PAGE某保健系列產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（此文檔為word格式，下載后您可任意修改編輯）目錄第一章項(xiàng)目概要 1§1.1項(xiàng)目簡述 1§1.2項(xiàng)目提出的理由及效益 3§1.3公司簡介 4第二章項(xiàng)目產(chǎn)品與技術(shù)方案 5§2.1項(xiàng)目產(chǎn)品方案 5§2.2產(chǎn)品加工工藝 7§2.3生產(chǎn)線主要設(shè)備 12§2.4產(chǎn)品生產(chǎn)原料 15第三章項(xiàng)目產(chǎn)品市場分析 18§3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供給情況 18§3.2產(chǎn)品市場需求情況 21第四章發(fā)展戰(zhàn)略與實(shí)施計(jì)劃 29§4.1公司發(fā)展戰(zhàn)略 29§4.2項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略 30§4.3產(chǎn)品市場營銷策略 31§4.4銷售管理及隊(duì)伍 35§4.5總體進(jìn)度安排 35第五章項(xiàng)目SWOT綜合分析 37§5.1優(yōu)勢分析 37§5.3機(jī)會分析 38第六章項(xiàng)目管理與人員計(jì)劃 39§6.1公司管理 39§6.2人力資源 40第七章項(xiàng)目投資估算與融資方案 41§7.1編制范圍 41§7.2編制依據(jù)和方法 41§7.3資金籌措方案 47第八章項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)算（投資價(jià)值分析） 48§8.1財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 48§8.2銷售收入及稅金估算 48§8.3成本費(fèi)用估算 49§8.4利潤估算 59§8.5財(cái)務(wù)盈利能力分析 59§8.6盈虧平衡分析 60§8.7財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 60第一章項(xiàng)目概要●項(xiàng)目名稱：某保健系列產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告●承辦單位：●法人代表：●技術(shù)依托單位：●建設(shè)地點(diǎn)：§1.1項(xiàng)目簡述某含有多種藥用成分，其中有黃酮類活性物質(zhì)35種，微量元素25種，氨基酸8種。某藥物和保健品能治療心臟血管病，能增強(qiáng)人體體力，提高免疫功能。1992年我國衛(wèi)生部確定某為藥食同源物質(zhì)。本項(xiàng)目是以某果仁、葉作主要原料，制成的天然營養(yǎng)保健品，產(chǎn)品有四種：第一種為年產(chǎn)1500噸（400萬瓶）某保健酒。是采用古法釀酒技術(shù)與日本清酒釀造工藝相結(jié)合，配以獨(dú)特的菌種與某葉、米料一起直接進(jìn)行天然發(fā)酵，以獲取某葉中最高值的黃酮、安基酸等各種高新微生物于酒中。切實(shí)有效地對人體起到保健、調(diào)解作用。第二種為年產(chǎn)1200萬罐、袋、瓶某飲料。是以某果汁經(jīng)提取、分離、調(diào)配等工序，制成具有某的天然風(fēng)味，含磷、鐵、鉀等礦物質(zhì)、維生素某飲料。第三種為年產(chǎn)5000噸（2000萬瓶）某保健茶。對原料茶按照本產(chǎn)品的工藝流程規(guī)定進(jìn)行浸提茶汁，對原料某干葉按本產(chǎn)品工藝流程規(guī)定進(jìn)行發(fā)酵萃取某葉汁。然后分別進(jìn)行粗濾、精濾、剎菌，到達(dá)工藝規(guī)定值后配以相關(guān)輔料進(jìn)行調(diào)制、化檢、剎菌封裝，形成具有多種功能性，對人體有多種生理調(diào)解之功能，如降血壓、降血脂、降血糖、抗衰老、抗突變、抗癌的某茶。第四種為年產(chǎn)50噸某浸膏。采用水—乙醇體系提取方式，制成具有對心腦血管疾病治療效果較好的某浸膏。目前在世界范圍內(nèi)，心腦血管系列疾病率居各類疾病之首，而且發(fā)病的人群范圍不斷擴(kuò)大。當(dāng)前世界人口已達(dá)65億，據(jù)權(quán)威專家分析，心腦血管疾病的發(fā)病率平均在10%以上。據(jù)國外媒體報(bào)道，去年全球心血管病藥物市場總規(guī)模已超過1000億美元（相當(dāng)于國際醫(yī)藥市場總銷售額的16%-17％）。2008年我國心血管病藥物市場規(guī)模據(jù)有關(guān)部門估計(jì)大約有600億-700億元人民幣左右。國內(nèi)外醫(yī)學(xué)界、科研機(jī)構(gòu)紛紛投入大量的資金和人力，苦心鉆研尋找治療預(yù)防心腦血管疾病的藥用食品，尤其把預(yù)防和治療此類疾病的功能性食品的研究放在重要位置。經(jīng)過多年研究終于發(fā)現(xiàn)某功能性食品較為理想，因?yàn)樗熜э@著、溫和持久、標(biāo)本兼治、無毒副作用。而且生產(chǎn)的某功能性食品不像生產(chǎn)藥品那樣工藝技術(shù)高，質(zhì)量要求嚴(yán)，所以某系列產(chǎn)品成本低、銷價(jià)低，適合廣大消費(fèi)者、患者的消費(fèi)水平，不僅在我國，而且美國、新加坡、泰國、加拿大等國家及東南市場行情看好。今后隨著飲食結(jié)構(gòu)的變化，養(yǎng)生欲望的提高，某果、葉飲料作為保健品和功能性食品，逐步被人們普遍接受，國內(nèi)外市場需求量將無法估量。由于某的保存期短不能滿足市場的需求。