千年居家具廠管理制度第一篇人事管理篇第一章考勤管理規(guī)定一、勞動時間1、正常工作時間為上午一線工人7：00～11：30，下午1：30～6：00，行政人員為8：15—11：30，下午1：00—5：30。乘開發(fā)公司班車以班車到達、返回時間為準。2、職工每周至少休息一日，由于工作需要而上班，公司將安排恰當時間予以調(diào)休。來自資料搜索網(wǎng)()海量資料下載3、車間人員提前5分鐘進入工作崗位，外出人員（測量、安裝、維修）8：00之前必要出發(fā)，借用開發(fā)公司車輛依照實際狀況擬定。二、員工考勤制度1、所有員工每日上下班由廠直接負責人考勤。2、員工考勤表由廠直接負責人于每月結(jié)束后1天內(nèi)完畢。三、請假制度1、事假：員工事假一次不得超過一日，月合計不超過三天，全年不超過20天。事假需提前一天申請，經(jīng)主管批準后方可休假；班組長以上管理人員請假及時間安排由廠長審批。全年事假超過20天者，除扣發(fā)當天工資外，不享有基本工資按年度晉級待遇。2、病假：員工因病必要治療和休息，需出示縣級以上醫(yī)院開具證明。病假七天以內(nèi)（含七天）者享有當天基本工資；在公司工作二年以內(nèi)者，全年病假不得超過三十天，病假期間工資按基本工資80％計算；在公司工作二年以上，八年如下者，病假最長為60天，病假期間工資為基本工資85％；八年以上者，病假最長為90天，病假期間發(fā)給基本工資90％；超過規(guī)定病假期者，不計算工資，不享有基本工資按年度晉級待遇。3、產(chǎn)假：女23周歲或以上生育第一胎，產(chǎn)假90天，其中產(chǎn)前休假15天；產(chǎn)假期間，基本工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。四、有薪假期1、法定假期：按國家規(guī)定，員工每年享有“元旦”、“清明”、“五一”、“端午”、“中秋”各一天，“十一”、“春節(jié)”各三天，共計十一天有薪假期。由于公司行業(yè)性質(zhì)需要，以上假期若安排職工工作，公司將統(tǒng)一安排至春節(jié)調(diào)休。2、婚假：員工憑結(jié)婚證明可享有七天假期，晚婚（女滿23周歲，男滿25周歲）假期為十天，由廠長批準。3、喪假：員工直系親屬去世，員工可享有三天喪假，由廠長批準；4、年假：工作滿一年員工，可享有五天有薪假（全年事假超過20天，病假超過30天者，不再享有），休假時間由工廠統(tǒng)籌安排一次休完。五、其他規(guī)定1、所有休假都必要按程序辦理請假手續(xù)，事先未辦理請假手續(xù)而缺勤或請假未經(jīng)批準而擅自休假者，視為曠工解決。2、凡無特殊理由，超過規(guī)定上班時間或提前離開公司，即視為遲到或早退，月合計遲到、早退超過3次，視為曠工一日。3、因工作需要加班加點，公司按規(guī)定發(fā)放加班費用或者予以補休。因工作需要規(guī)定員工加班時，員工不得推諉，無端不參加加班者，視曠工解決。4、所有休假，如遇節(jié)假日、休息日，都應包括在休假時間內(nèi)計算。病假、事假可以用補休抵沖。5、所有請假手續(xù)，每月底隨考勤匯總表，經(jīng)廠長簽字后存檔。第二章人員招聘錄取辦法一、員工錄取原則我司擇優(yōu)聘任、量才合用、獎懲分明、優(yōu)勝劣汰。工廠如因工作需要，必要增長人員時，應由廠長向股東會提出申請，經(jīng)股東會批準后，再辦理招聘、錄取手續(xù)。二、錄取人員條件1、具備良好身體狀況；2、具備相應專業(yè)素質(zhì)或技能；3、初中以上文化限度，年滿18周歲；4、品格端正、具備良好職業(yè)道德。三、試用期凡被錄取人員，實行兩個月試用期，對于無工作經(jīng)驗者，在試用期前增長一種月培訓期，如在試用期內(nèi)不稱職或犯有過錯，公司可按規(guī)定予以辭退，如在試用期中有突出體現(xiàn)，可由直接主管報廠長批準提前就職。試用期不滿一種月者，按實際工作天數(shù)發(fā)給工資。試用人員報屆時，應向公司繳驗下列證明：1、外地員工，需交本地派出所證明；2、身份證、學歷證明原件、復印件；3、近來三個月內(nèi)半身脫帽照片兩張。四、晉職晉級我司員工均享有晉職、晉級機會，公司將提高能力較強員工至較高職位，升職重要根據(jù)：不拘一格用人才，著重于員工實際工作能力、敬業(yè)精神、道德品質(zhì)、個人素質(zhì)考核，并與其工作實績結(jié)合。晉升后前三個月屬試任期，試任期間，工作體現(xiàn)較好并能勝任，公司正式聘請新職，否則將酌情予以安排。五、調(diào)動因工作需要在本廠內(nèi)部調(diào)節(jié)工作崗位，經(jīng)征求本人意愿后由廠長作出調(diào)動決定。被調(diào)節(jié)員工接到調(diào)職告知后，兩天內(nèi)辦妥移送手續(xù)，到新部門報到，員工不得借故推諉。六、辭退、除名1、違背公司規(guī)章制度，情節(jié)嚴重者；2、涉及刑事、民事、經(jīng)濟案件，有違法嫌疑者；3、公司業(yè)務性質(zhì)變更或管理方針調(diào)節(jié)而產(chǎn)生冗員，需要裁減員工人數(shù)，需提前一種月書面告知關(guān)于人員。對于被裁減人員公司依照員工在公司工作年限，發(fā)給一定數(shù)額補償金。離職前必要交回一切公司所屬物品，付清關(guān)于費用。員工因受懲罰而辭退、除名、不發(fā)補償金。七、辭職員工因故不能或不肯繼續(xù)工作，有權(quán)向公司提出辭職，但須提前一種月遞交辭職申請書，由廠長簽字，報股東會批準后，辦理離職手續(xù)。離開公司前，必要交回一切公司所屬物品，付清關(guān)于費用。第二篇行政管理篇一、衛(wèi)生管理制度1、所有工作、辦公場合均規(guī)定地面、墻壁、窗臺、桌面清潔無灰塵，無雜物，玻璃明亮。2、禁止隨處吐痰，洗手間、衛(wèi)生間等衛(wèi)生設施必要保持清潔，若發(fā)既有肆意破壞生活及工作場合衛(wèi)生者，工廠管理人員有權(quán)對其進行懲罰。3、所有工作、辦公場合不準擺放與工作無關(guān)個人物品，不得堆積足以發(fā)生臭氣或有礙衛(wèi)生之垃圾、污垢或碎屑。4、自己崗位即是個人衛(wèi)生分擔區(qū)，每天堅持上班前清掃整頓一次，并隨時保持，接受行政領(lǐng)導檢查。5、公共分擔區(qū)由廠長或行政辦公室安排定期值日或組織職工集體清理整頓。6、辦公時間不得在辦公、生產(chǎn)區(qū)域進食。7、員工要保持服裝清潔整潔，個人衛(wèi)生狀況良好。8、食堂及廚房之一切用品及環(huán)境，均須保持清潔衛(wèi)生。二、電話管理規(guī)定1、辦公室電話為辦公配備、使用，不得打私人電話。2、禁止員工為私事掛發(fā)長途電話，違者除補交長途電話費外，并予以罰款解決，確有急事者，應先請示領(lǐng)導批準，并按郵電部門規(guī)定交長途電話費。3、聯(lián)系業(yè)務時應盡量減少掛發(fā)長途電話，減少費用。三、員工就餐制度1、公司員工未到規(guī)定期間不得離開工作崗位提前就餐。就餐人員進入食堂后，必要排隊打飯，不許插隊，不得擁擠。就餐人員必要按自己飯量盛飯打湯，不許故意導致?lián)]霍。2、食堂內(nèi)不準抽煙，不準隨處吐痰，不亂扔飯菜，剩余飯菜、洗碗水倒入指定地方，不得到處隨意潑灑。不準在食堂內(nèi)追趕、打鬧、嬉戲、高聲喧嘩，做到文明用餐。3、在食堂用餐人員一律服從食堂管理和監(jiān)督，愛護公物，不得隨意搬挪、拆卸、破壞公用設施，不得在墻壁上亂寫亂畫。4、就餐后，應將餐具放到指定地點。四、員工宿舍管理制度1、員工宿舍內(nèi)一切設施屬公司所有，愛護宿舍內(nèi)一切公物設施，損壞者照價補償。未經(jīng)主管領(lǐng)導允許，任何人不得把東西搬離宿舍。2、不準隨處吐痰、亂丟東西，室內(nèi)設施不準隨便移動拆卸。一切日慣用品要干凈整潔有序，保持室內(nèi)整潔美觀，不準往窗外丟雜物。3、員工所分派鎖匙只準本人使用，不得私配或轉(zhuǎn)借同宿舍員工以外任何人，放假員工要把自己東西交托她人看守，以免丟失。禁止在宿舍進行賭博，嫖娼、酗酒、盜竊及其他違法行為。