5.1概述5.2投資計劃5.3計劃值與實際值的比較5.4投資控制的任務(wù)與措施5.5計算機(jī)輔助投資控制第五章建設(shè)項目投資控制15.1概述第五章建設(shè)項目投資控制1葛洲壩水利工程2葛洲壩水利工程2青藏公路工程3青藏公路工程3川藏公路工程4川藏公路工程4青藏鐵路總投資330億元，75%為國債，25%為鐵路建設(shè)基金。5青藏鐵路總投資330億元，75%為國債，25%為鐵路建設(shè)基金水立方總投資10.2億，其中9.4億為捐贈6水立方總投資10.2億，其中9.4億為捐贈6鳥巢總造價22.67億元7鳥巢總造價22.67億元7國家大劇院投資估算50多個億8國家大劇院投資估算50多個億8舉世矚目的三峽總投資2000多個億！9舉世矚目的三峽總投資2000多個億！9三峽工程總投資1800億元，比計劃的2039億少200多億元10三峽工程總投資1800億元，比計劃的2039億少200多億元西氣東輸工程建設(shè)投資估計1200個億！11西氣東輸工程建設(shè)投資估計1200個億！11南水北調(diào)工程12南水北調(diào)工程12

據(jù)有關(guān)資料表明，近年我國的基本建設(shè)投資逐年上漲！13據(jù)有關(guān)資料表明，近年我國的基本建設(shè)投資逐年上漲！

隨著西部大開發(fā)的進(jìn)程，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大力投入，中國上下各地的建設(shè)正如火如荼的進(jìn)行著！

面對這樣一個場面，工程費(fèi)用管理在這個世紀(jì)有了更重大的意義！14隨著西部大開發(fā)的進(jìn)程，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大力投入，中工作范圍客戶滿意度制約項目成功的因素成本進(jìn)度質(zhì)量15工作范圍客戶制約項目成功的因素成本進(jìn)度質(zhì)量15

不管是對個人還是企業(yè)，工程造價管理都是十分重要的，它是實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益和提高經(jīng)濟(jì)效益的最佳途徑。

對于國家來說，工程造價管理的意義就更為重大了，它不僅僅是經(jīng)濟(jì)利益的實現(xiàn)途徑，還關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國家經(jīng)濟(jì)的增長。（補(bǔ)充）工程費(fèi)用管理的重大意義：16不管是對個人還是企業(yè)，工程造價管理都是十分重要的，部分實踐成果全國的定額站（處）已改名為建設(shè)工程造價管理站（處），正逐步實現(xiàn)由概預(yù)算定額管理向全過程造價管理的轉(zhuǎn)變。1997年《建設(shè)工程造價管理工作要素》中提出“要從建設(shè)工程的前期工作開始，采取‘全過程、全方位’的管理方針”。17部分實踐成果全國的定額站（處）已改名為建設(shè)工程造價管理站（處對于工程項目業(yè)主——投資計劃與控制承包商——成本計劃與控制18對于工程項目業(yè)主——投資計劃與控制承包商——成本計劃與控制1項目實際投資不超過項目計劃投資應(yīng)十分重視項目前期（設(shè)計開始前）和設(shè)計階段的投資控制工作以動態(tài)控制原理為指導(dǎo)進(jìn)行投資計劃值與實際值的比較可采取組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同措施有必要進(jìn)行計算機(jī)輔助投資控制投資控制主要內(nèi)容：19項目實際投資不超過項目計劃投資應(yīng)十分重視項目前期（設(shè)計開始前（補(bǔ)充）工程費(fèi)用管理的發(fā)展歷史萌芽中國古代出現(xiàn)有關(guān)費(fèi)用管理的萌芽雛形16世紀(jì)英國出現(xiàn)工料測量師誕生1986年“英國皇家特許測量師協(xié)會”成立發(fā)展20世紀(jì)50年代到60年代，各方面大發(fā)展再發(fā)展20世紀(jì)70年代和80年代，各方面全面發(fā)展完善20世紀(jì)80年代末，90年代初，進(jìn)入綜合集成階段20（補(bǔ)充）工程費(fèi)用管理的發(fā)展歷史萌芽中國古代出現(xiàn)有關(guān)費(fèi)用管理的《儒林外史》蕭云仙修清楓城墻，“工部核算：該撫題銷本內(nèi)：磚、灰、工匠，共開銷19360兩1錢2分15豪。。。核減7525兩”。北宋皇宮大火后，由丁謂負(fù)責(zé)建造。他設(shè)計和組織建造過程：先在皇宮中開河引水，以河運(yùn)料，同時以土澆磚；建成后以建筑垃圾填河，最終節(jié)約“幾百萬兩白銀”。21《儒林外史》蕭云仙修清楓城墻，“工部核算：技術(shù)手段借助專業(yè)軟件進(jìn)行項目的概預(yù)算編制。比如廣聯(lián)達(dá)、神機(jī)妙算等應(yīng)用軟件完成經(jīng)濟(jì)評價、仿真模擬和風(fēng)險預(yù)測等工程造價管理的分析預(yù)測工作。如CrystallBall其他尚待開發(fā)的人工智能、專家系統(tǒng)等適合更加龐雜的工程造價管理的處理分析軟件借助AUTOCAD、天正、3DMAX等圖形軟件自動識別工程量，告別手算工程量時代計算機(jī)輔助22技術(shù)借助專業(yè)軟件進(jìn)行項目的概預(yù)算編制。比如廣聯(lián)達(dá)、神機(jī)妙操作平臺完成大型工程（如三峽工程）或多個同時進(jìn)展工程（如小區(qū)建設(shè)）的可視造價管理和監(jiān)控實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)上的建材交易及其它商務(wù)合同的簽訂實現(xiàn)雙向或多向的信息交換與溝通（如設(shè)計方、建設(shè)方和監(jiān)理方等）借助IT網(wǎng)絡(luò)信息網(wǎng)絡(luò)共享數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)和信息（如項目設(shè)計和施工文件以及項目設(shè)計變更、項目造價變動等報告）23操作完成大型工程（如三峽工程）或多個同時進(jìn)展工程（如小區(qū)工程項目投資投資的理念：投資決策的科學(xué)性：可行性而非可批性先期投入行為未來效益組成與構(gòu)成資源資產(chǎn)資金固定資產(chǎn)流動資產(chǎn)無形資產(chǎn)可行性技術(shù)經(jīng)濟(jì)財務(wù)24工程項目投資投資的理念：先期投入行為未來效益組成與構(gòu)成資源資工程項目造價工程造價的概念工程造價固定資產(chǎn)成本費(fèi)用建設(shè)項目直接實物單位工程單項工程價值間接按對象按時期25工程項目造價工程造價的概念工程造價固定資產(chǎn)成本費(fèi)用建設(shè)項目直