某果、葉經(jīng)過處理制成酒、茶及飲料，延長了保質(zhì)期，更易使廣大消費(fèi)者接受，作為保健品和功能性食品兩重用途，將使消費(fèi)領(lǐng)域更為廣闊，潛力巨大。據(jù)專家估算全世界某系列產(chǎn)品年銷售額超過28億美元，我國2012年某系列產(chǎn)品年銷售額將來有望達(dá)10.8億人民幣。市場需求將非?？捎^?！?.2項(xiàng)目提出的理由及效益1、藥用價(jià)值高。我國的某堪稱全球某的老祖宗。藥物學(xué)家在對某葉的研究中十分驚喜地發(fā)現(xiàn)，所含成分之多，藥理活性之強(qiáng)大出人意料，其中僅是黃酮類活性物質(zhì)35種，另有萜類、酚類以及多種微量元素、維生素和氨基酸等合計(jì)100多種對人體有益的生理活性成份。由某加工成的保健品主要具有以下功效：①掃除血液毒素和垃圾——凈化血液；②降低血液粘稠度、阻止血小板沉積——激活血液；③清除血管壁污垢、增加血管彈性——擴(kuò)張軟化血管；④排除血液自由基、增加血液攜養(yǎng)能力——健美養(yǎng)顏；⑤推遲人休器官老化——延年益壽；⑥增加大腦供血量、提高大腦供氧——提高心憶力；⑦改善中樞神經(jīng)系統(tǒng)——改善睡眠；⑧調(diào)整人體機(jī)能——強(qiáng)身健體、提高免疫力。經(jīng)常飲用，能增強(qiáng)人體體力，提高免疫功能；對心臟血管病治療效果很好，抗血栓，有助于防止動脈硬化的發(fā)生，達(dá)到了保護(hù)血管、預(yù)防和治療冠心病的目的，對心、腦、肝、腎都有保護(hù)作用。2、響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)化政策——推進(jìn)某產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。各地應(yīng)加大了某產(chǎn)業(yè)的招商引資力度，制定了一系列的優(yōu)惠政策鼓勵(lì)開發(fā)某產(chǎn)業(yè)，提升產(chǎn)品附加值。3、具有良好的市場前景。某作為保健品在美國、歐洲與日本已經(jīng)非常盛行，而且品種繁多：有飲料、口服液、酒類、面包，甚至加入肥皂、化妝品中。自九十年代初期以來某制品在藥品、保健品、食品等市場上的份額日益擴(kuò)大，據(jù)專家估算全世界某系列產(chǎn)品年銷售額超過28億美元，我國2012年某系列產(chǎn)品年銷售額將來有望達(dá)10.8億人民幣。4、項(xiàng)目實(shí)施增加上繳稅收，對促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)和國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有積極的推動作用。5、有利于增加本區(qū)域的就業(yè)崗位。6、經(jīng)濟(jì)效益較好。通過財(cái)務(wù)分析認(rèn)為項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。平均利潤總額6721.57萬元。稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)為37.6%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)為14839.1萬元，投資回收期4.83年(含建設(shè)期)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于社會基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，在項(xiàng)目營運(yùn)期能夠回收全部投資。我國主要出口某資源——某葉、果，我國每年都出口數(shù)千噸的某葉和數(shù)十噸粗提物，由于是粗品，技術(shù)含量不高，價(jià)格低。大大地浪費(fèi)了我國豐富的自然資源。因此，充分利用我國豐富的某資源，開發(fā)某產(chǎn)業(yè)，有著社會、經(jīng)濟(jì)雙重效益，于國于民皆有利?！?.3公司簡介如：公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊內(nèi)容、管理方式、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)績等情況。第二章項(xiàng)目產(chǎn)品與技術(shù)方案§2.1項(xiàng)目產(chǎn)品方案2.1.1產(chǎn)品的產(chǎn)量利用某含有豐富的蛋白質(zhì)、氨基酸、礦物質(zhì)和維生素等多種營養(yǎng)成分。擬開發(fā)某保健系列產(chǎn)品，包括四個(gè)子項(xiàng)目：①1500噸（400萬瓶）某保健酒；②1200萬罐、袋、瓶某飲料；②5000噸（2000萬瓶）某保健茶；③50噸某浸膏。2.1.2產(chǎn)品特性1、某保健酒產(chǎn)品特性（1）感觀指標(biāo)：色澤：黃竭色風(fēng)味：甘酸微苦，后味綿長形態(tài)：透明均勻雜質(zhì)：無（2）理化指標(biāo)：總糖：35%酸度：PH5-6酒精：≤15o、≤12o黃酮：≥6mg/10ml、3mg/10ml總粗脂肪：≥0.015%總蛋白質(zhì)：≥0.058%總氨基酸：≥238微克/毫升維生素C：≥37.05微克/10毫升維生素B：≥60.25微克/101毫升Ca≤710ppmNa≤2.7ppmk≤49.2ppmCu≤0.4ppmZH≤0.8ppmFe不得檢出（3）衛(wèi)生指標(biāo)：細(xì)菌總數(shù)≤1個(gè)/毫升大腸菌數(shù)≤3個(gè)/100毫升致病菌：不得檢出