4、注意節(jié)約用水、用電，做到水龍頭有開關(guān)于，人離房間要關(guān)燈。禁止使用電爐、電飯鍋，不準擅自接電線，防止火災事故，保證人身財產(chǎn)安全不受損失。5、嚴格遵守作息時間，宿舍禁止放高聲喇叭，不準打麻將、酗酒及大聲喧嘩，深夜歸寢員工要保持安靜，禁止在宿舍區(qū)燃放煙花、爆竹，違者按公司有關(guān)規(guī)定懲罰。6、不準擅自調(diào)換房間、床位。員工自己財物自己保管，任何人未經(jīng)主人批準不得擅自動用她人物品。室內(nèi)不準張貼帶色情畫片、圖像、放黃色錄像帶。7、廠長或主管領(lǐng)導定期或不定期檢查宿舍衛(wèi)生、電器線路，發(fā)現(xiàn)被褥不整潔或違章線路酌情懲罰。8、探訪者，需憑有效證件在門衛(wèi)進行登記后進入工廠。親屬留宿須經(jīng)主管領(lǐng)導批準并登記，留宿期間發(fā)生異常事件，有關(guān)責任不能明確時，由被探視員工負責。第三篇財務管理篇第一章固定資產(chǎn)管理制度一、總則固定資產(chǎn)是公司進行生產(chǎn)經(jīng)營活動物資基本。為切實管好、用好固定資產(chǎn)，充分發(fā)揮其使用效能，提高公司經(jīng)濟效益，并實現(xiàn)固定資產(chǎn)保值、增值，根據(jù)國家關(guān)于會計制度，結(jié)合我司實際狀況，制定本制度。固定資產(chǎn)管理與核算規(guī)定統(tǒng)一固定資產(chǎn)編碼。統(tǒng)一固定資產(chǎn)目錄。統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊目錄。統(tǒng)一固定資產(chǎn)卡片。統(tǒng)一固定資產(chǎn)計算機管理程序。統(tǒng)一固定資產(chǎn)報表。固定資產(chǎn)管理與核算任務依照國家固定資產(chǎn)管理原則，對的劃分固定資產(chǎn)分類與范疇，明確固定資產(chǎn)管理人員職責與權(quán)限。反映和監(jiān)督固定資產(chǎn)增減變動狀況。定期分析、研究固定資產(chǎn)使用狀況。搞好固定資產(chǎn)總分類核算和明細分類核算。按照規(guī)定，對的計提折舊，統(tǒng)籌使用。定期清查固定資產(chǎn)。反映和監(jiān)督固定資產(chǎn)更新、大修理籌劃實行狀況。二、固定資產(chǎn)原則與分類固定資產(chǎn)原則固定資產(chǎn)是指有效期限超過一年房屋、建筑物、機器、機械、運送工具以及其她與生產(chǎn)、經(jīng)營關(guān)于設備、器具、工具等，不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營重要設備物品、單位價值在元以上，并且有效期限超過兩年，也應當作為固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類固定資產(chǎn)按其經(jīng)濟用途和使用狀況分為七類：生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)是指直接服務于公司生產(chǎn)、經(jīng)營活動各類固定資產(chǎn)。非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)是指不直接服務于公司生產(chǎn)、經(jīng)營活動各類固定資產(chǎn)。租出固定資產(chǎn)是指經(jīng)公司批準出租給外單位使用各類固定資產(chǎn)。未使用固定資產(chǎn)是指尚未使用新增固定資產(chǎn)、調(diào)入尚未安裝固定資產(chǎn)、進行改建、擴建固定資產(chǎn)，以及報經(jīng)公司批準封存暫時（持續(xù)半年以上）停止使用各類固定資產(chǎn)。由于季節(jié)性生產(chǎn)、大修理等因素而停止使用機器設備，也應作為在用固定資產(chǎn)。不需用固定資產(chǎn)是指不再使用，報經(jīng)公司批準等待解決固定資產(chǎn)。融資租入固定資產(chǎn)。是指經(jīng)批準以融資租賃方式租入，并經(jīng)安裝、調(diào)實驗收交付使用、在租賃期內(nèi)使用各類機器設備。三、固定資產(chǎn)管理體系公司固定資產(chǎn)管理體系財務部是公司固定資產(chǎn)主管部門，負責固定資產(chǎn)實物管理和核算管理。四、固定資產(chǎn)交付使用公司按固定程序辦理工程決算、驗收及資產(chǎn)交接手續(xù)。屬于基本建設項目，應在編制竣工決算同步交付使用資產(chǎn)。工程、資產(chǎn)管理、核算人員要做好交付資產(chǎn)清查、盤點，編制“基建項目交付使用財產(chǎn)分類明細表”，由公司財務部審批。屬專項工程項目，（涉及按規(guī)定從成本、費用中核銷項目）在項目竣工核銷工程同步，組織清查、盤點交接資產(chǎn)，編制“專項工程交付使用財產(chǎn)分類明細表”，報公司財務部審批接受。年終，依照批準“基建項目交付使用財產(chǎn)分類明細表”和“專項工程交付使用財產(chǎn)分類明細表”，編制“交付使用財產(chǎn)分類匯總表”。五、固定資產(chǎn)調(diào)撥由于生產(chǎn)經(jīng)營管理等方面因素，固定資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移時，必要辦理固定資產(chǎn)調(diào)撥轉(zhuǎn)移手續(xù)。公司部門之間調(diào)撥固定資產(chǎn)，由調(diào)入部門經(jīng)辦，調(diào)出部門負責填制“固定資產(chǎn)免費調(diào)撥單”報財務部審批，持手續(xù)辦理資產(chǎn)實物交接并視實際需要進行賬務解決。六、固定資產(chǎn)出租、出借、轉(zhuǎn)讓、捐贈固定資產(chǎn)出借、出租，須報財務部審核，并辦理相應手續(xù)。各部門不得以任何名義擅自出借、出租固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、捐贈，須填制《固定資產(chǎn)出售申報單》并附相應材料，報經(jīng)財務部組織審查、股東會審核批準后，實行有償轉(zhuǎn)讓或以公司名義捐贈。因生產(chǎn)經(jīng)營需要，需租入固定資產(chǎn)，應報財務部組織審查、總經(jīng)理批準，并辦理相應手續(xù)。七、固定資產(chǎn)清查固定資產(chǎn)清查公司統(tǒng)一安排固定資產(chǎn)清查，各部門應依照清查規(guī)定編制關(guān)于清查表及盤盈、盤虧、報廢等申報表及時報公司財務部。各部門應依照需要對固定資產(chǎn)隨時進行全面清查，清查固定資產(chǎn)時，一方面按照清查時點規(guī)定逐項清查，認真核對，做到賬實相符。對清查中發(fā)現(xiàn)問題，要逐條向公司財務部報告，并按公司規(guī)定進行解決。固定資產(chǎn)盤盈、盤虧清查中發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧等狀況，必要及時查明因素，并按規(guī)定上報股東會批準。固定資產(chǎn)盤盈、盤虧等狀況，須分別填制“固定資產(chǎn)盤盈申報明細匯總表”和“固定資產(chǎn)盤盈申報單”、“固定資產(chǎn)盤虧申報明細匯總表”和“固定資產(chǎn)盤虧申報單”同步報財務部。經(jīng)審查后轉(zhuǎn)入待解決財產(chǎn)損溢。公司財務部會同關(guān)于部門對固定資產(chǎn)盤盈、盤虧組織鑒定審查，由公司財務部組織匯總。八、固定資產(chǎn)報廢固定資產(chǎn)報廢條件符合下列條件之一者可以申請報廢：已滿規(guī)定使用年限，并喪失使用效能，無修復使用價值；屬于技術(shù)裁減，設備陳舊，以及國家明文規(guī)定裁減使用設備，又無修理配件來源，無法滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要；無技改、修復使用價值；因生產(chǎn)工藝變化，并已喪失原有價值、又無改造運用價值；由于生產(chǎn)建設、都市建設規(guī)劃等因素必要折除又無法再使用；無法修復危房及自然災害或事故導致設備毀損嚴重，無修復使用價值；設備腐蝕、磨損限度嚴重，雖可修復運用，但修復費用較大，運用價值低；其她符合報廢條件固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)報廢，應本著嚴肅、慎重、認真負責原則，按國家及公司關(guān)于規(guī)定進行。