建設(shè)項目投資構(gòu)成圖

建設(shè)投資建設(shè)投資靜態(tài)部分建設(shè)投資動態(tài)部分建筑工程費(fèi)設(shè)備及工器具購置費(fèi)安裝工程費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)用漲價預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息流動資金項目投入總資金基本預(yù)備費(fèi)26

建設(shè)項目投資構(gòu)成圖

建設(shè)投資建設(shè)投資靜態(tài)部分建設(shè)投資動態(tài)建設(shè)項目投資構(gòu)成建筑工程投資地下結(jié)構(gòu)上部主體結(jié)構(gòu)外部立面與裝飾建筑作業(yè)和輔助設(shè)施精裝修室外總體消防電器空調(diào)給排水及污水處理電梯煤氣電腦管理電訊擦窗機(jī)防雷照明前期建設(shè)準(zhǔn)備費(fèi)市政設(shè)施攤銷費(fèi)勘察設(shè)計及項目管理費(fèi)投產(chǎn)準(zhǔn)備與建設(shè)單位管理費(fèi)預(yù)備費(fèi)(建設(shè)期物價風(fēng)險、不可預(yù)見費(fèi))開辦費(fèi)臨時備用金設(shè)備購置及安裝工程投資其它投資內(nèi)容27建設(shè)項目投資構(gòu)成建筑工程投資地下結(jié)構(gòu)消防前期建設(shè)準(zhǔn)備費(fèi)設(shè)備購關(guān)于投資控制建設(shè)項目投資控制，就是在投資決策階段、設(shè)計階段、施工準(zhǔn)備階段、施工階段以及竣工階段，把建設(shè)項目投資控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi)，隨時糾正發(fā)生的偏差，以保證項目投資管理目標(biāo)的實現(xiàn)，以求在建設(shè)過程中能合理使用人力、物力、財力，取得較好的投資效益和社會效益。下一頁28關(guān)于投資控制建設(shè)項目投資控制，就是在投資關(guān)于投資失控

建設(shè)項目概算超估算、預(yù)算超概算、決算超預(yù)算的現(xiàn)象稱為投資失控，又稱“三超現(xiàn)象”。估算：控制價，項目建議書和可行性研究階段；概算：最高限額，初步設(shè)計階段；預(yù)算：預(yù)算造價，施工圖設(shè)計階段；決算：實際造價，竣工決算階段。下一頁29關(guān)于投資失控建設(shè)項目概算超估算、預(yù)算超概算建設(shè)工程投資控制的現(xiàn)狀投資控制僅限于施工階段投資目標(biāo)與其他目標(biāo)割裂索賠事宜認(rèn)識處理不當(dāng)風(fēng)險意識不足