（4）包裝規(guī)格：250毫升普通型；500毫升普通型250毫升中檔精包；500毫升高檔精包2、某飲料產(chǎn)品特性1、形態(tài)：某果汁為澄亮透明高級新型果汁，符合目前果汁發(fā)展方向，屬于新型產(chǎn)品；某露為乳白色，均勻一致，100小時(shí)內(nèi)無明顯沉淀現(xiàn)象；某懸浮飲料為圓形顆粒，均勻懸浮于飲料中，色澤美觀，100小時(shí)內(nèi)無明顯分層現(xiàn)象。

2、口感：味清香，可察覺有某汁原味。

3、某果汁飲料，可溶性固形物6-8%；懸浮飲料的心材中某果含量≥70%。

4、氫氰酸≤0.003kg，重金屬和微生物指標(biāo)符合食品衛(wèi)生要求。3、某保健茶產(chǎn)品特性（1）感觀指標(biāo)：色澤：淡綠色；形態(tài)：半透明均勻混濁液；風(fēng)味：酸甜可口，風(fēng)味柔和，茶香宜人；雜質(zhì)：無。（2）理化指標(biāo)：總糖：20%。酸度：PH-6；黃酮：8my/100ml；總粗脂肪≥0.015%；總蛋白質(zhì)≥0.058%；總氨基酸≥238.16微克/毫升；維生素C≥37.05微克/10毫升；維生素B≥60.25微克/10毫升；茶多酚≥400my/l；咖啡因≥60my/l；Ca≤710/ppmNa≤2.7/ppmK≤49.2/ppm；Cu≤0.4/ppmZn≤0.8/ppmFe不得檢出；（3）衛(wèi)生指標(biāo)：細(xì)菌總數(shù)≤1個(gè)/毫升；大腸菌數(shù)≤3個(gè)/100毫升；致病菌≤不得檢出。4、某浸膏產(chǎn)品特性總黃酮GF≥24%；總內(nèi)酯GL≥6%；某酸≤5ppm?！?.2產(chǎn)品加工工藝2.2.1某保健酒加工工藝

某葉保健酒關(guān)鍵技術(shù)特點(diǎn)是：采用古法釀酒技術(shù)與日本清酒釀造工藝相結(jié)合，配以獨(dú)特的菌種與某葉、米料一起直接進(jìn)行天然發(fā)酵，以獲取某葉中最高值的黃酮、安基酸等各種高新微生物于酒中。切實(shí)有效地對人體起到保健、調(diào)解作用。浸泡滅菌漂洗選料浸泡滅菌漂洗選料調(diào)曲、混料天然發(fā)酵蒸制滅菌調(diào)曲、混料天然發(fā)酵蒸制滅菌滅菌灌裝化驗(yàn)調(diào)制濾酒滅菌灌裝化驗(yàn)調(diào)制濾酒入庫包裝入庫包裝圖2-1：某保健酒加工工藝圖2.2.2某飲料加工工藝滅菌脫氣均質(zhì)配料貯存過濾磨漿去皮冷卻加熱破殼、去殼干燥洗果帶殼白果滅菌脫氣均質(zhì)配料貯存過濾磨漿去皮冷卻加熱破殼、去殼干燥洗果帶殼白果封蓋罐裝或瓶裝封蓋罐裝或瓶裝入庫抽檢打碼入庫抽檢打碼圖2-2：某飲料加工工藝圖注：某果肉渣（由以上工藝過濾獲得）→配料→裝入囊材→瓶裝→滅菌→封蓋→打碼→抽檢→入庫

水→水處理設(shè)備→水處理→貯存待用

瓶或罐→清洗機(jī)→清洗→烘干→待用2.2.3某首先對原料茶按照本產(chǎn)品的工藝流程規(guī)定進(jìn)行浸提茶汁，對原料某干葉按本產(chǎn)品工藝流程規(guī)定進(jìn)行發(fā)酵萃取某葉汁。然后分別進(jìn)行粗濾、精濾、剎菌，到達(dá)工藝規(guī)定值后配以相關(guān)輔料進(jìn)行調(diào)制、化檢、剎菌封裝，形成最終產(chǎn)品——某茶。圖2-3：某保健茶加工工藝圖注：某保健茶生產(chǎn)要點(diǎn)1、原料：生產(chǎn)本產(chǎn)品所選的茶葉必須為當(dāng)年清明之后的新茶，以保證茶湯的色、形、味達(dá)到名茶應(yīng)有的口感和香氣。購入的茶原料要以雙層的編織袋真空或充氨緊封，儲存于恒溫庫房，不能受潮引起不良?xì)馕痘蛸|(zhì)變。并避開高溫和日光照射，最好低溫冷藏。

2、某干葉要選擇10年以下樹齡，生長期達(dá)到3-4個(gè)月的專用某葉（含GBE量最佳），發(fā)酵浸提之前，要精心選料，除去梗桿、雜質(zhì)進(jìn)行2-3遍漂洗。漂洗后的某干葉要經(jīng)過陰涼去水后，進(jìn)入剎菌箱（紫外線）剎菌20min。然后配以特殊的菌種，放入專用發(fā)酵罐進(jìn)行天然發(fā)酵。發(fā)酵室溫度應(yīng)控制在25-38℃之間，發(fā)酵時(shí)間一周左右，至某葉汁呈現(xiàn)褐黃色，微酸略苦即可，經(jīng)化驗(yàn)黃酮含量達(dá)到0.8my/ml的濃汁。

3、水：浸提用水和發(fā)酵用水對茶汁的水色及香味等影響很大，因此，為了制造質(zhì)量穩(wěn)定的茶飲料，必須使用活性炭和離子交換樹脂處理的水。

4、浸提：茶汁是茶葉在不同溫度和時(shí)間條件下浸出（萃?。┒玫?。茶葉浸出的效果即提取率與浸出方式（間歇式或連續(xù)式）。茶葉粒子大小，茶葉與水之比例，浸出溫度與時(shí)間、水的PH都有直接的關(guān)系。茶的浸提，應(yīng)在70-100℃水溫下浸提，每次5-6min，20min后茶中可溶性基本上被浸出，茶與水的比例以1:50為宜。

5、過濾：在調(diào)配之前，茶汁和某葉汁要過兩次過濾，一次為粗濾，將浸出的茶汁與茶（葉）渣分離。二次過濾為精細(xì)過濾，將茶汁中的細(xì)小微粒分離除去。

6、澄清：浸提茶汁后，應(yīng)將茶中的茶單寧應(yīng)用澄清劑硅凝膠或干硅膠除去，以防茶濁或茶乳現(xiàn)象形成。將硅膠0.1-50y/T的量加入茶汁中，攪拌均勻，5-25min。然后過濾、離心分離除去硅膠達(dá)到澄清之目的。