雖然符合上述固定資產(chǎn)報廢條件，但在兩年內(nèi)進行過大修理固定資產(chǎn)不準報廢（生產(chǎn)裝置重要設備除外）。各部門通過清查，對符合報廢條件固定資產(chǎn)進行技術(shù)鑒定，編制“固定資產(chǎn)報廢申報單”、“固定資產(chǎn)報廢明細匯總表”報財務部。對生產(chǎn)裝置重要設備，可先由生產(chǎn)部門鑒定拆除更新后辦報廢手續(xù)。補辦報廢手續(xù)時，須寫出詳細狀況并附報生產(chǎn)部門拆除時鑒定意見。公司財務部對各部門申請報廢固定資產(chǎn)進行分類鑒定審查，然后負責上報國稅部門鑒定審批。批準后，辦理注銷固定資產(chǎn)手續(xù)，同步轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理。九、固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理范疇經(jīng)批準轉(zhuǎn)讓、捐贈、毀損、報廢固定資產(chǎn)，應及時注銷，轉(zhuǎn)入清理。固定資產(chǎn)清理程序各部門要將應清理固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)項目建立固定資產(chǎn)清理明細賬，同步將卡片抽出單獨保管。轉(zhuǎn)讓、捐贈固定資產(chǎn)，按關(guān)于規(guī)定經(jīng)批準后，須持批準手續(xù)、明細表報公司財務部。毀損、報廢固定資產(chǎn)，須填報“固定資產(chǎn)清理申報單”，報財務部產(chǎn)生處置方案，報經(jīng)集團董事長批準后，按下列狀況分別辦理：（1）毀損、報廢機動車輛、電視機、錄放機、攝象機、照相機、計算機、打印機、復印機以及單臺件原值在1萬元以上（含10萬元）報廢設備，由公司統(tǒng)一解決。（2）毀損、報廢其她固定資產(chǎn)由各部門自行解決。各部門每半年將清理狀況報公司財務部。十、固定資產(chǎn)更新固定資產(chǎn)更新根據(jù)和條件各部門對固定資產(chǎn)更新必要以固定資產(chǎn)報廢審批手續(xù)和清理審批手續(xù)為根據(jù)，同步以部門實際需要，列出更新籌劃上報公司。固定資產(chǎn)更新審批各部門對報廢、清理固定資產(chǎn)需要更新，編列更新籌劃逐級上報，經(jīng)公司批準后，列入公司年度投資項目籌劃。各部門必要根據(jù)公司批準年度更新項目籌劃購建固定資產(chǎn)。對籌劃外項目財務部一律不予結(jié)算、核銷、轉(zhuǎn)資，并追究關(guān)于部門和關(guān)于人員經(jīng)濟責任。十一、固定資產(chǎn)修理固定資產(chǎn)修理范疇固定資產(chǎn)大中小修理與更新劃分原則，按公司關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。固定資產(chǎn)修理費用直接在成本費用中列支，為使費用均衡計入成本，對大中小修理費普通采用預提制度。各部門修理費用報批及核銷按公司關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。下列固定資產(chǎn)不預提修理費用未使用機器設備；閑置不需用機器設備；待報廢、待解決資產(chǎn)；單列賬土地各部門機動車輛在接近國家規(guī)定強制報廢年限時，禁止安排大修理。十二、土地管理公司使用土地采用租賃辦法，按規(guī)定支付租賃費。十三、固定資產(chǎn)合計折舊核算管理折舊計提范疇下列固定資產(chǎn)應計提折舊：所有在賬房屋和建筑物；生產(chǎn)和非生產(chǎn)用各類機器設備、工器具等；季節(jié)性停用和大修理停用機器設備；車間內(nèi)替代使用機器設備。租出固定資產(chǎn)；通過融資租賃方式租入固定資產(chǎn)，應當提取折舊，租賃費列入成本某些，應視同提取折舊。下列固定資產(chǎn)不得提取折舊：未使用固定資產(chǎn)閑置固定資產(chǎn)；在未正式交付生產(chǎn)使用此前，進行試車固定資產(chǎn)；通過局部輪流大修實現(xiàn)整體更新固定資產(chǎn)、道路、廣場、地坪等。已滿規(guī)定折舊年限，并已提足折舊（即凈值等于原值3%）固定資產(chǎn)及未提足折舊提前報廢固定資產(chǎn)。持續(xù)停工（不涉及大修理停工）一種月以上車間（裝置）和基本上處在停產(chǎn)設備，經(jīng)公司審查批準后。停提或減半提取折舊。視同已提足折舊固定資產(chǎn)，此后不再計提折舊。以經(jīng)營租賃方式租入固定資產(chǎn)。國家規(guī)定不提折舊其他固定資產(chǎn)（如土地等）。折舊計提計提折舊辦法，由公司依照詳細狀況統(tǒng)一規(guī)定所有固定資產(chǎn)月折舊額=月初各類應計折舊固定資產(chǎn)原值×月折舊率月折舊率=年折舊率÷12固定資產(chǎn)折舊，各部門/子公司應按月進行計提，各部門/子公司計提折舊時間統(tǒng)一規(guī)定在每月1日。當月增長固定資產(chǎn)，當月不提折舊，于下月開始計提折舊；當月減少固定資產(chǎn)，當月照提折舊，于下月開始停提折舊。待報廢固定資產(chǎn)，按照公司當年告知規(guī)定，合計折舊計算到填報“固定資產(chǎn)報廢申報單”時間，同步停提折舊，如果批準報廢，則注銷資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入清理庫。如果不批準報廢，則按如下狀況解決：該項資產(chǎn)在報廢申報時，是處在停用中（或?qū)儆诓惶嵴叟f及已提足折舊），則不再補提折舊，直接轉(zhuǎn)回資產(chǎn)庫。該項資產(chǎn)在報廢申報時則處在使用中（不含不提折舊及已提足折舊），則對停提月份進行補提折舊后，轉(zhuǎn)回資產(chǎn)庫。

第二章流動資產(chǎn)管理制度一、總則第一條為了加強流動資產(chǎn)管理，提高經(jīng)濟效益，依照財政部《公司財務通則》、《工業(yè)公司財務制度》規(guī)定，結(jié)合我司實際狀況，特制定本制度。第二條各部門要加強對流動資產(chǎn)管理工作，以保證生產(chǎn)建設正常需要，減少資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金運用效率。第三條財務部是公司流動資產(chǎn)管理職能部門，其重要職責如下：采用“兩統(tǒng)一、兩集中”流動資產(chǎn)管理制度，即“統(tǒng)一信貸，統(tǒng)一還款，資金集中，結(jié)算集中”，負責制定流動資產(chǎn)管理制度。組織核定流動資產(chǎn)定額，負責編制上報和下達流動資產(chǎn)籌劃。審定各部門流動資金使用籌劃，審查平衡尋常開支。監(jiān)督和檢查各部門流動資產(chǎn)使用狀況，并按經(jīng)濟責任制規(guī)定考核其使用效果。組織協(xié)調(diào)各流動資產(chǎn)管理制度，貫徹流動資產(chǎn)管理責任制。督促檢查各種應收款清理狀況，并定期匯總清理成果向公司領(lǐng)導報告。第四條堅持管錢與管物相結(jié)合和條塊結(jié)合原則，實行流動資產(chǎn)價值量與實物量分別管理、定期核對制度，財務部負責流動資產(chǎn)價值管理，各歸口部門負責實物量管理，并要定期核對。二、流動資產(chǎn)綜共籌劃管理第五條各部門流動資產(chǎn)要嚴格實行籌劃管理，做到收支有籌劃，成果有分析，責任有考核，以增進我司流動資產(chǎn)使用效果不斷提高。第六條為加強流動資產(chǎn)管理，加大產(chǎn)品銷售力度，嚴格物資采購，防止物資超儲積壓，控制生產(chǎn)成本，實現(xiàn)財務收支平衡，公司對流動資產(chǎn)實行綜共籌劃管理。