fā)佈類、諮詢服務(wù)類和查詢類服務(wù)。1、資訊發(fā)佈類服務(wù)2、諮詢類服務(wù)3、查詢類服務(wù)（二）中央銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的特殊性1、業(yè)務(wù)對(duì)象的特殊性2、經(jīng)營(yíng)目的的特殊性3、業(yè)務(wù)權(quán)力的特殊性（三）中央銀行管理的特殊性1、管理手段的特殊性2、管理機(jī)制的特殊性二、中央銀行的職能（一）根據(jù)承擔(dān)的任務(wù)劃分根據(jù)承擔(dān)的任務(wù)可以將中央銀行的職能劃分為發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。1、發(fā)行的銀行中央銀行作為發(fā)行的銀行，具有兩重含義：一是壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，成為全國(guó)唯一的現(xiàn)鈔發(fā)行機(jī)構(gòu)；二是中央銀行因獨(dú)佔(zhàn)貨幣發(fā)行權(quán)，從而可以通過(guò)掌握貨幣的發(fā)行權(quán)，直接影響整個(gè)社會(huì)的信貸規(guī)模和貨幣供給總量，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)中央銀行對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的控制和調(diào)節(jié)。2、銀行的銀行中央銀行作為銀行的銀行，不直接與工商企業(yè)和個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)，只同商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)有業(yè)務(wù)關(guān)係。具體業(yè)務(wù)如下：（１）存款業(yè)務(wù)（２）貸款業(yè)務(wù)（３）清算業(yè)務(wù)3、政府的銀行所謂政府的銀行是指中央銀行既作為政府管理金融的工具，又為政府提供金融服務(wù)，代表國(guó)家貫徹執(zhí)行財(cái)政金融政策。其職能有：（１）代理國(guó)庫(kù)。（２）代理政府金融事務(wù)。（３）為政府融資。（４）執(zhí)行國(guó)家的金融行政管理。（５）制定和執(zhí)行貨幣政策。（二）根據(jù)職能性質(zhì)劃分根據(jù)職能的性質(zhì)可以將中央銀行的職能劃分為調(diào)控職能、服務(wù)職能和監(jiān)管職能。1、調(diào)控職能2、服務(wù)職能3、監(jiān)管職能4、各職能之間的關(guān)係第二節(jié)中央銀行業(yè)務(wù)一、中央銀行的金融調(diào)控性業(yè)務(wù)為了履行宏觀金融調(diào)控的經(jīng)濟(jì)職能，中央銀行主要開展了以下幾項(xiàng)業(yè)務(wù)，即貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)、再貸款業(yè)務(wù)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、證券買賣業(yè)務(wù)和國(guó)際儲(chǔ)備業(yè)務(wù)等。（一）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)1、貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)的含義貨幣發(fā)行是中央銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，通過(guò)信貸形式向流通中注入貨幣，構(gòu)成流通領(lǐng)域的現(xiàn)金貨幣。貨幣發(fā)行有兩層含義：一是指貨幣從中央銀行的發(fā)行庫(kù)通過(guò)各家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)庫(kù)流通到社會(huì)；二是指貨幣從中央銀行流出的數(shù)量大於從流通中回籠的數(shù)量。中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣發(fā)行指的就是後者。2、貨幣發(fā)行的原則中央銀行發(fā)行貨幣一般堅(jiān)持以下三條基本原則：（１）壟斷發(fā)行原則（２）信用保證原則（３）彈性發(fā)行原則3、貨幣發(fā)行的管道中央銀行的貨幣發(fā)行是通過(guò)再貼現(xiàn)、再貸款、購(gòu)買證券、購(gòu)買金銀和外匯等業(yè)務(wù)活動(dòng)，將貨幣注入流通的，並通過(guò)同樣的管道反向組織貨幣的回籠，從而滿