7、調(diào)配

（1）將精濾后的茶汁與某葉汁以10:1的比例進(jìn)行合成調(diào)配。調(diào)配后使每瓶500my的某茶中所含GBE量達(dá)到40my左右，相當(dāng)于4.5片某葉GBE含量。以充分起到對人體的保健調(diào)解作用。

（2）在調(diào)配的茶汁中加入碳酸氫納（小蘇打）等PH調(diào)整劑，使茶汁的PH達(dá)到6左右。為防止茶汁色澤加深或褐變，可在茶汁（某葉汁）中加入抗壞血酸等抗氧化劑，并配合適量的聚磷酸鹽作金屬封鎖劑。

（3）低糖某茶還要加入蜂蜜（或砂糖、果葡萄糖）酸味劑、香料。

（4）為提高茶飲料的穩(wěn)定性，防止貯藏中出現(xiàn)渾濁或沉淀現(xiàn)象，在茶汁中加入0.01%左右的羧甲基纖維素或海藻酸納作穩(wěn)定劑。

8、化檢：對調(diào)配后的茶汁進(jìn)行化驗(yàn)檢查，按照飲料標(biāo)準(zhǔn)，檢查關(guān)鍵性項(xiàng)目，進(jìn)行把關(guān)，遇有超出指標(biāo)的項(xiàng)目（主要指菌類）進(jìn)行再處理，以達(dá)到規(guī)定指標(biāo)。

9、灌裝與密封：茶飲料采取熱灌裝方式，包裝容器采用金屬罐，PET瓶。調(diào)配好后的茶汁經(jīng)過板式換熱器加熱到85—95℃，進(jìn)行灌裝密封。

10、剎菌與冷卻：對封裝后的茶飲料以120℃，10min以上溫度剎菌。剎菌后冷卻至38℃左右。為減少剎菌對茶飲料品質(zhì)的影響，在采用高溫剎菌的同時(shí)添加環(huán)糊精（用量0.05%），抑制加熱不良?xì)馕懂a(chǎn)生。2.2.4某包裝混合粉碎發(fā)泡濃縮醇解烘干純化濃縮提取包裝混合粉碎發(fā)泡濃縮醇解烘干純化濃縮提取入庫入庫圖2-4：某浸膏加工工藝圖采用此工藝提取的EGB具有如下特點(diǎn)：

（1）抗氧化性強(qiáng)：在與空氣接觸時(shí)間相等的條件下，本產(chǎn)品比國外同類產(chǎn)品氧化程度要低。（2）水溶性好：本產(chǎn)品易溶于水，而國外同類產(chǎn)品是醇溶性的，在水中溶解度極低。

（3）抗?jié)裥院茫涸谙嗤瑫r(shí)間內(nèi)，本產(chǎn)品由于吸收空氣中水份而增加的重量要小于國外同類產(chǎn)品?！?.3生產(chǎn)線主要設(shè)備表2-1：年產(chǎn)1500噸某酒生產(chǎn)線設(shè)備清單序號名稱規(guī)格數(shù)量1原料漂洗機(jī)62紫外線滅菌箱4m3123原料分儲罐4m3604濾酒擠壓機(jī)65純凈水設(shè)備200噸/天36蒸氣爐籠2m2247移動儲酒器2m3188原料混合機(jī)(攪拌機(jī)代)39移動料箱車2m32410流水線灌裝機(jī)611原料發(fā)酵器6m324012軟木塞封口機(jī)613調(diào)酒凈化罐4m31514過濾器200噸/月315化檢設(shè)備316高溫滅菌蒸氣箱4m312合計(jì)441表2-2：年產(chǎn)1200萬罐、袋、瓶某飲料生產(chǎn)線設(shè)備清單序號名稱規(guī)格數(shù)量1洗果機(jī)沖浪式62干燥機(jī)33破殼機(jī)6-xp184殼肉分離機(jī)35去衣機(jī)66磨漿機(jī)MJ系列67過濾器全自動反沖洗38貯放器189配料罐510均質(zhì)機(jī)611脫氣機(jī)612超高溫滅菌機(jī)313洗罐機(jī)314造粒機(jī)擠壓式615灌裝機(jī)DG/SGF1016封蓋機(jī)全自動真空封蓋機(jī)1017印碼機(jī)1218水處理設(shè)備套1表2-3：年產(chǎn)5000噸某茶生產(chǎn)線設(shè)備一覽表號名稱規(guī)格數(shù)量1原料破碎機(jī)22提汁設(shè)備43過濾設(shè)備雙聯(lián)過濾器44加熱剎菌設(shè)備可傾式夾層鍋25螺旋板式熱交換26二次剎菌冷卻剎菌鍋27精濾設(shè)備雙框式28常壓灌裝機(jī)DCC16/6型49文丘里混合器QHS210PVC吹塑機(jī)211旋合封口機(jī)DFG-4212回轉(zhuǎn)式貼標(biāo)機(jī)213化驗(yàn)檢測(整套)214成形式裝箱機(jī)PTF-28215自動封箱機(jī)TY-701216自動捆扎機(jī)TY-92217移動料箱3m2(不銹鋼)2018發(fā)酵罐4m21619接汁罐3m2(不銹鋼)1620冷卻箱6m2(鋼襯)421浸提罐4m2(不銹鋼)822加料桶1m2(不銹鋼)1223拉料車4合計(jì)118表2-4：年產(chǎn)50噸某浸膏生產(chǎn)線設(shè)備清單一覽表序號名稱規(guī)格數(shù)量1去離子水水儲罐20m33295%乙醇儲罐20m33370%乙醇儲罐20m334PE儲罐3.5m335萃取溶劑儲罐3.5m366酸、堿儲罐（PET）7m367配料罐14m338提取液儲罐（帶冷卻）3.5m369提取液儲罐3.5m3310提取罐6000L1511壓榨機(jī)312吊車613管道離心器W3000914高位槽2m33015回收酒精罐（帶壓）7m3616外循環(huán)蒸發(fā)器W2000617刮板蒸發(fā)器2w000618層析柱φ800×40003019層析柱φ800×2003020外循環(huán)蒸發(fā)器W1000321刮板蒸發(fā)器W1000922萃取器SC-550323沉降罐W2000624過濾系統(tǒng)625真空滅菌干燥箱1526球磨機(jī)327V型混合器328球形濃縮器W1000629加料罐1.0m3630接液罐2.0m316§2.4產(chǎn)品生產(chǎn)原料2.4.1年產(chǎn)1500噸某保健酒主要原、輔料消耗本項(xiàng)目年生產(chǎn)某酒1500噸，每月生產(chǎn)125.01噸，每日生產(chǎn)4.17噸。每公斤產(chǎn)品需要消耗原料：如江米1公斤、某葉0.1公斤、特制曲0.05表2-4：年產(chǎn)1500噸某酒原、輔料消耗表項(xiàng)目公斤產(chǎn)品耗量(公斤)單位年耗量天耗量(公斤)江米1：1噸15005000.00某葉1：0.1噸150500.00特制曲1：0.05噸60300.00水1：75.44噸113160377.20電1：2.57(度)度385512.85煤1：2.88噸432014.40蒸氣1：3.6540018.00酒瓶1：2.8萬個(gè)4001.40酒木封1：2.8萬個(gè)4001.40酒標(biāo)1：2.8萬個(gè)4001.40酒箱1：0.233萬個(gè)34.950.12酒盒1：0.6萬個(gè)900.302.4.2年產(chǎn)1200萬罐、袋、瓶某飲料主要原、輔料消耗本項(xiàng)目年產(chǎn)1200萬罐、袋、瓶某飲料，主要消耗的要原、輔材料有某果、某葉、塑瓶、紙箱以及水電煤等燃料動力。產(chǎn)品耗量比如下：公斤產(chǎn)品耗量比1、某果：某飲料=0.6：12、某葉：某飲料=0.05：13、塑瓶：某飲料=1.5個(gè)：14、紙箱：某飲料=0.08個(gè)：15、特殊紙袋：某飲料=0.5個(gè)：16、水：某飲料=5：17、電：某飲料=0.28度：12.4.3年產(chǎn)5000噸某茶主要原、輔料消耗