第七條籌劃編制。各部門在公司財務部綜共籌劃擬定后，編制年度流動資產(chǎn)建議籌劃，報公司財務部。財務部依照各部門上報流動資產(chǎn)建議籌劃，在綜合平衡基本上，編制公司年度流動資產(chǎn)籌劃，并下達各部門執(zhí)行。第八條籌劃執(zhí)行。各部門依照公司下達年度流動資產(chǎn)籌劃，編制本部門年度、月度流動資產(chǎn)詳細實行籌劃，并組織實行。第九條各部門如發(fā)生籌劃外流動資產(chǎn)變動，必要事先報財務部審批，財務部視詳細狀況，如確屬必要，下達補充流動資產(chǎn)籌劃。三、貨幣資金管理第十條貨幣資金，是指公司暫時停留在貨幣形態(tài)上那一某些資金。它是公司流動性最強資產(chǎn)，貨幣資金按其存儲地點不同，可分為鈔票、銀行存款和其她貨幣資金，貨幣資金管理由公司財務部進行全面調(diào)控。公司內(nèi)部各部門之間物資調(diào)配、物料互供、勞務供應等經(jīng)濟業(yè)務活動，必要所有通過公司財務部進行結(jié)算。第十一條鈔票是流動性最大一種貨幣資金，要按照財政部《鈔票管理暫行條例》規(guī)定范疇使用鈔票，嚴格鈔票管理崗位責任制，保證其安全完整。第十二條各部門外部收入必要轉(zhuǎn)入公司賬戶中。各部門于當天上午依照批準“月度財務收支籌劃”和款項用途，申請次日用款金額。財務部視收入狀況平衡資金，分別輕重緩急，予以對外付款。第十三條各部門必要遵守公司結(jié)算制度，及時結(jié)算內(nèi)部款項，做到不壓票、不誤票，減少公司內(nèi)部往來賬款，減少資金占用。四、應收賬款、預付賬款及其她應收賬款管理第十四條加強相應收賬款管理。做好清欠工作，相應收款項清理一定要做到責任明確、回收及時。清欠工作由市場營銷部門牽頭，財務部配合。第十五條其她應收款項由財務部門負責管理，財務部門要嚴格按照公司各項規(guī)定及時清理各種應收款項，特別是對超過三個月以上其她應收款項，要及時告知關(guān)于部門進行清理，減少資金占用，保證資產(chǎn)完整。第十六條公司內(nèi)部各部門結(jié)算款項，原則上必要在月底此前結(jié)清，不容許有不合理內(nèi)部往來款項存在。年度終了，各部門之間、各部門與公司之間內(nèi)部往來要嚴格按公司規(guī)定辦理，不準保存余額，特殊狀況需保存余額，需經(jīng)財務部批準。第十七條要嚴格控制預付款項發(fā)生，如果確需在大型設備等購買中需預付款項時，應嚴格按規(guī)定辦理，不得變相搞預付款。五、存貨管理第十八條存貨涉及：庫存材料、在途材料、委托加工材料、低值易耗品、包裝物、在產(chǎn)品、半成品及產(chǎn)成品，公司存貨實行區(qū)域管理。第十九條庫存材料、在途材料、委托加工材料管理：必要認真貫徹執(zhí)行公司核定并下達存貨定額，層層分解貫徹，以較少資金占用保證生產(chǎn)所需物資供應。要定期組織制定、修制各種庫存材料最高儲備量和最低儲備量，便于掌握物資動態(tài)。要嚴格執(zhí)行公司下達物資采購范疇，不得超權(quán)采購。在保證生產(chǎn)需要狀況下，要本著“先庫存、后平衡、再采購”原則，對的解決好物資進貨、消耗和庫存關(guān)系，防止超儲積壓物資產(chǎn)生。在尋常管理中要嚴格執(zhí)行驗收、保管、發(fā)放和定期盤點制度，保證賬實相符。加強在途材料管理，組織好調(diào)撥、接運、驗收入庫工作，發(fā)現(xiàn)損毀和短缺，及時查明因素，分清責任，按關(guān)于規(guī)定進行解決。對外委托加工材料、備件，必要做到事前有籌劃、工料有核算、收回有驗收，保證手續(xù)齊全。加強庫房監(jiān)督管理，認真執(zhí)行余料退庫制度，切實防止浮現(xiàn)沉淀物資或庫外庫現(xiàn)象。第二十條生產(chǎn)副廠長要依照公司下達在產(chǎn)品及半成品定額分解貫徹到生產(chǎn)車間或工序，作為尋常生產(chǎn)調(diào)度控制和定額考核根據(jù)。第二十一條產(chǎn)成品管理。依照公司會計核算體制，凡“外銷某些”產(chǎn)品，其賬簿管理由財務部負責，互供及生產(chǎn)自用產(chǎn)成品由集團內(nèi)各財務部門進行賬務解決，所有產(chǎn)成品、自制半成品、在產(chǎn)品實物由生產(chǎn)部門負責管理，財務部門對庫存產(chǎn)品進行檢查、監(jiān)督、控制。要加強對產(chǎn)成品庫存管理，及時辦理產(chǎn)品出入庫。建立定期盤點制度，保證賬賬、賬實相符，如發(fā)現(xiàn)變質(zhì)、短缺、損毀等問題，要及時查明因素，按規(guī)定程序報批解決。六、流動資產(chǎn)清查第二十二條各部門在年終決算前，應組織專門人員，成立領(lǐng)導小組，對流動資產(chǎn)進行全面、認真、系統(tǒng)清查。第二十三條對清查中發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、報廢財產(chǎn)物資，應查明因素，分清責任，提出解決意見，按照規(guī)定報經(jīng)關(guān)于部門審批。第二十四條對在流動資產(chǎn)清查中查出長期掛賬、懸賬、呆賬、死賬等損失，要查明因素，提出解決意見，按規(guī)定報關(guān)于部門審批。七、流動資產(chǎn)分析與考核第二十五條財務部等各歸口管理部門要按月對流動資產(chǎn)占用狀況和關(guān)于指標完畢狀況進行分析。第二十六條公司將流動資產(chǎn)占用指標執(zhí)行狀況納入經(jīng)濟責任制考核，各部門應結(jié)合實際狀況，制定相應考核制度。第三章貨幣資金管理制度一、總則第一條為加強貨幣資金管理，提高資金使用效率，更好地為生產(chǎn)經(jīng)營和建設提供必要資金保障，特制定本制度。第二條貨幣資金涉及鈔票、銀行存款、其她貨幣資金等。第三條我司財務收支和資金劃撥，采用收支兩條線，各部門所有收入款項在收到款后當天必要立即上交公司財務部，財務經(jīng)理視狀況請示總經(jīng)理后決定與否劃往總公司。第四條我司以當月25日作為斷賬日，財務人員應在每月28日前向總公司報送貨幣資金收支結(jié)存匯總表及其附表，以及下月資金需求預測表等內(nèi)部報表；我司財務部依照各部門月度費用預算總額，并結(jié)合各部門資金需求預算，向總公司提交資金籌劃。第五條各部門負責人有義務每月向公司財務人員提交本月資金籌劃，財務人員有權(quán)對及時提供資金需求籌劃部門優(yōu)先安排資金。第六條為了有效監(jiān)控公司資金流向，各部門尋常費用（涉及差旅費、交通費、業(yè)務招待費、通訊費、辦公費、水電物管費、銀行手續(xù)費）借支和付款，在其她規(guī)定手續(xù)完備條件下，還須經(jīng)財務審核或批準。1000元/次以內(nèi)，書面報請我司財務經(jīng)理簽字；1000元/次以上，書面報請我司財務經(jīng)理審核并轉(zhuǎn)報總經(jīng)理批準；第七條所有公司非尋常費用借支、付款和報銷，超過1000元/次均由我司財務經(jīng)理審核并報總經(jīng)理簽字批準。二、鈔票管理第八條各部門必要遵守公司鈔票管理和結(jié)算制度。第九條鈔票支付范疇支付給職工個人工資、獎金、補貼、福利補貼費、差旅費等款項。支付給不能轉(zhuǎn)賬集體公司或城鄉(xiāng)居民個人勞務報酬和購買物資款項。在轉(zhuǎn)賬金額起點（普通為1000元）如下零星支付款項。中華人民共和國人民銀行擬定需要支付鈔票及其她支出。需支用超過結(jié)算起點鈔票某些，應用轉(zhuǎn)賬方式進行結(jié)算，如去邊遠地區(qū)結(jié)算不以便或采購地點又不定地方采購，必要使用大額鈔票時，各部門應向公司財務部提出申請，經(jīng)公司財務部征得開戶銀行批準后方可支付。第十條公司鈔票庫存限額，不得超過開戶銀行下達額度。第十一條在公司內(nèi)部結(jié)算雙方無論任何理由都不得使用鈔票結(jié)算。第十二條產(chǎn)品銷售盡量避免用鈔票結(jié)算，如有特別狀況，需經(jīng)各部門及財務主管人員簽字批準，將鈔票送存公司指定銀行賬戶，持銀行蓋章后送存簿回單到財務部辦理結(jié)算。