工程總承包EPC項目風險管理要點在工程總承包項目實施過程中會面臨著各種各樣的風險。為了避免和減少風險因素對工程造成的各種影響，在項目實施整個過程中必須進行風險管理。風險管理是指在建設過程中對可能出現(xiàn)的影響工程順利實施的各種影響因素進行識別、評價和衡量、預防、控制的過程。1.1工程總承包項目風險管理概述1.1．1總承包項目的風險風險包括三個基本要素：一是風險因素的存在性；二是風險因素發(fā)生的不確定性；三是風險后果的不確定性?？偝邪椖康娘L險如下：自然風險：地震、火災、洪水、雷電、暴風暴雨、冰雹、泥石流、山崩、滑坡、塌方、巖爆、瓦斯爆炸、未知不良構造、其它自然力事件、偶然及突發(fā)事件等。社會風險：戰(zhàn)爭、社會動亂、緊急狀況、治安環(huán)境、宏觀經(jīng)濟調整、政策法律法規(guī)變化、通貨膨脹、物價上漲、外匯管制、利率波動、匯率波動、金融動蕩等。人為風險：管理機構或機制失靈、決策或判斷失誤、市場調查失靈、設計缺陷、材料及設備供應過程錯誤、技術資料供應不及時、施工方案不當、操作失誤等?？偝邪椖康娘L險由EPC總承包商與業(yè)主雙方共同分擔，并體現(xiàn)在雙方所簽合同中。EPC總承包商的部分風險可通過簽訂分包合同合理轉移給分包商。1.1．2風險管理的特點、目標與原則（1）風險管理的特點復雜性：總承包模式下風險管理所要處理的風險問題比傳統(tǒng)承包模式復雜，風險量大，難度大；相應的，其所取得的效益也更顯著。社會性：總承包項目風險管理所涉及的利益相關方多，相互關系復雜。全面性：總承包項目的全面風險管理包括四個方面，一是項目全過程的風險管理，并應進行全局性的綜合管理，實行全過程的有效控制以及積累經(jīng)驗和教訓，而不是把各階段分割開來；二是對EPC總承包商在項目實施過程中全部風險的管理；三是全方位的管理，全面的組織措施，與各職能部門的協(xié)調；四是項目各參與方應協(xié)調配合進行風險管理。（2）風險管理的目標在項目活動開始前，對可預見或潛在的風險產生后果的可能性和嚴重性進行識別和分析，并采取有效的預防措施。采取相應的控制措施把風險削減到可接受的最低程度或消除。盡量擴大風險事件的有利結果，妥善處理其不利后果，以合理的成本，保證安全、可靠地實施項目目標和任務。（3）風險管理的原則’把更多的精力集中在控制那些發(fā)生幾率大、損害大的風險因素。隨時掌握風險的真實情況，盡量避免風險因素變成問題。工程總承包項目的參與方應當相互溝通，共同了解風險因素，并齊心協(xié)力控制風險因素。充分利用以往項目的經(jīng)驗以及風險管理數(shù)據(jù)。項目應當追求最大的效益，而不是讓風險降到最低。業(yè)主和EPC總承包商需要合理分擔并共同應對風險。1.1．3風險管理的職責分工（1）總承包商項目經(jīng)理項目經(jīng)理是風險管理的第一責任人。（2）總承包商項目經(jīng)理部各部門控制部是EPC總承包商風險管理的歸口負責部門，主要履行三方面的職責：一是制定風險管理策略并設計風險管理流程；二是在項目實施過程中把握全局，與各部門密切合作實施風險管理；三是協(xié)調其他各參與方的風險管理。風險管理工程師協(xié)助項目控制經(jīng)理對項目風險管理工作進行組織與協(xié)調。其他各部門按照控制部的要求，實施各自的風險管理，并接受控制部的監(jiān)督和審查。各部門經(jīng)理是其職責范圍內的風險管理負責人。1.2工程總承包項目風險管理流程1.2．1風險識別．風險識別是根據(jù)風險的來源等特征對風險因素進行統(tǒng)計，并對風險的各種影響因素分類，最后匯編成冊。風險識別工作由控制部組織其他各部門的專業(yè)人員進行。（1）風險識別范圍和原則要求全面地了解總承包項目面臨的各類風險事件及其可能發(fā)生的概率和損失的嚴重程度。了解各種風險發(fā)生后果的詳細狀況。綜合項目的實際情況和財務承受能力，選擇效果最佳、經(jīng)費最少的識別方法，及時而清晰地為項目經(jīng)理提供完整的決策信息。風險的識別必須是一個連續(xù)動態(tài)的過程。（2）風險識別程序各部門填寫“風險源排查表”和“初步風險清單”，報控制部?？刂撇拷M織相關人員對上報的“風險源排查表”和“初步風險清單”進行核查、評審。風險識別最終建立“風險目錄摘要”，風險管理工程師將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急。國內工程的核心風險有自然方面、財務管理等。1.2．2風險評價風險評價是對總承包項目各階段風險因素可能造成的影響進行定性、定量分析，并估算出各種風險發(fā)生的概率及其可能導致的損失大小，找到項目的關鍵風險，為重點處理這些風險提供科學依據(jù)，以保障工程的順利進行。（1）風險評價職責風險評價工作由控制部組織其他各部門的專業(yè)人員進行?？刂撇控撠熃M織相關人員對各部門上報的“風險評價報告”進行核查、評審、匯總，再提交項目經(jīng)理審批。職業(yè)健康安全管理評價由HSE部組織進行并上報控制部?？