年總生產(chǎn)量為5000噸（500萬公斤=2000萬瓶，500my/瓶），每天生產(chǎn)16.66噸（16666公斤=66666.7瓶）。

茶浸提茶汁比例為1:50（每公斤茶提50公斤茶汁）

某葉提取汁比例為1:50（每公斤葉提汁50公斤某汁）

茶汁與某表2-5：年產(chǎn)5000噸某茶原、輔料消耗表項(xiàng)目公斤產(chǎn)品耗量公斤/公斤單位年耗量茶1:0.02噸100.0某葉1:0.003噸15.0水1:5.3噸26500.0電1:0.3萬度150.0煤1:0.3公斤噸150.0塑瓶1:2個(gè)萬個(gè)2000.0標(biāo)貼1:2個(gè)萬個(gè)2000.0紙箱1:0.083萬個(gè)41.52.4.4年產(chǎn)50噸某浸膏年產(chǎn)50噸EGB產(chǎn)品，得率2.5%。每年加工某葉2500噸，年生產(chǎn)日為300天，相當(dāng)于每天加工某葉8333.3kg，每天產(chǎn)品166.7kg，每公斤產(chǎn)品消耗某葉表2-6：年產(chǎn)50噸某浸膏原、輔料消耗表項(xiàng)目產(chǎn)品耗量kg/kg單位年耗量某葉50.0噸2500.0乙醇50.0噸2500.0水4000.0噸200000.0PE2.2噸110.0萃取溶劑4.8噸240.0蒸氣1150.057500.0電60.0萬度300.0第三章項(xiàng)目產(chǎn)品市場分析近幾年，我國在某的綜合加工利用上發(fā)展非?？?，其加工產(chǎn)品可劃分為三大系列——“食用保健品系列、化妝護(hù)膚保健品系列和醫(yī)藥品系列”。本項(xiàng)目利用某的主要功能——“防止心腦血管疾病、降血壓、降血脂且具有多種營養(yǎng)成分的特性”，制備成攜帶方便、衛(wèi)生、保持期長兼具有保健功效的酒、茶、飲料等各類型健康食品。這些純天然的綠色食品面世將會受到擴(kuò)大各消費(fèi)年齡人群的歡迎。不僅在我國大陸、港澳地區(qū)，而且在東南亞均有著不可估量的市場潛力，產(chǎn)品前景十分廣闊?！?.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供給情況3.1.1某某主要分布在我國的溫帶和亞熱帶氣候氣候區(qū)內(nèi)，邊緣分布“北達(dá)遼寧省沈陽,南至廣東省的廣州,東南至臺灣省的南投,西抵西藏自治區(qū)的昌都,東到浙江省的舟山普陀島”，遍及我國22個(gè)省〈自治區(qū)〉和3個(gè)直轄市。中國的某資源主要分布在山東、浙江、安徽、福建、江西、河北、河南、湖北、江蘇，湖南、四川、貴州、廣西、廣東等省的60多個(gè)縣市。從資源分布量來看，以江蘇、山東、浙江、江西、安徽、廣西、湖北、四川、貴州等省最多，而各省資源分布也不均衡，主要集中在一些縣或市，如江蘇的三泰地區(qū)、邳州、吳縣，山東的郯城縣、泰安市、煙臺市，廣西的靈川、興安等。全國現(xiàn)有某結(jié)果樹約1000萬株，占世界的90％左右，某果年總產(chǎn)量為2萬噸左右，占全世界85％，出口數(shù)量占世界80％，某干青葉年總產(chǎn)量近4萬噸，占世界70％。3.1.2某醫(yī)藥。近些年來，國外以某提取物中的主要成分制成片劑、膠囊、口服液、滴劑、針劑等多種劑型，用于治療心腦血管疾病、防老抗衰等。國內(nèi)在某葉開發(fā)方面，已由出口原料到生產(chǎn)中間產(chǎn)品和部分終端產(chǎn)品，我國以某提取物為原料生產(chǎn)的藥品有天保寧、百路通、銀可絡(luò)和冠心寧等10余種食品。近年來，某保健食品異軍突起，成為保健食品中的新秀。目前，國內(nèi)用白果和某提取物開發(fā)出來的食品有：聽裝清水白果罐頭、某晶、某露、白果汁飲料、某葉茶、某果仁茶，某啤酒和白果酒等?；瘖y品。在當(dāng)前“回歸自然，返樸歸真”潮流影響下，用某葉提取物生產(chǎn)的護(hù)發(fā)素、生發(fā)膏、護(hù)膚霜、面乳、刷牙液及減肥劑等系列產(chǎn)品。生物農(nóng)藥。經(jīng)試驗(yàn)研究，100倍的某外種皮酒精提取液對蘋果炭疽病、輪紋??；柑桔炭疽病、樹脂?。