第十三條禁止以白條、票據(jù)、債券等頂替庫存鈔票。鈔票必要日清月結(jié)，賬實相符，并按規(guī)定進行保管。第十四條對各類暫時寄存款項必要經(jīng)各部門及公司財務主管人員書面批準，并由暫時寄存人自封并加蓋印章，出納員做好登記后方可寄存。第十五條庫存鈔票短款由出納人員補償，長款時必要向各部門及公司財務主管人員報告，查明因素，不得以長補短。第十六條公司保險柜不得為私人保管鈔票，也不得為其她部門存儲鈔票。第十七條財務主管人員要定期或不定期地抽查本部門鈔票庫存量，檢查要有紀錄，對檢查發(fā)現(xiàn)問題要提出解決意見，并及時整治。三、銀行存款管理第十八條任何人不得簽發(fā)空頭支票、空白支票及遠期支票，簽發(fā)遠期支票和空白支票導致經(jīng)濟損失，視損失狀況，分清責任，按關(guān)于規(guī)定解決。第十九條各部門必要及時到開戶行（涉及財務部）領(lǐng)取回單和各種銀行票據(jù)。第二十條月終各部門必要與財務部核對賬務，財務部必要及時與銀行核對賬務、解決未達款項，不能解決未達款項應列出清單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。四、其她貨幣資金管理第二十一條外埠存款必要擬定采購對象，指定專人負責，定期向財務部門報賬，保證存款完整。外部駐地人員必要按本地銀行關(guān)于規(guī)定支付各種款項。第二十二條信用證存款，按銀行系統(tǒng)關(guān)于規(guī)定辦理。第四章財務部管理制度一、總則第一條為了加強貨幣資金管理，增進內(nèi)部資金統(tǒng)一平衡和運用，理順內(nèi)部結(jié)算關(guān)系，合理控制資金流向，減少資金沉淀，減少籌資成本，提高資金使用效果，結(jié)合我司實際狀況，特制定本制度。第二條財務部是公司內(nèi)部之間及對外經(jīng)濟活動中心，在總經(jīng)理直接領(lǐng)導下開展工作。二、財務部職責第四條統(tǒng)一辦理公司外部資金收入劃轉(zhuǎn)業(yè)務，一切外部收入直接劃入指定外部銀行收入專戶，并在當天將款項轉(zhuǎn)入公司銀行賬戶。第五條統(tǒng)一辦理公司對外付款業(yè)務。財務部依照資金來源狀況經(jīng)平衡后支付，同步減少公司賬戶存款。第六條辦理公司經(jīng)濟往來業(yè)務結(jié)算。公司一切經(jīng)濟業(yè)務，必要通過財務部進行結(jié)算。第七條辦理公司內(nèi)部撥款業(yè)務。第八條辦理公司內(nèi)部借款業(yè)務。各部門依照需要在財務部核定借款額度范疇內(nèi)向財務部申請借款，財務部審查平衡后予以辦理借款手續(xù)。第九條辦理公司貸款和存款計息業(yè)務。財務部按國家頒布同期存貸款利率，計算各帳戶每月存貸款利息，并于每月月底入賬。三、結(jié)算紀律第十二條凡公司內(nèi)部各部門之間發(fā)生一切經(jīng)濟業(yè)務，一律通過財務部結(jié)算。第十三條各部門外部收入必要轉(zhuǎn)入公司賬戶中，不得挪作她用。第十四條各部門外部支付用款必要由財務部統(tǒng)一支付。第十五條各部門必要每月與財務部對賬，超過兩個月未對賬者，將按照詳細狀況予以通報批評。第十六條公司加強財務部存款，貸款管理，掌握資金動態(tài)，不得透支，不得超過貸款定額，不得簽發(fā)空頭支票。

第五章會計人員工作交接制度一、總則第一條為了保持會計工作持續(xù)性，對的性和合法性，使會計核算工作有條不紊地進行，依照財政部和上級主管部門關(guān)于規(guī)定，結(jié)合我司實際狀況，特制定本制度。第二條會計人員工作崗位調(diào)動和離職（一種月以上），必要在本部門負責人規(guī)定期限內(nèi)，將本人所經(jīng)管會計工作移送清晰，未辦完交接手續(xù)，不得離開原工作崗位。二、移送前準備工作第三條已經(jīng)受理經(jīng)濟業(yè)務，尚未填制會計憑證，應填制完畢；尚未回答事項，應予以答復解決。第四條尚未登記賬目，應登記完畢，并在最后一筆余額上加蓋本人名章。第五條整頓應當移送各種關(guān)于資料，對未了事項要寫出闡明材料。第六條編制移送清冊，移送清冊上應有交接雙方和監(jiān)交人簽字、蓋章，還應列明監(jiān)交人姓名、監(jiān)交日期，移送清冊應列明雙方交接內(nèi)容，涉及：憑證、賬表、公章、鈔票、支票、文獻資料及需闡明問題等。三、監(jiān)交第七條會計人員辦理交接手續(xù)時，必要有監(jiān)交人負責監(jiān)交。普通會計人員交接，由會計主管人員監(jiān)交或委托會計師監(jiān)交；會計主管人員交接，由部門領(lǐng)導人監(jiān)交。四、業(yè)務交接詳細規(guī)定第八條會計人員業(yè)務交接，由移送人按照移送清冊，逐項向接替人移送，接替人要逐項核對簽收。詳細規(guī)定如下：鈔票、有價證券要依照賬面余額清點移送。如發(fā)生賬實不一致時，要在規(guī)定期限內(nèi)解決。銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符。銀行對賬單余額調(diào)節(jié)表必要經(jīng)銀行簽證；未達賬項，必要單證齊全或已在截止期后作會計解決。會計憑證、賬簿、報表和其她會計資料必要完整無缺，不得漏掉，如有短缺，要查明因素，交在移送清冊中注明，由移送人負責。各明細賬戶余額與總賬及關(guān)于賬戶必要核對相符；各種財產(chǎn)物資賬面數(shù)與實物相符，如發(fā)生賬實不符應查清因素，并在移送清冊中注明。對于移送未了會計事宜，由接替人繼續(xù)辦理。但在移送后又發(fā)現(xiàn)原移送人經(jīng)辦解決會計業(yè)務有違犯財務制度和財經(jīng)紀律問題，其責任仍由原移送人負責。接替會計人員應繼續(xù)使用移送賬簿，不得另立新賬，應保持會計記錄持續(xù)性。交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人要在移送清冊上簽名或蓋章。清冊一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。會計人員因特殊因素不能到職工作，部門領(lǐng)導認定后，由會計主管代為交接。交接過程中，在嚴格按規(guī)定辦理移送手續(xù)同步，要書面闡明移送人不能直接移送因素等。第九條由于暫時需要，會計人員在短期內(nèi)（一種月之內(nèi)）離開本工作崗位，由指定人員代理工作，亦可不辦理正式交接手續(xù)，但必要做好工作銜接，并將代理期工作人員業(yè)務交接，列入本部門業(yè)務工作記錄。

第六章會計檔案管理制度一、總則為了提高會計檔案質(zhì)量，從而達到檔案管理原則化、規(guī)范化、程序化、依照國家財政部、國家檔案局《會計檔案管理制度》，結(jié)合我司檔案管理實際狀況，特制定本制度。二、會計檔案歸集第二條凡是本部門形成會計憑證、會計賬簿、會計報表、工資表、會計資料以及其她有保存價值會計核算檔案均應歸檔。在財會工作中形成收文和發(fā)文、會計制度、會計工作籌劃、總結(jié)等文書材料也要歸檔。第三條歸集范疇會計憑證：涉及原始憑證、記賬憑證會計賬簿：涉及總賬、日記賬（鈔票、銀行日記賬）、各種明細賬等。會計報表：涉及月份、季度、年度會計報表（年度決算批復文書檔案、會議檔案各存一份）工資表其他：涉及會計檔案移送清冊、保管清冊、成本計算表，固定資產(chǎn)卡、備查簿等。歸集會計檔案，必要齊全完整，做到不缺年、不漏月、不缺件。三、會計檔案分類第四條會計檔案可分為：賬簿類、憑證類、報表類、工資表類、其她等五大類。第五條分類要清晰，分類辦法先后要一致，不得隨意變動。四、會計檔案整頓組卷第六條會計憑證整頓組卷記賬憑證按編號順序排列，原始憑證，按記賬憑證大小折疊整潔，按月構(gòu)成。會計憑證裝訂要規(guī)范，一律左側(cè)裝訂，不得訂角。填寫會計憑證封面和卷脊，應統(tǒng)一規(guī)定填寫方式。第七條會計賬簿整頓活頁賬，取出空白頁編頁號重新裝訂。一本為一卷，每本100—150頁左右?！顿~簿封面》應統(tǒng)一設計使用。鈔票日記賬、銀行存款日記賬、總賬精裝本不另行裝訂。