足國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、商品生產(chǎn)與流通等對(duì)流通手段和支付手段的需求。中央銀行發(fā)行的貨幣，包括現(xiàn)金貨幣和存款貨幣。（二）準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)1、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的含義準(zhǔn)備金存款是指商業(yè)銀行將吸收的存款按中央銀行確定的法定存款準(zhǔn)備金率轉(zhuǎn)存於中央銀行的存款。2、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的內(nèi)容準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)一般包括以下幾方面的內(nèi)容：（１）規(guī)定法定存款準(zhǔn)備金率（２）按存款的類別規(guī)定準(zhǔn)備金提取比率（３）規(guī)定法定存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整幅度（４）規(guī)定可充當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金的內(nèi)容（５）確定存款準(zhǔn)備金計(jì)提的基礎(chǔ)（三）再貸款業(yè)務(wù)再貸款業(yè)務(wù)是指中央銀行直接為商業(yè)銀行提供貸款。再貸款是中央銀行向社會(huì)提供基礎(chǔ)貨幣的主要管道。中央銀行通常定期公佈再貸款利率。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的放款有嚴(yán)格的限制，一般只發(fā)放短期貸款，只能用於解決臨時(shí)性的資金周轉(zhuǎn)困難，絕不能用於證券投資和長(zhǎng)期放款。再貸款的方式一般有兩種：一是信用放款，二是抵押放款，即再抵押。（四）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)1、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的含義再貼現(xiàn)是中央銀行買進(jìn)商業(yè)銀行已貼現(xiàn)的票據(jù)，即當(dāng)商業(yè)銀行資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，把從客戶手中貼現(xiàn)來(lái)的未到期票據(jù)再拿到中央銀行辦理貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)從形式上看是一種票據(jù)買賣，實(shí)質(zhì)上是一種特殊的放款。2、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容（１）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對(duì)象（２）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)和審查（３）貼現(xiàn)金額和貼現(xiàn)利率的確定（４）再貼現(xiàn)票據(jù)的規(guī)定（５）再貼現(xiàn)的收回（五）證券買賣業(yè)務(wù)證券買賣業(yè)務(wù)，是指中央銀行公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)，即在金融市場(chǎng)買賣各種有價(jià)證券。中央銀行買賣證券一般有兩種形式：1、一次性買賣2、回購(gòu)（六）國(guó)際儲(chǔ)備業(yè)務(wù)1、國(guó)際儲(chǔ)備業(yè)務(wù)的含義國(guó)際儲(chǔ)備業(yè)務(wù)是指中央銀行為保證國(guó)際收支平衡、匯率穩(wěn)定，要統(tǒng)一掌握和負(fù)責(zé)管理國(guó)家的黃金、外匯等國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)。2、國(guó)際儲(chǔ)備管理的內(nèi)容（１）要確定合理的儲(chǔ)備數(shù)量（２）要確定合理的儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)，一般從安全性、流動(dòng)性和收益性三個(gè)方面來(lái)考慮二、中央銀行的金融服務(wù)性業(yè)（一）代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)1、代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的含義國(guó)庫(kù)是國(guó)家金庫(kù)的簡(jiǎn)稱，是國(guó)家儲(chǔ)藏財(cái)富的倉(cāng)庫(kù)。中央銀行代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)是指中央銀行接受政府的委託，根據(jù)國(guó)家的法規(guī)條款，負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)的組織建制、業(yè)務(wù)操作和管理監(jiān)督。2、代理國(guó)厙業(yè)務(wù)的內(nèi)容（１）為政府保管資金，負(fù)責(zé)辦理國(guó)家預(yù)算資金的收納和庫(kù)款的支撥。國(guó)家的全部預(yù)算收入須由國(guó)庫(kù)收納入庫(kù)，一切預(yù)算支出須由國(guó)庫(kù)撥付。（２）代理政府債券的發(fā)行和兌付以及相關(guān)工作。（３）代理政府進(jìn)行黃金和外匯買賣。（二）資金清算業(yè)務(wù)1、資金清算業(yè)務(wù)的含義中央銀行的資金清算業(yè)務(wù)，是指中央銀行作為一國(guó)支付清算體系的參與者和管理者，通過(guò)一定的方式、途徑，使金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移順利完成並維護(hù)支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行，從而保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的正常進(jìn)行。