惶夜〉炔≡囊种菩Ч_(dá)98%以上。3.1.3某產(chǎn)品我國某加工利用主要始于80年代末和90年代初，雖然起步較晚，但現(xiàn)已形成一定規(guī)模。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國現(xiàn)有各類某加工企業(yè)300多家，主要生產(chǎn)某藥品、保健品、化妝品、食品和飲料等系列產(chǎn)品。其中有100多家廠生產(chǎn)某葉提取物，用以制造藥品、食品和保健品等。1997年我國生產(chǎn)某葉提取物約100噸，其中80％出口國際市場，只有20％在國內(nèi)消化。自上世紀(jì)80年代國際市場“某熱”形成以來，我國某葉提取物始終保持高速增長態(tài)勢。2005某葉提取物(EGb)的年產(chǎn)量約為500噸，2007年產(chǎn)量為600噸左右。表3-1：國內(nèi)主要某提取物、保健口服液生產(chǎn)企業(yè)情況產(chǎn)品名稱商標(biāo)年產(chǎn)量出口比例生產(chǎn)企業(yè)名稱某葉提取物上海天工植物提煉廠、江蘇省植物所某葉浸膏3000kg安徽省金寨香料廠某總黃酮三梅3T30%湖北省三梅股份有限公司某葉干浸膏1.8T浙江新昌縣生物制品廠銀鹿口服液江蘇如皋東方天然物制品廠某葉口服液2000萬支50%臨沂維爾康公司某葉顆粒（國家二類新藥）上海杏靈科技藥業(yè)有限公司某仁固體飲料健樂300T揚(yáng)州市某保健食品廠某棗茶康寶100T揚(yáng)州市某保健食品廠某葉飲料200T安徽省合肥高爾富飲料公司某保健茶25T太原某保健品公司某葉茶（飲料）圣安2500T廣州新安實(shí)業(yè)有限公司某葉茶億陽億陽集團(tuán)某保健沖劑太原某保健品公司某汁三泰2000T江蘇泰興啤酒廠某汁郯銀山東郯城白果罐頭廠某汁萬方、多寶125T35%文登圣峰食品有限公司天然某露銀露6000T山東孔師貢酒廠某乳同泰1.8T揚(yáng)州同泰保健食品廠雙銀湯1000T揚(yáng)州同泰保健食品廠某營養(yǎng)麥片麥爾威750T70%徐州福達(dá)蜂制品有限公司某八珍羹麥爾威500T70%徐州福達(dá)蜂制品有限公司某精強(qiáng)強(qiáng)少女之春集團(tuán)揚(yáng)州強(qiáng)強(qiáng)食品公司天力某精天力少女之春集團(tuán)揚(yáng)州強(qiáng)強(qiáng)食品公司某精郯城山東郯城白果罐頭廠某罐頭郯城山東郯城白果罐頭廠白果罐頭梅林448T太倉罐頭廠白果罐頭齊林500T昆山罐頭食品廠清水白果秀峰400T100%桂林市罐頭食品廠清水白果強(qiáng)強(qiáng)中國少女之春集團(tuán)揚(yáng)州強(qiáng)強(qiáng)食品公司清水白果太湖宜興太湖罐頭食品廠清水白果宜興市味美罐頭食品廠某酒雙鳳貴州省盤縣特區(qū)第一酒廠某壽酒雙鳳貴州省盤縣特區(qū)第一酒廠某保健食品瓊花80T揚(yáng)州市某保健食品廠速凍某三特480T95%霍山縣外貿(mào)產(chǎn)品聯(lián)合加工廠天力某飲料上海弘大營養(yǎng)保健食品有限公司§3.2產(chǎn)品市場需求情況3.2.1產(chǎn)品功能某含有多種藥用成分，其中有黃酮類活性物質(zhì)35種，微量元素25種，氨基酸8種。某藥物和保健品能增強(qiáng)人體體力，提高免疫功能。某茶對心臟血管病治療效果很好，抗血栓，有助于防止動脈硬化的發(fā)生，達(dá)到了保護(hù)血管、預(yù)防和治療冠心病的目的，對心、腦、肝、腎都有保護(hù)作用。還具有降低血清膽固醇含量，擴(kuò)張血管，改善心腦血液循環(huán)，提高末梢血管血流量，促進(jìn)造血干細(xì)胞增殖，解除痙攣，降低血壓等作用。對于心血管、大腦中風(fēng)、腦血栓、記憶力減退、糖尿病、肝硬化、耳鳴、氣喘有輔助療效，并具有預(yù)防高血壓、高血脂、老年性癡呆、延緩衰老、減肥和提高人體免疫能力的功能。某及某系列產(chǎn)品，是治療心腦血管疾病的良藥。據(jù)1997北京國際某研討會上日本仁木繁醫(yī)學(xué)博士經(jīng)過幾十年的臨床實(shí)驗(yàn)，把某制劑的效用歸納為如下：