第八條會計報表會計報表按月份、年度分別裝訂。會計報表卷皮、卷內(nèi)目錄、備考表格與文書檔案，填寫要一致。第九條工資表工資表按年度結(jié)合組織機構(gòu)立卷。工資表卷脊應注明部門、年度、月份、卷號。第十條其他類：按名稱、重要限度結(jié)合時間立卷。第十一條填寫案卷封面、卷脊、備考表項目時，要選用質(zhì)量好墨汁或碳素墨水，用毛筆或鋼筆書寫，禁止用圓珠筆、鉛筆書寫，為了醒目可加蓋規(guī)格統(tǒng)一橡皮章。第十二條會計檔案在裝訂前要去掉金屬物，大小規(guī)格不一要邊、裱糊、折疊整潔，遇有破損、缺頁要進行修補，用線繩裝訂結(jié)實。五、會計檔案歸檔第十三條會計檔案整頓裝訂后，由財務部門保存使用一年，然后向檔案部門移送。第十四條填寫會計檔案移送清冊一式二份，財務部門保存一份，另一份隨檔案移送檔案管理部門。第十五條檔案部門對接受會計檔案，原則上應保持原卷（盒）封裝，個別需要折卷重新整頓時，應征求財會部門意見，并與財會人員共同拆卷整頓。六、會計檔案排列編目第十六條會計檔案排列會計憑證：準時間順序從月度開始到年度為止。會計賬簿：按年度順序排列，年度中再按總賬、日記賬、明細賬順序進行排列。會計報表：普通按年、月順序排列。工資表：按年度結(jié)合組織機構(gòu)順序排列。組織機構(gòu)按先部門后車間順序排列。其她類：按重要限度結(jié)合時間順序排列。第十七條會計檔案編號會計檔案編號采用分類編號制度。賬簿、報表、工資表和其她類案卷較少檔案均采用分階段跨年度編流水號制度。階段年限劃分，可依照案卷數(shù)量多少而定，原則上一種階段內(nèi)不超過三位數(shù)。數(shù)量較多會計憑證檔案采用一種年度編一種流水號辦法。第十八條填寫會計檔案目錄會計檔案按類以卷為部門填寫案卷目錄案卷目錄填寫辦法案卷號：按第五條1款和2款排列順序填寫，以固定案卷位置。標題：填寫案卷類別名稱。起止年月日：按案卷形成時間填寫。保管期限：按已劃定保管期限填寫。會計檔案目錄一律用鋼筆填寫，筆跡要工整清晰。七、會計檔案保管期限第十九條會計檔案保管期限分為永久、定期兩類，其中定期保管期限分為三年、五年、十年、十五年、二十五年五種。各種會計檔案保管期限，從會計年度終了后第一天算起。其中工資表暫定為永久。第二十條已到銷毀期限會計檔案中，對未了結(jié)債權(quán)債務原始憑證，應單獨抽出獨立立卷，由檔案部門保管到結(jié)算債權(quán)、債務為止。第二十二條銷毀會計檔案審批表和銷毀清冊遵循公司關(guān)于規(guī)定。

費用管理制度（討論稿）、總則為完善公司財務會計制度，加強和規(guī)范公司財務會計基本工作，進一步推動當代公司制度建立，依照《中華人民共和國會計法》、《公司會計準則》、《公司財務通則》、《工業(yè)公司財務制度》和國家頒布其她關(guān)于制度和法規(guī)，特制定本制度。本制度合用于我司及將來資源整合后各辦事處，如下簡稱分支機構(gòu)。各辦事處業(yè)務收支均納入我司會計核算。所有公司執(zhí)行會計制度、會計核算方式和計算記錄口徑由我司統(tǒng)一規(guī)定，任何人員未得到我司批準，不得擅自修改或變動。、公司員工出差管理辦法為適應公司員工對外辦理公務之需要，規(guī)范差旅費開支原則，特制定本制度。差旅分類及核準權(quán)限詳見員工出差核準權(quán)限表差旅種類職務核準人國內(nèi)出差總經(jīng)理董事長副總經(jīng)理部門經(jīng)理總經(jīng)理其他員工主管部門經(jīng)理國外出差總經(jīng)理董事長公司員工出差或外勤需預支款項者，應事先按照財務規(guī)定手續(xù)填制《借支單》、連同《出差核準單》按規(guī)定核準權(quán)限核批后，可辦理支款手續(xù)；差旅費借支數(shù)額由出差核準人審核，但最后由財務人員依照實際狀況核批。出差或外勤期間如遇有遺失財物或文獻，應由當事人自行承擔關(guān)于責任。特殊狀況下發(fā)生事故，由公司視詳細狀況酌情解決。公司出差人員應于出差歸來后三日內(nèi)及時向所在部門銷差，并如實填制《差旅費報銷單》由所在部門負責人核簽，由總經(jīng)理核批，及時辦理關(guān)于報銷手續(xù)，財務部門應對往來借款每季度清理一次，及時書面告知其主管上級督促銷賬，在接到告知后一周內(nèi)無財務部門承認理由仍不銷賬，財務部門可扣發(fā)借款人工資，待報賬時補齊。凡在財務有欠款未結(jié)清，財務部門裁定無特殊理由，財務部門有權(quán)回絕繼續(xù)借款。銷售人員差旅費報銷必要向財務提交《出差申請》和《費用報銷清單》，否則財務可規(guī)定補齊手續(xù)再辦理報銷手續(xù)。銷售人員費用必要當月報銷（不限次數(shù)），由于出差等因素，本月費用最遲不超過次月5日前報銷。交通工具乘坐原則適合所有員工，部門經(jīng)理以上負責人緊急狀況可申請乘坐飛機，但必要事先經(jīng)總經(jīng)理審核，報執(zhí)行董事批準，并在出差核準單上簽明乘坐飛機，其她人員原則上不得乘坐飛機。不同級別人員一同出差，交通工具可從高合用原則執(zhí)行。表一：交通工具原則人員類別總經(jīng)理副總經(jīng)理、部門經(jīng)理其他人員交通工具火車軟臥硬臥硬臥輪船二等艙三等艙三等艙飛機經(jīng)濟艙經(jīng)濟艙——住宿原則1．員工在公司統(tǒng)一安排住所地點出差，由公司行政部統(tǒng)一安排住所，的確所有住滿，必要經(jīng)行政部簽字確認、部門負責人批準，方可按規(guī)定住宿原則報銷。2．表二：合用于公司所有員工短期培訓、會議、辦理業(yè)務等出差。以上人員在下列原則范疇內(nèi)據(jù)實報銷，超過原則某些財務人員可回絕報銷，特殊狀況必要報請總經(jīng)理審核并闡明因素，報執(zhí)行董事核準。表二：住宿原則元/天.人類別職位級別總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理其他人員住宿標準A類地區(qū)450200200B類地區(qū)400200180C類地區(qū)3501501503.地區(qū)別類原則A類地區(qū)：北京、上海、青島、南京、無錫、蘇州、寧波、杭州、深圳、珠海、廈門、福州、廣州。B類地區(qū)：除A類以外各省及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其她直轄市；C類地區(qū)：A、B類地區(qū)外地區(qū)。員工外出培訓在15天以上，應住培訓部門招待所，其住宿費原則最高限額為100元/人.天。出差補貼原則（不分在途和住宿，涉及伙食補貼、市內(nèi)交通費）：所有人員按出差地類別在報銷時發(fā)給出差補貼（不含總經(jīng)理及以上人員和特定項目現(xiàn)場開發(fā)人員）：省會以上都市50元/天，其她地區(qū)40元/天。公司總經(jīng)理及以上人員出差交通費、伙食費實報實銷，不享有出差補貼。乘火車6小時以上可乘坐硬臥：夜間（20：00—次日6：00）乘車6小時以上，未乘坐硬臥可享有硬座票價一半夜間乘車補貼。公司送往外地培訓職工，培訓期15天以內(nèi)，按出差對待，培訓期在15天以上，發(fā)給伙食補貼費每人每天20元。公司內(nèi)部組織培訓，膳食由公司統(tǒng)一安排，不再發(fā)放補貼。市內(nèi)交通費出差人員享有了出差補貼，一律不得報銷市內(nèi)交通費；非出差市內(nèi)辦理公務，須按職務消費管理辦法由總經(jīng)理批準簽字憑票報銷。乘飛機可憑據(jù)報銷相稱于到機場出租車車費。其她費用員工因辦公事須用公司車輛，須到行政部門辦理申請用車手續(xù)，其費用按行政部門規(guī)定計算，納入用車部門或個人費用考核；確因工作需要，暫時變化出差時間，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準可憑票報銷退票。確因工作需要，暫時變化出差時間，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準可憑票報銷退票費，但最高不能超過票面價值20%.員工按公司規(guī)定享有探親和休假，可按規(guī)定原則報銷旅差費，但不享有補貼。