下一頁30建設(shè)工程投資控制的現(xiàn)狀投資控制僅限于施工階段下一頁30投資控制僅限于施工階段

投資控制應(yīng)貫穿于項目建設(shè)的全過程，但重點(diǎn)要突出。我們國家推行建設(shè)監(jiān)理制，而目前的建設(shè)監(jiān)理一般僅限于施工階段，而此階段節(jié)約投資的可能性與潛力相對較小，而影響項目投資的主要階段是施工以前的投資決策與設(shè)計階段。返回31投資控制僅限于施工階段投資控制應(yīng)貫穿于項目建投資目標(biāo)與其他目標(biāo)割裂在實行建設(shè)監(jiān)理制的工程中，有些業(yè)主單位僅片面地講求質(zhì)量控制，這一方面是由于質(zhì)量目標(biāo)不僅是業(yè)主的要求，且是政府部門和社會公眾的關(guān)注焦點(diǎn)，而另一個不可忽視的的重要原因是業(yè)主把持著建設(shè)款項，既不放心也不情愿將建設(shè)資金的支配權(quán)交給監(jiān)理方，使監(jiān)理方的投資控制有名無權(quán)。應(yīng)當(dāng)說我國在施工質(zhì)量控制方面所達(dá)到的深度和細(xì)度都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國際咨詢工程師聯(lián)合會（FIDIC）制訂的《土木工程施工合同條件》所要求的工作深度和細(xì)度，但在投資控制、進(jìn)度控制方面卻顯得蒼白無力。即使對于某個確定階段的投資控制，也要用全過程、全方位的系統(tǒng)控制才能起到理想效果。必須明確的一點(diǎn)是三大目標(biāo)之間是有機(jī)統(tǒng)一的整體，沒有投資控制權(quán)，質(zhì)量和進(jìn)度控制目標(biāo)就很難做好或無從做起。返回32投資目標(biāo)與其他目標(biāo)割裂在實行建設(shè)監(jiān)理制的工程中，索賠事宜認(rèn)識處理不當(dāng)費(fèi)用索賠是投資控制的一個重要方面。在國內(nèi)一提起索賠,往往想到的是激烈的對抗、爭執(zhí)，其實費(fèi)用索賠是工程承包中經(jīng)常遇到的再正常不過的事件，許多國際承包公司就是靠低報價、高索賠來賺取利潤。工程建設(shè)中雙方最高行為準(zhǔn)則是建設(shè)工程合同，由于雙方對合同的理解差異和現(xiàn)場條件變化及工程變更，索賠的發(fā)生就在所難免。但在國內(nèi)，一些業(yè)主也承認(rèn)承包方的索賠理由成立，但礙于面子，認(rèn)為支付了索賠款既輸了理又賠了錢，就是不同意支付該筆款項，而寧愿以其他名義予以補(bǔ)償。返回33索賠事宜認(rèn)識處理不當(dāng)費(fèi)用索賠是投資控制的一個重要風(fēng)險意識不足任何投資活動都存在風(fēng)險，如自然風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政治風(fēng)險等，尤其是在買方經(jīng)濟(jì)條件下還存在較大經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，風(fēng)險的存在是客觀的，回避所有風(fēng)險是消極的甚至是不現(xiàn)實的，因此采取何種風(fēng)險對策決策就顯得尤為重要。在項目財務(wù)評價中要利用不確定性分析、敏感性分析、概率分析等工具正確識別項目建設(shè)過程和運(yùn)行管理中存在的風(fēng)險因素，采取風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等措施來避免和降低風(fēng)險因素可能帶來的損失。我國的許多工程項目，特別在國際工程承包領(lǐng)域，風(fēng)險常常是項目失敗的主要原因之一。因此，在現(xiàn)代工程項目管理中，如何進(jìn)行風(fēng)險控制已成為研究的熱點(diǎn)之一。返回34風(fēng)險意識不足任何投資活動都存在風(fēng)險，如自然風(fēng)險、全過程投資控制項目決策階段的投資控制設(shè)計階段的投資控制施工階段的投資控制保修期投資控制下一頁35全過程投資控制項目決策階段的投資控制下一頁35項目決策階段的投資控制

根據(jù)擬建工程的規(guī)模、用途等進(jìn)行工程項目的前期準(zhǔn)備工作，對項目建設(shè)的可行性、必要性以及建成后的效益進(jìn)行分析、論證，對有多個方案的項目，同時進(jìn)行方案比較和投資分析，控制投資范圍，編制項目建議書和可行性研究報告，初步估算投資，經(jīng)批準(zhǔn)后，作為項目控制投資。項目決策階段是控制項目規(guī)模和投資的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，決定建設(shè)項目的成敗。

