財務部規(guī)章制度范本【精選3篇】財務部規(guī)章制度范本【精選3篇】一

1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應在下班時將該班次的賬單點算清晰，

2、并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關報告應于下班后第一時間辦公地點，以便在初步核查后轉夜班審核組進行隨后的帳務工作。現(xiàn)金部份應于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。

3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點清晰后移交到下一更收銀員，如屬于最終班次(除大堂外)，即將其保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。

5、每班的現(xiàn)金收入必需與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差異應即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應如屬填報，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清晰地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，便利下一班次同事接收。

6、現(xiàn)金收入應在該班當值的前堂收銀員當面見證，點算清晰后(假設條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上照實填寫清晰，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。全部封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準使用透亮?????膠或訂書機釘上作為加封，未依循本項規(guī)定進行者，除對因此引起的全部后果負全部責任外，并將被視作蓄意違反本管理方法，患病紀律處分。

7、全部投繳事項必需即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負同等責任，受同等處分。

8、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負責外，還應按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者賜予書面警告，以至最終警告。7、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當面點核，或不仔細點算清晰而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分。

9、收銀繳納登記簿的每一欄，均應按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度賜予處分。

財務部規(guī)章制度范本【精選3篇】二

一、財務部平安管理規(guī)定

1.仔細貫徹執(zhí)行國家財務方面的法規(guī)、制度和有關規(guī)定，結合財務工作進行定期平安檢查，發(fā)覺問題和漏洞準時匯報并妥當處理。

2.營業(yè)結帳完畢，財務部及現(xiàn)金收款臺財會人員須將現(xiàn)金支票上交財務部特地負責人，鎖入專用保險柜，店內(nèi)務零散點不得存留現(xiàn)金過夜。

3.總出納室為財務部重要部位，除專人在內(nèi)工作外，其他無關人員不得入內(nèi)。

4.財務人員去銀行取現(xiàn)金、支票等，必需有專車接送，并由保安人員全程護衛(wèi)，取送款中途不準任何無關人員搭車，未經(jīng)批準不準在途中辦理任何與此項工作無關事宜。

5.計財部嚴禁存放私人現(xiàn)金及珍貴物品。各種鑰匙印章指定專人保管，不得將鑰匙帶出酒店或隨便放在擔心全的地方。

6.各部位營業(yè)收入的外匯，要按財務管理規(guī)定上繳入庫，嚴禁私自套匯、轉讓。

7.出納員保險柜只供應一把鑰匙發(fā)給收款員本人使用?？偝黾{查庫時，必需與收款員主管一起進行。保險柜只許用來存放備用金，不許私自放雜物等與工作無關的物品。保險柜鑰匙不許丟失，備用鑰匙由總出納保管，查庫時備用。

8.財務部所屬出納人員不得私配保險柜鑰匙，不得將保險柜密碼外傳，過節(jié)或放假時，要與保安部協(xié)作，對保險柜加封。

二、交際費用管理的有關規(guī)定

為了保證企業(yè)的經(jīng)濟效益，加強成本費用管理，降低交際費用開支，酒店對交際費用支出做以下規(guī)定：

1.全月交際費用總額支出不能超過營業(yè)總額的1%，，此項由計財部保證。

2.交際費用指標每月由計財部提出、并由總經(jīng)理審定后下達到各部門。

3.交際費用安排比例：總經(jīng)理室按下達指標40%執(zhí)行，營業(yè)部按40%執(zhí)行，其他部門按20%執(zhí)行。

4.交際單的審批權限，由總經(jīng)理或總經(jīng)理助理級負責簽批。董事會交際單由董事會成員或計財部經(jīng)理簽批。

5.交際費在使用時必需由本部門填制交際懇求單，注明懇求交際部門的名稱、客人或團體名稱、款待日期及款待理由;由本部門經(jīng)理和經(jīng)辦人簽字，呈總經(jīng)理或授權的總經(jīng)理助理批示后方可使用。