以上所有費用均按部門或個人進行歸集和記載，計入個人費用定額和部門費用預算進行考核。、職務消費管理辦法職務消費指完畢個人工作目的所產(chǎn)生應酬費用、禮物費用等。職務消費定額原則為：總經(jīng)理：5000元；市場經(jīng)營部經(jīng)理：元；部門經(jīng)理：800元；對外業(yè)務部門員工：200元。公司內(nèi)部事務管理部門按相應原則下降20%，外部事務部門按相應原則增長20%，不同工作崗位在公司發(fā)展不同步期也許存在對內(nèi)或?qū)ν鈽I(yè)務差別，各崗位將在每年度績效考核時明確標明屬于外務或內(nèi)務崗位。職務消費管理：職務消費每月初憑發(fā)票報銷上月費用，超過某些由個人承擔，結(jié)余某些可延至下月使用，年終績效評估時，對費用結(jié)余而工作目的完畢良好員工進行獎勵。公司特殊應酬涉及會議禮物、宴請?zhí)幖壱陨峡腿嘶蛏婕肮拘蜗笾卮蠊P(guān)活動，其費用不在職務消費內(nèi)開支，由董事長批準，公司另行支付費用。財務部門按職務消費開支個人進行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不變化個人費用跟蹤記錄和考核。、尋常財務手續(xù)辦理程序規(guī)定1借支款項借支差旅費用須向財務提供借款手續(xù)：經(jīng)批準《出差核準單》、《借款單》；出差核準：按《員工出差管理辦法》執(zhí)行；借款核準：普通員工，由部門經(jīng)理以上核準；部門經(jīng)理以上員工，由總經(jīng)理核準；其中3000元以上借款，必要由總經(jīng)理核準。借支購物款項須向財務提供借款手續(xù)：經(jīng)批準《物品請購單》、《借款單》；購物核準：所有尋常消耗性物品采購，均需填制《物品請購單》，并由各部門審核后，報公司批準并安排采購，任何部門不得未經(jīng)公司批準擅自采購消耗物品；借款核準：由公司統(tǒng)一安排，其中5000元以上物品采購必要由總經(jīng)理核準。借支公關(guān)、市場費用須向財務提供借款手續(xù)：經(jīng)分管總監(jiān)或總經(jīng)理批準《公關(guān)、市場費用申請報告》、《借款單》；借款核準：財務總監(jiān)審核、董事長審批。借支定額備用金須向財務提供借款手續(xù)：可長期使用定額備用金部門（如行政部）和人員可借用定額備用金；借款核準：總經(jīng)理。其她零星借支須向財務提供借款手續(xù)：由財務部門規(guī)定借款手續(xù)、《借款單》；借款核準：依照詳細狀況而定，由總經(jīng)理裁定其核準人。4．2支付、收取款項工程項目收、付款收款根據(jù)：《正式合同》收款條款、由銷售和技術(shù)部門確認收款條件；收款程序：財務部門告知此項目銷售人員按合同收款—負責此項目施工項目經(jīng)理收款—財務部門派收款專人收款；付款根據(jù)：《正式合同》付款條款、經(jīng)財務經(jīng)理和總經(jīng)理簽字業(yè)務部門《付款申請書》；付款程序：業(yè)務部門提出付款申請—分管財務人員驗證合同—財務經(jīng)理審核—總經(jīng)理批準—財務付款。費用支出付款付款根據(jù)：有經(jīng)手人、部門負責人、批準人簽字《費用報銷單》，需要經(jīng)倉庫驗收還須附《入庫驗收單》，其中各種報銷發(fā)票、原始單據(jù)、附件必要符合財務規(guī)定和規(guī)定，財務人員有權(quán)回絕支付手續(xù)不齊或原始單據(jù)不符合財務規(guī)定款項。付款程序：經(jīng)手人填制《費用報銷單》—直接上級簽字—（費用總額在1000元如下付款由財務經(jīng)理審核，1000元以上付款由分管副總審核）—總經(jīng)理核準—財務付款。固定資產(chǎn)購買付款付款根據(jù)：1萬元以上金額需經(jīng)公司總經(jīng)理審核、董事長批準，1萬元如下由總經(jīng)理批準《固定資產(chǎn)購買籌劃》、公司技術(shù)部門和倉庫部門《入庫驗收單》；付款程序：經(jīng)手人填制《費用報銷單》—直接上級簽字—總經(jīng)理核批—財務付款。4．3報賬銷賬差旅費用報賬根據(jù)：《出差核準單》、《差旅費報銷單》、《公司員工出差管理辦法》；報賬程序：出差人員填制《差旅費報銷單》—財務審核—出差核準人核批簽字—財務報賬。通訊費用報賬根據(jù)：《公司預算管理辦法》、《通訊費用管理辦法》、真實有效電信部門單據(jù)；報賬程序：費用報銷填制《費用報銷單》—財務審核—直接主管核批—財務報賬；職務消費費用報賬根據(jù)：《公司預算管理辦法》、《職務消費管理辦法》、真實、合法原始發(fā)票；2報賬程序：費用報銷人填制《費用報銷單》—財務審核—直接主管核準—應酬費規(guī)定核準人簽字—財務報賬。4．4專項費用申請和開支市場費用由銷售體系在年度費用預算中劃出，作為市場營銷部專項費用，市場營銷部必要在費用預算范疇內(nèi)，每月初遞交通過本部門最高負責人批準市場費用申請表，提出資金使用籌劃，報財務總監(jiān)審核后，方可按批準資金額度使用；市場費用購買禮物只限于公司形象宣傳小禮物，禁止以購買禮物之名，用于業(yè)務招待和個人消費，否則財務可回絕報銷。、個人通訊費用管理辦法每月個人通訊費可報銷最高限額為：參照總公司關(guān)于原則執(zhí)行。個人通訊費用原則上公司只報銷公務電話某些，為了開支合理而減少工作程序，規(guī)定手機費中85%由公司承擔，15%由個人承擔，超過最高限額，超過某些完全由個人承擔。對于工作目的完畢良好，通訊費用有結(jié)余員工，年終總結(jié)時將結(jié)余總額50%獎給個人。、市內(nèi)交通費管理辦法市內(nèi)交通費開支原則（含使用公司車輛）單位：元體系職務交通費備注總經(jīng)理總經(jīng)理600副總經(jīng)理副總經(jīng)理300后勤外勤150內(nèi)勤100財務經(jīng)理300公關(guān)市場經(jīng)理400專人200發(fā)展規(guī)劃部經(jīng)理300注：此為月度原則。對于身兼兩職或以上，遵循就高不就低原則，但不得將所兼各職原則相加執(zhí)行。交通費管理市內(nèi)交通費采用限額報銷，財務部門嚴格控制。任何人都不得以任何理由突破限額，財務對超過限額費用不予報銷。對節(jié)約費用可按節(jié)約額50%獎勵給個人，每年結(jié)算一次。財務部門按交通費開支個人進行歸集和考核，任何人所屬部門發(fā)生了變化，都不變化個人費用跟蹤記錄和考核。、部門公用費用管理辦法部門公用費用原則單位：元體系通訊費業(yè)務費交通費備注總經(jīng)理1005000副總經(jīng)理501500財務部5050001500市場營銷部5030001500技術(shù)部5030001000部門公用費用管理1.財務部門按業(yè)務公用費用開支部門進行歸集和考核，經(jīng)辦人所屬部門發(fā)生了變化，都不變化部門費用跟蹤記錄和考核；2.所有業(yè)務應酬費普通按經(jīng)手人進行記錄和核算，經(jīng)批準人核批并指明費用承擔者，可記錄在費用承擔者名下。3.按體系管理公共應酬費用，由總經(jīng)理掌握使用，不得固定劃分到人。4.所有人員業(yè)務應酬費都必要由其開支批準人嚴格控制，財務部門按相應開支原則和總預算予以報銷，超過原則和總預算，財務可以回絕報銷，特殊狀況可由總經(jīng)理批準。附則本制度與國家頒布關(guān)于規(guī)定不符之處，遵循國家頒布關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。本制度未盡之處，各有關(guān)職能部門可以在本制度規(guī)定范疇內(nèi)制定相應管理細則并報公司備案。各有關(guān)職能部門可以對本制度關(guān)于條款提出修改意見，報請財務部和總經(jīng)理審議。公司應依照不同發(fā)展階段財務管理規(guī)定對本制度進行修訂、補充和完善，保證公司財務管理制度與公司戰(zhàn)略目的相吻合，保證公司財務管理職能對公司整體經(jīng)營管理切實起到應有監(jiān)督、指引和增進作用。