返回36項目決策階段的投資控制根據(jù)擬建工程的規(guī)模、用途等進(jìn)行設(shè)計階段的投資控制

設(shè)計階段是決定投資的主要階段，投資的縮性較大，是工程建設(shè)全過程投資控制的重點(diǎn)，應(yīng)抓好設(shè)計階段的投資控制。通過招投標(biāo)選擇具有相應(yīng)資質(zhì)條件、實力雄厚、有類似工程設(shè)計經(jīng)驗的設(shè)計單位進(jìn)行工程項目設(shè)計。初步設(shè)計階段，按照有關(guān)規(guī)定，編制初步設(shè)計概算，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，作為工程項目投資的最高限額。施工圖設(shè)計階段，對工程項目進(jìn)一步分析，對基礎(chǔ)資料進(jìn)一步核實，編制工程項目預(yù)算。預(yù)算的編制應(yīng)以批準(zhǔn)的項目概算為依據(jù)，原則上不能超出概算投資。預(yù)算的編制要能動地影響設(shè)計、優(yōu)化設(shè)計，促進(jìn)合理使用建設(shè)資金。設(shè)計項目要齊全，工程量計算要全面、準(zhǔn)確，施工方案要切實可行，符合工程建設(shè)的實際，盡可能采用新技術(shù)、新工藝、新材料、新方法，增加工程項目的科技含量，縮短工期，降低投資。對多方案的項目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，通過方案優(yōu)化來保證技術(shù)、經(jīng)濟(jì)的合理性。設(shè)計過程中，可聘請設(shè)計監(jiān)理，協(xié)助設(shè)計單位確定設(shè)計方案，對設(shè)計質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)，對工程投資進(jìn)行控制，確保工程設(shè)計不漏項，減少或避免施工階段的設(shè)計變更，使工程投資嚴(yán)格控制在概算范圍內(nèi)。返回37設(shè)計階段的投資控制設(shè)計階段是決定投資施工階段的投資控制招標(biāo)管理正確編制工程量清單公開選定施工單位施工合同的簽訂施工階段投資控制合理控制材料用量合理調(diào)配施工機(jī)械嚴(yán)格控制設(shè)計變更搞好施工現(xiàn)場管理嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)結(jié)算管理返回38施工階段的投資控制招標(biāo)管理返回38保修期投資控制保修期是工程建設(shè)質(zhì)量問題容易暴露的時期，應(yīng)注重對保修期間工程建設(shè)質(zhì)量的觀測、檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時維修。運(yùn)行管理單位應(yīng)加強(qiáng)保修期間工程運(yùn)行管理，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，由監(jiān)理通知施工單位或爭得建設(shè)單位同意委托其他單位進(jìn)行維修，降低運(yùn)行費(fèi)用，確保不增加工程建設(shè)的總投資，從各個方面、各個角度，采取各種措施，將工程建設(shè)的投資控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。返回39保修期投資控制保修期是工程建設(shè)質(zhì)量問題容進(jìn)行投資控制時應(yīng)注意投資控制不是單一目標(biāo)控制監(jiān)理工程師在論證或確定投資控制目標(biāo)時應(yīng)綜合考慮整個目標(biāo)系統(tǒng)的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，不僅使投資目標(biāo)滿足業(yè)主的要求，還要使進(jìn)度目標(biāo)和質(zhì)量目標(biāo)也能滿足業(yè)主的要求。全面的投資控制監(jiān)理工程師是對總投資進(jìn)行控制，所以應(yīng)該把在工程建設(shè)過程發(fā)生的全部費(fèi)用都納入控制的范圍。技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合是投資控制的有效手段在工程建設(shè)投資控制中要把技術(shù)與經(jīng)濟(jì)有機(jī)結(jié)合，通過技術(shù)比較、經(jīng)濟(jì)分析和效果評價，正確處理技術(shù)先進(jìn)與經(jīng)濟(jì)合理兩者之間的對立統(tǒng)一關(guān)系，力求在技術(shù)先進(jìn)條件下的經(jīng)濟(jì)合理，在經(jīng)濟(jì)合理基礎(chǔ)上的技術(shù)先進(jìn)，把控制項目投資觀念滲透到工程建設(shè)的各個環(huán)節(jié)各個方面中。下一頁40進(jìn)行投資控制時應(yīng)注意投資控制不是單一目標(biāo)控制下一頁40投資控制人員應(yīng)具備能力熟悉所建項目的工藝過程熟悉建筑安裝工程具備工程項目估價能力掌握現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)分析方法熟悉工程建設(shè)合同信息運(yùn)用能力下一頁41投資控制人員應(yīng)具備能力熟悉所建項目的工藝過程下一頁41簡單概預(yù)算控制針對范圍前期策劃設(shè)計階段施工階段使用維護(hù)階段簡單的概預(yù)算控制42簡單概預(yù)算控制針對范圍前期策劃設(shè)計階段施工階段使用維護(hù)階段簡簡單的、表面的理解：