1、加強(qiáng)血管壁上平滑肌的維修，修復(fù)脆弱的血管。

2、強(qiáng)化心腦血管、恢復(fù)彈力。

3、刺激擴(kuò)張狹窄的血管，使其達(dá)到正常的口經(jīng)。

4、防止血栓的形成。

5、降低血液的粘度、稠度。

6、強(qiáng)化動脈、靜脈及毛細(xì)血管，減少末稍血管的抵抗力。

7、降低血糖值。

8、消減脂肪，降低血中膽固醇。

9、擴(kuò)張老年人已收縮了的膀胱。

10、防止內(nèi)臟發(fā)生痙孿，保持機(jī)能正常。

11、促進(jìn)活性物質(zhì)活化。

12、消除自由基。

13、提高免疫力3.2.2需求趨勢隨著人們生活水平、健康水平和消費(fèi)水平的提高，某系列產(chǎn)品已從治療方面向防治、保健方面轉(zhuǎn)變，因此對某系列藥品、保健品，特別是對某黃酮的需求量劇增，尤其在國外市場更為走俏。伴隨而來的是中老年心腦血管疾病發(fā)病率上升，每年都有幾百萬人患有各種程度不同的心腦血管方面的疾病。而某系列藥品是心腦血管疾病的克星，是治療此類病癥的特效藥。近年來，人們還開發(fā)了多種某保健藥品，如某罐頭、某汁飲料等，既有很高的營養(yǎng)價(jià)值，同時(shí)也有很大的防病、治病、保健的特殊功能，已成為人們治療和保健的常規(guī)藥品，需求量很大。因此開發(fā)某系列產(chǎn)品市場廣闊，前景美好。眾所周知，當(dāng)前世界人口已達(dá)65億，心腦血管疾病的發(fā)病率和死亡率均居各類疾病之首，被醫(yī)學(xué)界稱之為“人類第一殺手”。據(jù)權(quán)威專家分析，目前在世界范圍內(nèi)，心腦血管疾病的發(fā)病率平均在10%以上。據(jù)國外媒體報(bào)道，去年全球心血管病藥物市場總規(guī)模已超過1000億美元（相當(dāng)于國際醫(yī)藥市場總銷售額的16%-17％）。2008年我國心血管病藥物市場規(guī)模據(jù)有關(guān)部門估計(jì)大約有600億-700億元人民幣左右。隨著人們物質(zhì)上升的趨勢，不僅是中老年人的常見病、多發(fā)病，而且連中青年人、少年兒童的發(fā)病比例也在逐步上升。作為心腦血管疾病的優(yōu)選取產(chǎn)品，某黃酮、某內(nèi)酯類的保健品和藥物的市場需求量也會逐漸增加。3.2.3心腦血管病現(xiàn)已成為危及人類生命三大“殺手”之首，嚴(yán)重危害著人類健康。據(jù)媒體公布和市場統(tǒng)計(jì)：僅江西省4368萬人口中，心腦血管病患及高血脂患者有370萬人之多，幾乎占8.47%。全國僅高血脂患者高達(dá)9000多萬?！皷|方勝典”某系列酒以獨(dú)特的工藝和功效，潛在著巨大的市場。該酒以其酒精度數(shù)低、老少皆宜的顯著特點(diǎn)吸引著更為廣泛的人群市場，這和傳統(tǒng)高度保健酒有著天壤之別。本公司產(chǎn)品試投放市場以來，千名飲用者中，見效率達(dá)98.5%，照此標(biāo)準(zhǔn)，在江西省就有近370萬人的市場，每年的用量在8800萬瓶以上，按公司目前市場最低占有率20%計(jì)算，銷售可達(dá)1760萬瓶，加之周邊的上海、浙江、江蘇、福建、湖北、湖南等省市乃至西北和全國市場，所以銷售前景十分看好。

隨著社會的進(jìn)步和人們生活水平的日益提高，消費(fèi)者對酒水類的需求呈多層次、多元化趨勢，已不滿足白酒、啤酒、果汁等飲品。而我公司據(jù)此獨(dú)辟蹊徑，把傳統(tǒng)酒文化與保健功效完美地結(jié)合在一起，生產(chǎn)“東方勝典”某系列酒，使人們在享受飲酒的同時(shí)，又起到了極好的保健效果。3.2.4茶飲料、保健茶飲料的市場背景和發(fā)展趨勢中國的飲料工業(yè)從2000年-1999年平均產(chǎn)年產(chǎn)量增幅高達(dá)23%，2000年中國飲料總產(chǎn)量1491萬噸，比1999年增長25.7%。2005年總產(chǎn)量達(dá)2700萬噸，2007年飲料總產(chǎn)量5000萬噸，2008年首次突破6000萬噸,是1980年的210倍。