6.各部門交際費需要在商場部和美容室使用時，必需由總經(jīng)理簽批后方可使用。

7.交際用餐標準可由總經(jīng)理依據(jù)酒店及所在地的實際狀況確定，特別狀況由總經(jīng)理批準。

8.各部門要嚴格根據(jù)規(guī)定交際程序辦事，如違反上述程序在餐廳用餐或在商場購物，餐廳、商場人員及財務收銀員有權制正用餐及轉帳，一經(jīng)發(fā)覺在交際費使用上弄虛作假，要嚴厲?處理。

9.執(zhí)行交際費節(jié)省嘉獎方法：各部門按財務部下達的交際指標所剩節(jié)省額，按5%提取嘉獎金。

三、關于廢品處理的規(guī)定

為了加強酒店對物資的統(tǒng)一管理，維護酒店的利益，現(xiàn)對各部門廢品的處理及報廢物品處理做出如下規(guī)定：

1.酒店全部的報損設備、家具、軟片、各種廢品的處理，全部統(tǒng)一由財務部負責。

2.各部門破損的`設備、家具、軟片等，本著修舊的原則，由各部門統(tǒng)一放在工程部指定的房內(nèi)，由工程部負責修理。如經(jīng)過鑒定不能修理的，由財務部統(tǒng)一處理(有關部門協(xié)作)。

3.對各種包裝物(易拉罐、紙箱、報紙、畫報)等廢品，各部門選派一名員工特地負責，要處理的廢品必需有部門蓋章的出門證(由財務部統(tǒng)一印制)財務部選派一名員工特地負責處理廢品的工作，并加蓋財務章方可出門，否則，保安部不允許任何物品或廢品出門。

4.處理廢品的時間為每周三、五下午2點～4點。

5.處理廢品，財務部和各部選派的員工一起處理，所得款項，其中50%留有關部門使用，50%留財務部。

6.保安部必需嚴格把關，決不允許沒有任何正值手續(xù)的人自行出門處理廢品，任何個人不得私自處理廢品，否則，按違紀處理。

7.上述由財務部經(jīng)理負責統(tǒng)籌、協(xié)商、監(jiān)督執(zhí)行。

四、收據(jù)管理制度

(一)收據(jù)的領用

將每本收據(jù)的號碼分別記錄在登記簿上，登記內(nèi)容包括：收據(jù)號碼、購入日期、發(fā)放日期、領取人姓名及簽章發(fā)放人、舊收據(jù)退回日期。

1.新收據(jù)購入后，保管員需將每本收據(jù)的號碼一一記錄。

2.只有下列人員才有資格領取收據(jù)：

總出納、前廳收銀員、交款員、商務中心、保健中心、商場部收銀。其它人員一律不允許領取收據(jù)。

3.基本事取數(shù)是兩本，或依據(jù)各自的工作狀況增加領取數(shù)量。

4.收據(jù)保管員在未收回以前發(fā)給相應員工的舊收據(jù)時，不得發(fā)出新收據(jù)。

5.相應地，保管員應記錄還回舊收據(jù)的日期，并應跟蹤監(jiān)督那些已發(fā)出相當一段時間但仍未退回換新的收據(jù)。

(二)收據(jù)的開出

在開收據(jù)時應遵守以下規(guī)章：

1.前廳收銀員只能對仍在前廳客戶分類帳上的帳目收款開出收據(jù)。

2.在辦公時間，已被轉入后臺的帳目收款及其他雜項收款應由總出納開出收據(jù)。在非辦公時間，前臺收銀可對這類事項開出收據(jù)。

3.收款細則應準確陳述在收據(jù)上，假如是外客帳收款，帳目陳述及相關號碼應同相應的數(shù)額寫在一起。

4.假如是預收定金或預收款，總出納或前臺收銀員應馬上通知全部的相關部門(銷售部、前廳部或宴會部)。

5.收據(jù)附聯(lián)的傳送：

第一聯(lián)：財務

其次聯(lián)：客戶

第三聯(lián)：存根

在總出納寫好前一天的總出納報告后(不遲于下午2點)，應將報告和全部第——聯(lián)收據(jù)送交收入夜審，收入夜審在對收據(jù)的總數(shù)及帳目分類檢查之后，將其送交應收帳款主管，應收帳款主管記錄并在外客帳附屬機構上打印收款數(shù)，將收據(jù)交給收據(jù)管理員存檔并打印在總分類帳上。