如工程多次計價示意圖（后附）

所示在工程建設(shè)中從投資決策至竣工驗收的全過程均存在工程造價的確定、控制工作。工程費(fèi)用管理是對于工程項目整個實現(xiàn)過程的全面費(fèi)用管理。對全過程費(fèi)用管理的理解43簡單的、表面的理解：對全過程費(fèi)用管理的理解項目建議書可行性研究投資估算初步設(shè)計設(shè)計總概算技術(shù)設(shè)計修正總概算施工圖設(shè)計施工圖預(yù)算招標(biāo)合同價合同實施結(jié)算價竣工驗收竣工決算工程多次計價示意圖44項目建議書投資估算初步設(shè)計設(shè)計總概算技術(shù)設(shè)計修正總概算施工圖工程項目造價計價過程特點(diǎn)：動態(tài)計價、多次計價可行性研究設(shè)計（審批）招投標(biāo)施工階段竣工驗收投資估算設(shè)計概算支付變更合同管理施工圖預(yù)算標(biāo)的、報價合同價竣工結(jié)算與決算建設(shè)程序計價內(nèi)容概預(yù)算（建設(shè)三算）決策階段實施階段45工程項目造價計價過程特點(diǎn)：動態(tài)計價、多次計價可行性研究設(shè)計（投資控制的含義投資匡算投資估算概算(修正概算)施工圖預(yù)算標(biāo)底投標(biāo)價合同價結(jié)算竣工決算投資規(guī)劃編制項目建議書編制可行性研究報告項目評估設(shè)計準(zhǔn)備階段編制設(shè)計任務(wù)書設(shè)計階段方案設(shè)計擴(kuò)初設(shè)計施工圖設(shè)計施工施工階段動用前準(zhǔn)備階段保修期時間有建設(shè)意圖項目立項項目正式動用施工招標(biāo)、投標(biāo)項目決策階段46投資控制的含義投資匡算投資估算概算(修正概算)施工圖工程項目投資估算投資框算投資估算概算(修正概算)施工圖預(yù)算標(biāo)底投標(biāo)價合同價結(jié)算竣工決算投資規(guī)劃設(shè)計準(zhǔn)備階段設(shè)計階段施工階段動用前準(zhǔn)備階段保修期時間有建設(shè)意圖項目立項項目正式動用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%項目決策階段47工程項目投資估算投資框算投資估算概算(修正概算)施工時間地點(diǎn)招標(biāo)方式發(fā)包方式項目規(guī)模招標(biāo)方式影響投資的因素48時間地點(diǎn)招標(biāo)方式發(fā)包方式項目規(guī)模招標(biāo)方式影響投資的因素48項目總投資包括建筑安裝工程費(fèi)用、設(shè)備和工器具購置費(fèi)用、其它費(fèi)用。投資控制不僅僅控制土建工程費(fèi)用，不僅僅控制施工費(fèi)用。應(yīng)在計劃投資的范圍內(nèi)，通過控制的手段，以實現(xiàn)項目功能、建筑造型和材料質(zhì)量的優(yōu)化。項目總投資的控制49項目總投資包括建筑安裝工程費(fèi)用、設(shè)備和工器具購置費(fèi)用、其它費(fèi)100%95%75%35%10%25%1/43/41/2對項目經(jīng)濟(jì)性影響的程度竣工設(shè)計準(zhǔn)備初步設(shè)計技術(shù)設(shè)計施工圖設(shè)計1施工圖設(shè)計2施工部分尚余的設(shè)計、發(fā)包設(shè)計招標(biāo)、發(fā)包設(shè)計要求改變設(shè)計階段控制投資的意義50100%95%75%35%10%25%1/43/41/2對

0

初步設(shè)計

施工圖設(shè)計

施工

使用

拆除

費(fèi)用

%

節(jié)約投資的

可能性曲線

實際費(fèi)用

支出曲線

時間

重點(diǎn):建設(shè)項目的前期和工程的設(shè)計階段建設(shè)項目投資控制的重點(diǎn)510初步設(shè)計施工圖設(shè)計施工二八定律

工程項目全壽命周期各階段對投資的影響設(shè)計階段控制投資的意義52工程項目全壽命周期各階段對投資的影響設(shè)計階段控制投資的意義5353可研設(shè)計采購建設(shè)試運(yùn)轉(zhuǎn)高低開始結(jié)束項目生命周期成本支出100%成本支出百分比各階段成本支出54可研設(shè)計采購建設(shè)試運(yùn)轉(zhuǎn)高低開始結(jié)束項目生命周期成本支出100方案設(shè)計設(shè)計階段設(shè)計準(zhǔn)備階段編制修正框算編制粗框算修改修正框算(作為投資目標(biāo))擴(kuò)初設(shè)計編制概算編制修正概算施工圖設(shè)計編制預(yù)算編制標(biāo)底施工招標(biāo)與發(fā)包修改標(biāo)底分析投標(biāo)價確定合同價編制竣工決算編制(月、季、年度)資金使用計劃編制資金切塊計劃(按財務(wù)帳戶)施工階段工程結(jié)算按合同按子項目按時間按財務(wù)帳戶123456789101112各階段投資計劃值與實際值的比較55方案設(shè)計設(shè)計階段設(shè)計準(zhǔn)備階段編制修正框算編制粗框算修改修正框①項目總投資目標(biāo)的分析、論證（在可行性研究的基礎(chǔ)上，再作詳細(xì)的分析、論證）；②編制項目總投資切塊、分解規(guī)劃，并在項目實施過程中控制其執(zhí)行。在項目實施過程中，若有必要，及時提出調(diào)整總投資切塊、分解規(guī)劃的建議；③編制項目實施各階段、各年、季、月度資金使用計劃，并控制其執(zhí)行，必要時，對上述計劃提出調(diào)整建議；④審核工程概算、預(yù)算、標(biāo)底和決算；投資控制的主要工作內(nèi)容56①項目總投資目標(biāo)的分析、論證（在可行性研究的基礎(chǔ)上，再作詳細(xì)⑤在項目實施過程中，每月進(jìn)行投資計劃值與實際值的比較，并每月、季、年提交各種投資控制報表和報告；⑥對設(shè)計、施工、工藝、材料和設(shè)備等多個方面作必要的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較論證，以挖掘節(jié)約投資、提高項目經(jīng)濟(jì)效益的潛力；⑦審核招投標(biāo)文件和合同文件中有關(guān)投資的條款；⑧審核各類工程付款單；⑨計算、審核各項索賠金額。投資控制的主要工作內(nèi)容57⑤在項目實施過程中，每月進(jìn)行投資計劃值與實際值的比較，并每月