偝邪椖渴┕み^程的風險評價工作，由施工部組織相關部門和分包商在施工前根據(jù)作業(yè)規(guī)模、風險程度完成“風險評價報告”并上報控制部。其他各部門完成相應的風險評價任務并將“風險評價報告”上報控制部。（2）風險評價程序各部門組織各自人員，依據(jù)法律法規(guī)要求、合同規(guī)定、集團公司方針目標及其企業(yè)標準等，提出判別準則。對已確定或已識別的風險進行分類和整理，并將每類風險按潛在可能性、影響范圍、可能發(fā)生時間和后果嚴重性等進行確認。對全部確認的風險事件進行綜合分析計算和評價，確定評價項目的風險等級等。最終形成項目“風險評價報告”。具體評價程序如圖15-1所示。1.2．3風險響應風險響應指為減少或消除風險因素而制定方案，決定采取對策的過程。風險響應貫穿于項目控制的全過程中，是項目控制中不可缺少的重要環(huán)節(jié)，也影響項目實施的最終結果。（1）項目前期在項目前期控制部要編制“風險管理計劃”，并報項目經(jīng)理審批。風險管理計劃是對項目風險管理的內容、方法與步驟作出安排與說明，用于指導總承包項目的風險管理工作，主要包括以下內容：風險管理的方法、工具和數(shù)據(jù)信息來源；風險管理小組人員崗位和職責：風險管理的費用；實施風險管理過程的頻率和時間；風險報告格式和內容要求；風險應急預案、替代方案的內容和格式。（2）項目實施階段風險發(fā)生時執(zhí)行應急預案，必要時執(zhí)行替代方案。及時采取措施以控制風險的影響，降低損失。同時，必須保證項目的順利實施，如迅速恢復生產，按原計劃保證完成預定的目標，防止項目中斷和成本超支。具體風險響應程序如圖15．2所示。（3）風險應對策略1）公平的風險分配風險的分配與權利的分配是相關聯(lián)的。如果業(yè)主和EPC總承包商之間有一個清楚的風險分配，這樣的分配既有利于減小合同風險又可以提高總承包企業(yè)業(yè)績。合理的風險分配對降低一些特殊工程的交易成本來說也很有效。風險分配的原則如下：責、權、利的平衡；風險分配給容易控制的一方；對于難以預計的風險，應由業(yè)主承擔；應符合國際工程慣例。2）風險應對手段應對風險可從三方面考慮：改變風險后果的性質、風險發(fā)生的概率和風險后果的大小。風險應對手段如下：風險回避：放棄或中止某項活動，或對一些目標放松要求。當風險可能導致?lián)p失頻率和損失幅度極高，且對此風險有足夠的認識時，這種策略才有意義。風險轉移：將風險的后果連同應對的責任轉移到第三方身上。風險轉移有控制型非保險轉移、財務型非保險轉移和保險轉移三種形式。風險削減：設法把不利的風險事件的概率或后果降低到一個可接收的臨界值。風險自留：由EPC總承包商自己來承擔風險。這一方法主要運用于控制那些風險損失較小、其它風險控制方法均不可行、EPC總承包商能夠承擔的風險。1.2．4風險監(jiān)控風險監(jiān)控就是跟蹤己識別風險、監(jiān)視剩余風險和識別新風險，保證風險計劃的執(zhí)行，并評估風險響應有效性的過程。風險監(jiān)控工作由控制部組織其他各部門的專業(yè)人員進行。（1）風險監(jiān)控的范圍和原則全面監(jiān)控各類風險的原有狀態(tài)改變與否，并做出趨勢分析。風險監(jiān)控涉及到選擇替代對策、應急預案、采取糾正措施，或修改項目風險管理計劃。持續(xù)開展風險識別、風險評價、風險響應，包括風險監(jiān)測在內的整個風險管理過程。（2）風險監(jiān)控程序總承包項目風險監(jiān)控的內容主要包括：持續(xù)開展總承包項目風險的識別和度量；監(jiān)控項目潛在風險的發(fā)展；追蹤項目風險發(fā)生的征兆；采取各種風險防范措施；應對和處理各種風險事件，消除或縮小風險后果；管理和使用項目不可遇見費用；調整項目風險管理計劃等。>控制部應定期匯總其他各部門風險響應計劃的有效性、未曾預料到的后果，以及為適當應對風險所采取的中途糾正措施，作為風險監(jiān)控的依據(jù)。風險管理工程師應定期組織編制“重要風險排序表”，對項目風險進行監(jiān)視，報項目控制經(jīng)理批準后，并由控制部通報其他部門。具體風險監(jiān)控程序如圖15-3所示。1.3工程總承包項目風險管理的工具方法1.3．1風險識別工具方法（1）文件資料審核法根據(jù)項目工作范圍，從項目計劃、項目假設條件和約束因素、以往項目的文件資料審核中識別風險因素。（2）頭腦風暴法借助于專家的經(jīng)驗，通過會議的方式現(xiàn)場交流去分析和識別項目的風險。1.3．2風險評價工具方法實踐中常用兩類方法對總承包項目風險進行分析和度量，第一類方法側重定性分析，第二類側重定量分析。（1）定性風險評價專家評分法：將項目所有的風險羅列出來，利用專家們的經(jīng)驗，對各風險的嚴重性進行打分，從而確定風險的大小。層次分析法：構造層次結構模型，管理者根據(jù)自己的經(jīng)驗，利用兩兩因素比較，確定每一層不同因素對于上一層各因素的重要性權數(shù)并得出矩陣，通過矩陣特征值和特征向量的計算，得出各風險大小順序的權數(shù)向量，以此將風險按大小排出順序。（2）定量風險評價等風險圖法：以風險發(fā)生的后