本制度由公司財務部負責解釋。本制度自各部門負責人簽字承認之次日起執(zhí)行。第四篇崗位職責一、總經(jīng)理職責總經(jīng)理是公司最高經(jīng)營責任者，負責執(zhí)行股東會決策，全面管理公司工作和公司各項管理制度執(zhí)行與監(jiān)督。對各部門業(yè)務活動予以指引和控制，合理解決公司涉外業(yè)務及公關(guān)活動。1、執(zhí)行股東會決策，負責公司全面經(jīng)營與管理工作。2、制定和組織實行公司年度經(jīng)營籌劃、長期籌劃和經(jīng)營改進籌劃，以謀求公司業(yè)務更快發(fā)展。3、負責尋常行政、業(yè)務文獻訂立，審定各部門業(yè)務籌劃和業(yè)務方針，審批公司重大經(jīng)營管理項目。4、對公司生產(chǎn)經(jīng)營活動進行調(diào)控、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。5、建立和完善公司經(jīng)營管理體制，使經(jīng)營活動保持持久活力。6、建立健全勞動人事和薪金制度，領(lǐng)導員工培訓工作，培養(yǎng)全體員工協(xié)作精神，提高員工素質(zhì)和士氣。7、聽取下屬建議和意見，不斷改進經(jīng)營管理辦法。8、代表公司對外聯(lián)系與交涉，努力營造良好公司發(fā)展外部條件和環(huán)境，代表公司訂立文獻?！舸髮W?？埔陨希邆涔竟芾?、運籌學、投資理財有關(guān)知識，熟悉國家政策法規(guī)，可以對公司財務、經(jīng)營、法律等多項工作進行全面領(lǐng)導和控制監(jiān)督。二、生產(chǎn)副總經(jīng)理職責遵循公司基本方針，依照公司方針、規(guī)定和擬定籌劃，組織生產(chǎn)，調(diào)度，在總經(jīng)理領(lǐng)導之下，組織和指引家具生產(chǎn)、機械加工、修理和車間管理。1、依照公司下達生產(chǎn)籌劃及市場狀況，組織并指引下屬完畢公司生產(chǎn)籌劃，實現(xiàn)公司生產(chǎn)目的。2、組織編制與生產(chǎn)管理有關(guān)各項規(guī)章制度，并負責對生產(chǎn)管理各項規(guī)章制度進行監(jiān)督，并依照公司內(nèi)外部變化，及時修訂各項規(guī)章制度，保證制度合理性，可操作性。3、生產(chǎn)籌劃管理⑴定期編制公司年度、季度、月度生產(chǎn)籌劃，定期或不定期召開生產(chǎn)籌劃會議，協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理工作順利進行。⑵對日、周、旬、月籌劃完畢狀況記錄資料和其她生產(chǎn)信息進行分析研究，為下一階段生產(chǎn)調(diào)度工作提供參照根據(jù)。4、生產(chǎn)調(diào)度管理按公司生產(chǎn)籌劃進行生產(chǎn)、物料、設備、人員協(xié)調(diào)配合，保證準時、按質(zhì)完畢生產(chǎn)任務，做好現(xiàn)場管理工作，對車間生產(chǎn)材料、半成品、成品進行管理。⑴進行公司產(chǎn)能設計與人員配備，制定各產(chǎn)品生產(chǎn)周期、在制品定額和生產(chǎn)批量原則。⑵對車間生產(chǎn)尋常檢查工作，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理報告，并提出建議。⑶負責原材料、輔助材料、產(chǎn)成品庫存報表跟蹤管理工作，及時對庫存狀況進行分析。⑷負責對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)進度跟蹤，隨時掌握生產(chǎn)進度狀況，依照實際需要，對生產(chǎn)籌劃進行改進。⑸負責對各種生產(chǎn)資料、記錄資料與文獻歸檔管理。5、生產(chǎn)設備管理組織對公司生產(chǎn)設備例行管理并合理調(diào)撥、分派，協(xié)助采購生產(chǎn)設備。組織建立生產(chǎn)設備檔案，安排辦理生產(chǎn)設備折舊、報損、報廢事宜。6、生產(chǎn)安全管理組織編制年度生產(chǎn)安全籌劃，嚴格執(zhí)行生產(chǎn)安全管理制度，保證各類設備安全運轉(zhuǎn)。⑴檢查安全設備維護與保養(yǎng)工作。⑵定期或不定期組織有關(guān)人員對生產(chǎn)作業(yè)過程進行安全檢查，保證操作人員按照生產(chǎn)規(guī)范進行現(xiàn)場操作。⑶及時發(fā)現(xiàn)并解決生產(chǎn)過程中發(fā)生安全事故；對生產(chǎn)中存在安全隱患及時向公司領(lǐng)導報告；配合關(guān)于部門對安全事故進行調(diào)查、取證工作，并向總經(jīng)理報告事故解決成果。◆具備家具制造有關(guān)行業(yè)3年以上工作經(jīng)驗，具備公司管理、生產(chǎn)運營管理、質(zhì)量管理、設備管理、成本控制有關(guān)知識，全面理解同行業(yè)生產(chǎn)、運作流程，純熟進行生產(chǎn)籌劃、調(diào)度管理。三、市場副總經(jīng)理職責在總經(jīng)理領(lǐng)導下開展工作。依照公司發(fā)展戰(zhàn)略目的和經(jīng)營目的，組織制定年度市場開發(fā)籌劃、營銷籌劃；開展市場調(diào)研、公關(guān)等各項工作；組織實行市場開發(fā)籌劃、營銷籌劃；指引各種營銷、促銷活動，實現(xiàn)年度銷售目的。1、公司經(jīng)營戰(zhàn)略制定協(xié)助總經(jīng)理編制公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和公司年度經(jīng)營籌劃，從市場角度對公司規(guī)劃提出可行性建議，保證公司可持續(xù)發(fā)展。2、市場信息收集、分析依照公司發(fā)展方向，組織市場和銷售人員收集關(guān)于家具制造業(yè)市場信息與動態(tài)，并對信息進行分類匯總和整頓，為公司制定經(jīng)營戰(zhàn)略和營銷戰(zhàn)略提供根據(jù)。3、營銷管理依照公司發(fā)展需要，制定營銷籌劃，組織和實行各種市場營銷、促銷活動。4、銷售管理指引公司銷售工作，保證銷售目的完畢和銷售工作有序進行。5、合同管理負責合同訂立、跟蹤與執(zhí)行，保證合同有效性，保證合同按期完畢。6、客戶管理建立、維護客戶關(guān)系，建立完整客戶關(guān)系管理體系，保證公司營銷任務順利完畢；對客戶服務和產(chǎn)品售后服務工作進行監(jiān)督和檢查?！?年以上有關(guān)職位工作經(jīng)驗，具備公司管理、市場營銷、合同管理、市場策劃和廣告宣傳等有關(guān)專業(yè)知識，全面理解家具行業(yè)最新市場動向，明確公司產(chǎn)品市場份額和銷售前景，可以負責并領(lǐng)導公司客戶服務接待及維護工作。門店銷售員職責1、依照公司管理制度和部門工作規(guī)定，對上門客戶進行專業(yè)服務，填寫客戶登記表。對來電征詢客戶，耐心解答，并做好有關(guān)記錄。2、向客戶進行產(chǎn)品簡介，理解客戶需求，與客戶就產(chǎn)品、價格等進行交流與溝通，妥善解決客戶疑難問題，促成交易。3、依照現(xiàn)場和電話征詢狀況，建立客戶檔案。并定期或不定期對客戶進行跟蹤聯(lián)系，并進行分析，制定銷售對策。4、依照公司及部門主管授權(quán)，代表公司與客戶洽談、訂立銷售合同，并督促合同如期履行。5、按期完畢上級主管下達銷售任務及貨款催繳指標。6、收集一線銷售信息和客戶反饋意見，對公司產(chǎn)品設計、營銷方略、售后服務等方面提出建議?！?年以上有關(guān)職位工作經(jīng)驗，具備市場營銷、門店管理、合同管理等有關(guān)專業(yè)知識，理解家具行業(yè)最新市場動向，明確公司產(chǎn)品市場份額和銷售前景，具備良好客戶意識及業(yè)務拓展能力，能對客戶服進行服務接待及維護，并完畢銷售目的。四、財務經(jīng)理職責在總經(jīng)理領(lǐng)導下開展工作。根據(jù)公司財務管理政策，組織公司會計核算、財務管理工作；控制公司成本費用，開展財