根據(jù)投資項目的性質(zhì)、特點(diǎn)，對總投資目標(biāo)進(jìn)行論證和分析，用以控制和指導(dǎo)初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、施工招標(biāo)和發(fā)包、施工，使初步設(shè)計的的概算、施工圖設(shè)計的預(yù)算和實際投資不至于偏離論證后的總投資目標(biāo)。建設(shè)項目投資規(guī)劃作用58根據(jù)投資項目的性質(zhì)、特點(diǎn)，對總投資目投資規(guī)劃編制的依據(jù)工程前期技術(shù)資料

要素價格信息建設(shè)環(huán)境和條件59投資規(guī)劃編制的依據(jù)工程前期技術(shù)資料59投資規(guī)劃的主要內(nèi)容投資目標(biāo)的分析與論證；投資目標(biāo)的分解；投資控制的工作流程；投資目標(biāo)的風(fēng)險分析；投資控制工作制度等。60投資規(guī)劃的主要內(nèi)容投資目標(biāo)的分析與論證；60項目總體構(gòu)思項目投資分析項目實施的建議附錄

項目組織建筑面積分配計劃建筑總體構(gòu)思結(jié)構(gòu)方案構(gòu)思機(jī)電設(shè)備系統(tǒng)總體構(gòu)思(供電、弱電、給排水、消防、空調(diào)、電梯）編制說明編制原則與依據(jù)投資規(guī)劃項目合同結(jié)構(gòu)分析項目管理結(jié)構(gòu)進(jìn)度規(guī)劃目標(biāo)規(guī)劃編寫人員名單人員簡介內(nèi)容建設(shè)項目投資規(guī)劃文件內(nèi)容61項目總體構(gòu)思項目組織編制說明項目合同結(jié)構(gòu)分析編寫人員名單內(nèi)容建筑項目投資規(guī)劃編制工作流程62建筑項目投資規(guī)劃編制工作流程62投資規(guī)劃編制的方法綜合指標(biāo)估算方法比例投資估算方法單位工程指標(biāo)估算方法模擬概算方法63投資規(guī)劃編制的方法綜合指標(biāo)估算方法63設(shè)計準(zhǔn)備階段1設(shè)計階段2招標(biāo)發(fā)包階段3施工階段4組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施D組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施D組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施D組織措施A合同措施B技術(shù)措施C經(jīng)濟(jì)措施DA-1B-1C-1D-1A-2B-2C-2D-2A-3B-3C-3D-3A-4B-4C-4D-4投資控制項目實施各階段投資控制的任務(wù)與措施64設(shè)計準(zhǔn)備階段1設(shè)計階段2招標(biāo)發(fā)包階段3施工階段4組織措施A建筑基地確定建筑需求空間規(guī)劃，功能規(guī)劃，使用面積GIRAB1編制粗框算投資—使用—分析解決基地問題確定資金需求框數(shù)與條件或：修改空間規(guī)劃、功能規(guī)劃IKOS1B2編制修正框算確定設(shè)計任務(wù)書或或委托方案設(shè)計組織設(shè)計方案競賽設(shè)計準(zhǔn)備階段的投資控制65建筑基地確定建筑需求空間規(guī)劃，功能規(guī)劃，使用面積GIRA初步設(shè)計——建筑設(shè)計考慮、計算承建結(jié)構(gòu)初步計算承建結(jié)構(gòu)（結(jié)構(gòu)方格、跨度構(gòu)造高度等）和設(shè)施（如是否必須空調(diào)）優(yōu)化、協(xié)調(diào)設(shè)施方案具體化建筑初步設(shè)計具體化KOSCHB3編制概算投資太高嗎？