收入夜審應對每日使用的收據(jù)的號碼進行檢查并核查被取消及未報告的收據(jù)。

五、物資庫房平安管理規(guī)定

1.專人專庫，各庫房鑰匙專人收存。

2.堅持值班登記制度，嚴格交接班手續(xù)，保管員公休、倒休、出差時的物資發(fā)放由領班和替班共同負責;保管員休假前和上崗后應交接清晰，責任落實。

3.庫房勤清掃、勤通風、勤整理。物品擺放要復合消防要求，物品保管不霉不爛，無丟失，無損壞。

4.平安消防按崗負責。保管員必需熟知消防常識及消防器材的放置位置，把握已配備的消防器材使用方法。

5.對來歷不清、性質(zhì)不明及私人物品不得入庫存放。

6.易燃易爆、劇毒物品專庫專放，專人保管，嚴格領用手續(xù)。

7.庫房嚴禁吸煙，不準會客，不準留宿。

8.庫房不準動用明火，不準使用電熱設備，不準亂拉照明線路。

9.來庫領用物品要在庫外等候，未經(jīng)允許不得進入庫房。

10.消失問題要準時與選購部、財務部或保安部聯(lián)系。

六、物資庫房防火平安管理規(guī)定

1.嚴格遵守《倉庫防火平安管理規(guī)章》，庫內(nèi)嚴禁吸煙，不得動用明火，要保持通道暢通。

2.依據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類，分庫存放。易燃易爆物品單獨設庫存放，不得和其他庫房混用。

3.庫內(nèi)物品碼垛要整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡50厘米以上，燈泡不得超過60瓦。

4.易燃易爆物品庫，應安裝防爆燈，嚴禁庫內(nèi)亂拉照明線。

5.保管員應常常檢查燈具和電線，發(fā)覺破損、老化要準時請工程部更換。

6.離開庫房時必需進行防火平安檢查，確無問題，切斷電源后鎖好門方可離開。

7.各崗位要熟識各種消防器材性能、使用方法及器材擺放位置。發(fā)覺火情馬上撲救，準時報有關領導及保安部，并愛護好現(xiàn)場，幫助查清起火緣由。

8.愛惜消防器材，保持滅火器清潔，禁止隨便挪動、遮擋消防器材。

9.凡違反本規(guī)定者，按酒店消防管理規(guī)章有關規(guī)定進行處理。

財務部規(guī)章制度范本【精選3篇】三

一、工作職責及懲罰方法

1、嚴格根據(jù)企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視狀況而定，對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視狀況而定，處以50元—200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴格根據(jù)稅法要求，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明緣由后，由相關責任人擔當全部損失金額。

3、嚴格根據(jù)稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職，未能準時申報和繳納稅款受到稅務懲罰的，查明緣由后，由相關責任人擔當全部懲罰金額

4、嚴格根據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作;因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務懲罰的，查明緣由后，由相關責任人擔當全部懲罰金額。

5、嚴格根據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務懲罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的，查明緣由后，由相關責任人擔當全部懲罰金額和損失金額。

6、嚴格根據(jù)稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作;因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務懲罰的，查明緣由后，由相關責任人擔當全部懲罰金額。

7、嚴格根據(jù)統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門懲罰的，查明緣由后，由相關責任人擔當全部懲罰金額。

8、嚴格根據(jù)公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失，由責任人擔當全部損失金額。

9、未經(jīng)批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經(jīng)查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額0.5倍罰款。

10、對外辦理結算業(yè)務，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務外，結算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉帳結算;未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應準時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應準時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調(diào)落實，辦理收款手續(xù);因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能準時入帳，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴格仔細登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)整表，做到日清月結，帳帳相符、帳款相符;因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人擔當全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經(jīng)查處，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、樂觀為公司各部門特殊是銷售部門搞好服務工作，如發(fā)覺有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實，處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上，部門、車間負責人按其金額的20%懲罰。

二、考核的內(nèi)容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。

“勤