2、資金清算業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容（１）組織票據(jù)交換清算（２）辦理異地跨行清算（３）提供證券和金融衍生工具交易清算（４）提供跨國(guó)清算（三）信貸征信業(yè)務(wù)1、信貸征信業(yè)務(wù)的含義中央銀行的信貸征信業(yè)務(wù)是指由中央銀行管理信貸征信業(yè)、推動(dòng)建立社會(huì)信用體系。2、信貸征信業(yè)務(wù)的內(nèi)容（１）推進(jìn)征信法律法規(guī)建設(shè)（２）推進(jìn)征信機(jī)構(gòu)體系建設(shè)（３）推進(jìn)信用資訊資料庫(kù)建設(shè)（４）推進(jìn)征信行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)（５）加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管（四）反洗錢業(yè)務(wù)反洗錢是指政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢者予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一種系統(tǒng)行為。（五）會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中央銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)是針對(duì)中央銀行的職能特點(diǎn)及業(yè)務(wù)範(fàn)圍，按照會(huì)計(jì)的基本原則制定核算形式和核算方法，體現(xiàn)和反映中央銀行履行職能，監(jiān)督、管理、核算財(cái)務(wù)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。（六）統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)中央銀行的統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)是指按照規(guī)定的統(tǒng)計(jì)制度，根據(jù)統(tǒng)計(jì)的一般原理，運(yùn)用科學(xué)的統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)金融活動(dòng)的數(shù)量資訊進(jìn)行收集、整理、分析，從而為經(jīng)濟(jì)和金融決策提供依據(jù)及政策建議的過(guò)程。第三節(jié)中央銀行類型一、中央銀行的制度類型（一）單一式中央銀行體制單一式中央銀行是指國(guó)家單獨(dú)建立的中央銀行機(jī)構(gòu)，全面行使中央銀行的職能。單一式中央銀行又分為兩種類型：1、一元式中央銀行體制一元式中央銀行體制是指全國(guó)只設(shè)一家統(tǒng)一的中央銀行機(jī)構(gòu)，由該機(jī)構(gòu)全面行使中央銀行職能並兼有金融監(jiān)管的一種制度。這種制度一般採(cǎi)取總分行制，通?？傂性O(shè)在首都，按照行政或經(jīng)濟(jì)區(qū)劃設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。2、二元式中央銀行體制二元式中央銀行體制是指中央銀行體系由中央和地方兩級(jí)相對(duì)獨(dú)立的中央銀行共同組成。（二）複合式中央銀行體制複合式中央銀行體制是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）沒(méi)有專門設(shè)立行使中央銀行職能的機(jī)構(gòu)，而是由一家大銀行既行使中央銀行的職能，同時(shí)又經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。（三）跨國(guó)式中央銀行體制跨國(guó)式中央銀行體制是指由參加某一貨幣聯(lián)盟的所有成員國(guó)聯(lián)合組成的中央銀行機(jī)構(gòu)，在聯(lián)盟各國(guó)內(nèi)部統(tǒng)一行使中央銀行職能的中央銀行制度。（四）準(zhǔn)中央銀行體制準(zhǔn)中央銀行體制是指有些國(guó)家或地區(qū)不設(shè)中央銀行機(jī)構(gòu)，只有政府設(shè)置類似中央銀行的貨幣管理機(jī)構(gòu)或授權(quán)某個(gè)或某幾個(gè)商業(yè)銀行來(lái)行使部分中央銀行職能的制度。二、中央銀行的資本組成類型中央銀行的資本組成是指作為中央銀行營(yíng)業(yè)基礎(chǔ)的資本金是怎樣形成的，即中央銀行的資本所有制形式。（一）全部資本國(guó)家所有（二）公私資本混合所有（三）全部資本私人所有（１）貨幣需求是一個(gè)存量概念（２）貨幣需求是一種有支付能力的需求（３）貨幣需求不僅包括對(duì)現(xiàn)金的需求，而且包括對(duì)存款的需求（４）人們對(duì)貨幣的需求既包括了執(zhí)行流通手段和支付手段職能的貨幣需求，也包括了執(zhí)行價(jià)值貯藏手段職能的貨幣需求二、貨幣需求的分類（一）微觀貨幣需求和宏觀貨幣需求微觀貨幣需求是指從微觀經(jīng)濟(jì)主體即個(gè)人、家庭或企業(yè)的角度進(jìn)行考察，研究一個(gè)微觀經(jīng)濟(jì)單位在既定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下，持有多少貨幣從而使機(jī)會(huì)成本最低、效用最大的問(wèn)題。宏觀貨幣需求是指從宏觀社會(huì)的角度進(jìn)行分析