修改幾何尺寸、空間規(guī)劃、功能、承定結(jié)構(gòu)方案、設(shè)施技術(shù)設(shè)計是否初步設(shè)計階段的投資控制66初步設(shè)計——建筑設(shè)計考慮、計算承建結(jié)構(gòu)初步計算承建結(jié)構(gòu)（結(jié)構(gòu)施工圖——建筑結(jié)構(gòu)施工圖——模板圖主體結(jié)構(gòu)詳細(xì)設(shè)計設(shè)施招標(biāo)圖裝飾工程詳細(xì)設(shè)計鋼筋圖鋼筋表確定發(fā)包分項編預(yù)算準(zhǔn)備KOSTANB5編制預(yù)算費(fèi)用太高嗎？編制招標(biāo)文件——設(shè)備部分詳細(xì)設(shè)計修改KAVEB6編制標(biāo)底是否編制招標(biāo)文件——裝飾部分編制招標(biāo)文件——主體結(jié)構(gòu)施工圖設(shè)計階段的投資控制67施工圖——建筑結(jié)構(gòu)施工圖——模板圖主體結(jié)構(gòu)詳細(xì)設(shè)計設(shè)施招標(biāo)圖工程量清單——主體結(jié)構(gòu)工程量清單——設(shè)備安裝工程量清單——裝飾工程及水、電、暖等工程修改工程量清單發(fā)出招標(biāo)文件AKOVA1分析工程量清單的工程量及其內(nèi)容KAVEB6編制標(biāo)底投標(biāo)文件從技術(shù)角度審查投標(biāo)文件AKOVA2分析各公司的投標(biāo)價KAVEB6修改標(biāo)底合同談判簽訂合同KAVEB6合同價文件施工招標(biāo)與發(fā)包階段的投資控制68工程量清單工程量清單工程量清單修改工程量清單發(fā)出招標(biāo)文件AK簽訂合同KAVEB6合同價文件KOWA公司數(shù)據(jù)庫施工驗方付款通知單KOWA-KONTOC1分項工程合同額及付款比較付款控制（按進(jìn)度）付款通知單復(fù)核付款KOWA按合同分項工程計劃值與實際值比較按基建財務(wù)帳戶計劃值與實際值比較按資金使用時間計劃值與實際值比較匯總竣工文件KAVEB6編制竣工決算書修改決算數(shù)據(jù)施工階段的投資控制69簽訂合同KAVEB6KOWA施工驗方KOWA-KONTOKAVEB6合同文件中每分項工程的合價（計劃值）進(jìn)度控制按合同分項工程統(tǒng)計實際完成實物量占發(fā)包實物量的百分比HUELC4每月、每年已付款總計（全部付出款）每一次付款對象及實際付款數(shù)據(jù)（針對哪個合同分項工程）根據(jù)基建財務(wù)資金科目匯總已付款VERKOC2針對每一個合同分項工程每一個合同分項有關(guān)的合同數(shù)據(jù)每一個合同已付款總計，每一個合同分項工程已付款總計用于待簽合同及合同追加數(shù)的資金MIKONC5根據(jù)資金使用計劃每月度、季度、年度計劃支出資金由HUEL得每月度、季度、年度實際支出資金總計計劃每月度、季度、年度支出與實際支出的比較偏差本年度尚余資金KONTOC1針對每一個合同乙方該乙方所有合同的合同數(shù)據(jù)該乙方付款通知單和付款數(shù)據(jù)（每次發(fā)生，并累計）針對該乙方已付款累計額占應(yīng)付款的比例（針對每一合同，并總計）由進(jìn)度統(tǒng)計數(shù)據(jù)得占分項工程實際完成百分比，避免多付款A(yù)KOSC3投資計劃值與已付實際數(shù)之間的比較根據(jù)合同文件（KAVE)每一個合同分項工程合同價（計劃值）每一個合同分項工程實際支付額計劃值與實際值的偏差（針對每一個合同分項工程）資金使用計劃每月度、季度、年度計劃施工階段付款控制70KAVEB6進(jìn)度控制HUELC4VERKOC2M工程設(shè)計階段的投資控制方法

本節(jié)主要內(nèi)容1標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計2限額設(shè)計3價值工程71工程設(shè)計階段的投資控制方法本節(jié)主要內(nèi)容711掌握設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計1.基本概念1)設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)：屬于國家的重要技術(shù)規(guī)范，也是工程建設(shè)勘察設(shè)計、施工及驗收的重要依據(jù)，與項目的投資控制關(guān)系密切。

2)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計：又稱通用設(shè)計、定型設(shè)計，是工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化的組成部分。721掌握設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計1.基本概念721掌握設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計2.設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的作用⑴有利于降低投資及縮短工期；⑵有利于降低建筑物全壽命費(fèi)用；⑶有利于從宏觀上提高經(jīng)濟(jì)效益。731掌握設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計2.設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的作用731掌握設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計3.推廣標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計實行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計不僅使得設(shè)計時提供設(shè)計圖紙的速度大大加快，節(jié)約設(shè)計費(fèi)用，而且施工的準(zhǔn)備工作和定制預(yù)制構(gòu)件等工作提前，因而能大大提高施工速度，從而從總體上降低工程造價。741掌握設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計3.推廣標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計742限額設(shè)計1.限額設(shè)計的定義即按照批準(zhǔn)的可行性研究報告的投資估算控制初步設(shè)計，按批準(zhǔn)的初步設(shè)計總概算控制施工圖設(shè)計；同時各專業(yè)在保證達(dá)到使用功能的前提下，按分配的限額控制設(shè)計，嚴(yán)格控制技術(shù)設(shè)計和施工圖設(shè)計的不合理變更，保證投資總限額不被突破。752限額設(shè)計1.限額設(shè)計的定義752限額設(shè)計2.限額設(shè)計的控制對象——影響工程設(shè)計靜態(tài)投資的項目。3.限額設(shè)計的過程限額設(shè)計的全過程實際上是建設(shè)投資目標(biāo)管理的過程，即目標(biāo)分解與計劃——目標(biāo)實施——目標(biāo)檢查——信息反饋的控制循環(huán)過程。762限額設(shè)計2.限額設(shè)計的控制對象762限額設(shè)計4.限額設(shè)計的目標(biāo)設(shè)立限額設(shè)計不是一味地考慮節(jié)約，而是尊重事實，實事求是、精心設(shè)計，保證設(shè)計的科學(xué)性，將有限的資金用在最急需的工程上。限額設(shè)計的目標(biāo)設(shè)置要具有科學(xué)性和嚴(yán)肅性。772限額設(shè)計4.限額設(shè)計的目標(biāo)設(shè)立772限額設(shè)計5.限額設(shè)計的縱向控制1)定義：是指從可行性研究、初步勘察、初步設(shè)計、詳細(xì)勘察、技術(shù)設(shè)計直到施工圖設(shè)計的全過程的限額設(shè)計。782限額設(shè)計5.限額設(shè)計的縱向控制782限額設(shè)計5.限額設(shè)計的縱向控制2)內(nèi)容：①項目可行性（限額內(nèi)）；②施工圖預(yù)算＜概算；③加強(qiáng)設(shè)計變更管理：變更要早，減少損失；④動態(tài)管理，排除價格上漲對限額設(shè)計的影響。

792限額設(shè)計5.限額設(shè)計的縱向控制792限額設(shè)計6.限額設(shè)計的橫向控制主要靠健全和加強(qiáng)設(shè)計單位對建設(shè)單位以及設(shè)計單位內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，正確處理責(zé)、權(quán)、利三者之間的關(guān)系。設(shè)計開始前要按照設(shè)計過程的估算、概算、預(yù)算將工程投資按專業(yè)進(jìn)行分配，并分段考核，建立明確的獎懲制度，提高設(shè)計人員的積極性。橫向控制是縱向控制得以實施的保證措施。802限額設(shè)計6.限額設(shè)計的橫向控制802限額設(shè)計7.限額設(shè)計的控制程序⑴投資限額；⑵單項和單位工程投資限額；⑶初步設(shè)計（技術(shù)設(shè)計）；⑷初步設(shè)計概算（修正概算）；⑸設(shè)計方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析；812限額設(shè)計7.限額設(shè)計的控制程序812限額設(shè)計7.限額設(shè)計的控制程序：⑹判斷造價是否滿足限額：是轉(zhuǎn)(7)，否轉(zhuǎn)(3)；⑺各單位工程、各專業(yè)工程造價限額；⑻各專業(yè)施工圖設(shè)計；⑼施工圖設(shè)計技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析；822限額設(shè)計7.限額設(shè)計的控制程序：822限額設(shè)計7.限額設(shè)計的控制程序：⑽判斷是否合理,是轉(zhuǎn)⑾，否轉(zhuǎn)⑺；⑾施工圖預(yù)算；⑿判斷是否滿足限額：是轉(zhuǎn)⒀，否轉(zhuǎn)(8)；⒀施工圖歸檔。832限額設(shè)計7.限額設(shè)計的控制程序：832限額設(shè)計8.限額設(shè)計的不足⑴造價與功能的矛盾；⑵一次性投資與經(jīng)常性費(fèi)用的矛盾；⑶理論和操作技術(shù)有待發(fā)展。842限額設(shè)計8.限額設(shè)計的不足843價值工程1.價值工程的概念價值工程是一種新興的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析方法，是建筑設(shè)計、施工中有效地降低工程成本，提高產(chǎn)品價值的科學(xué)方法。價值工程與價值分析一般認(rèn)為等同，前者從設(shè)計開始就考慮價值，后者發(fā)生在產(chǎn)品設(shè)計完成以后。853價值工程1.價值工程的概念853價值工程1.價值工程的概念價值工程中的“價值”，是功能和相應(yīng)的費(fèi)用（成本）的比值，即FV一般希望V大一點(diǎn)好C863價值工程1.價值工程的概念863價值工程2.價值工程的操作方法——價值系數(shù)法1)定義：通過ABC分析法，先找出占成本百分比大的產(chǎn)品（或分項工程），再用01評分法對重要程度進(jìn)行對比，然后根據(jù)價值系數(shù)法選擇功能重要的、應(yīng)首先進(jìn)行價值分析的對象。873價值工程2.價值工程的操作方法——價值系數(shù)法873價值工程2.價值工程的操作方法——價值系數(shù)法2)01評分法：依次將兩種產(chǎn)品（或分項工程）按其重要性進(jìn)行評分：較重要的得1分，較不重要的得0分。自身與自身對比時記作“×”，也可按1分或0分記分，但必須統(tǒng)一。按邏輯關(guān)系評分，得到“0,1,2,3,