飲料市場對品種的需求在發(fā)生變化，茶飲料的發(fā)展是最顯著的例證之一。目前世界茶產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，茶飲料大有對壘咖啡、可樂之勢。美國年產(chǎn)茶飲料300萬噸，歐洲200萬噸，日本400萬噸，在很多國家和地區(qū)茶飲料的產(chǎn)量已超過碳酸飲料。我國茶飲料市場自1993年起步，1999年中國的茶飲料有20家生產(chǎn)企業(yè)，產(chǎn)量達(dá)到80萬噸/年，2000年茶飲料產(chǎn)量為185萬噸。在我國飲料品種中產(chǎn)量列居第三位；2001年開始進(jìn)入快速發(fā)展期。2002年，全國茶飲料的總產(chǎn)量接近300萬噸，2003年，這一數(shù)字已超過400萬噸。在中國臺灣，在日本，茶飲料已超過碳酸飲料成為市場第一大飲料品種。2005年，茶飲料生產(chǎn)企業(yè)近40家，其中大中型企業(yè)有15家，上市品牌多達(dá)100多個(gè)，有近50個(gè)產(chǎn)品種類。中國茶飲料消費(fèi)市場的發(fā)展速度更是驚人，幾乎以每年30%的速度增長，占中國飲料消費(fèi)市場份額的20%，超過了果汁飲料而名列飲料市場的“探花”，大有趕超碳酸飲料之勢。隨著茶飲料的出現(xiàn)及市場的繁榮，中國茶產(chǎn)業(yè)將迎來更加美好的前景。21世紀(jì)飲料市場將是茶的世紀(jì)，茶飲料將成為“飲料之王”。茶飲料占全國飲料產(chǎn)量的總體比例越來越大，茶飲料占中國整個(gè)飲料消費(fèi)市場份額的23%，超過了果汁飲料的16.5％，并有趕超碳酸飲料30％的趨勢。主要原因在于其能解渴，口感好，飲用方便，符合潮流。到1998年為止，中國已涌現(xiàn)出40多種茶飲料，其中調(diào)飲式茶飲料占75%，清飲式茶飲料占25%左右。2003年我國人均消費(fèi)茶飲料僅為1.5升，2005年人均消費(fèi)茶飲料只有4公斤左右，遠(yuǎn)不及美國和日本，日本的茶飲料人均消費(fèi)量20到30公斤，如果按日本人均飲用量20-30公斤來算，我國茶飲料市場還有幾十倍的增長空間。即使按人均消費(fèi)10公斤來算，我國茶飲料的市場容量也超過1300萬噸。市場潛力非常大。市場上的茶飲料主要以含氣調(diào)味茶，低糖烏龍茶成為主導(dǎo)產(chǎn)品，而低糖的烏龍茶也讓位于低糖的綠茶。而今，無糖的純綠茶、純?yōu)觚埐?、純紅茶日益成長，奶茶也受到一定重視，而利用各種保健作用的中藥材與茶葉復(fù)配制成的復(fù)合保健茶飲料將很快成為茶飲料市場上的新寵，也將進(jìn)一步適應(yīng)人們在飲茶的同時(shí)，又能獲得健體強(qiáng)身的最新消費(fèi)理念。因此，保健性的茶飲料將會很快進(jìn)入飲料市場的前沿陣地?！赌巢琛繁＝★嬃暇褪窃谶@種市場背景和發(fā)展趨勢下提出的，這種純天然性綠色飲品，既有茶的色形味和香氣以及茶中原有的消倦提神和健身功能，又有某葉中富含的多種藥用元素，兩者合而并之，必將成為飲料市場中一種全新概念的保健飲品。這種保健性的飲品，入口清純、芳香、消倦提神，老少皆宜，接受人群廣闊，不受所限。這就決定了這種全新概念的保健飲品蘊(yùn)藏著十分廣闊的市場空間。由于飲料是一種大眾化的消費(fèi)的產(chǎn)品，物美價(jià)廉，本產(chǎn)品又具備諸多的保健之功能，更能受到人們的青睞。不僅有錢人能喝，工薪價(jià)層、普通百姓都能接受；不僅城市居民接受，廣大農(nóng)村的人們也會倍受歡迎。從產(chǎn)品的銷售特點(diǎn)上看，既可進(jìn)入大型商場、超市，也可進(jìn)入普通的商店和門市；即可以進(jìn)入大型飯店、酒樓，又可進(jìn)入普通的餐廳、攤點(diǎn)。銷售的渠道廣闊，不受任何限制。

§3.3風(fēng)險(xiǎn)因素項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾項(xiàng)：3.3.1技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目涉及的產(chǎn)品生產(chǎn)，技術(shù)壁壘較低，因此可能會面臨在進(jìn)入市場后的較短時(shí)間內(nèi)市場上出現(xiàn)相似產(chǎn)品的局面。相應(yīng)對策：加強(qiáng)產(chǎn)品的技術(shù)保密工作，逐步提高產(chǎn)品的技術(shù)含量。3.3.2生產(chǎn)/管理風(fēng)險(xiǎn)在生產(chǎn)過程中可能遇到因生產(chǎn)線故障及其他原因引起的產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量波動。在公司內(nèi)部管理上，因?yàn)榇嬖谫徺I原材料，而且項(xiàng)目對技術(shù)人員和外部資金的依賴性較大，所以諸如成本控制、人員變動、資金運(yùn)營等方面的不確定性，將為公司的運(yùn)營帶來風(fēng)險(xiǎn)。相應(yīng)對策：建立嚴(yán)格的生產(chǎn)管理系統(tǒng)，密切關(guān)注原材料市場，加強(qiáng)人力資源管理和資金投資管理，保證生產(chǎn)的波動最小化。3.3.3財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在公司自有資金不足的情況下，公司新項(xiàng)目的開展和業(yè)務(wù)的擴(kuò)大有賴于外部資金的大量投入，特別是公司未來發(fā)展到一定規(guī)模以后能否及時(shí)獲得后續(xù)資金的支持，將直接關(guān)系到公司的擴(kuò)張與成長。吸引外部資金，如向銀行貸款有可能面臨利率上升風(fēng)險(xiǎn)。此外，進(jìn)口原材料還有匯率方面的風(fēng)險(xiǎn)。相應(yīng)對策：而且本項(xiàng)目產(chǎn)品有著廣闊的市場前景，對投資者具有巨大的吸引力，為融資奠定了良好的基礎(chǔ)。同時(shí)公司還可以通過外匯市場上的相應(yīng)操作減少匯率風(fēng)險(xiǎn)。3.3.4市場風(fēng)險(xiǎn)影響產(chǎn)品消費(fèi)總量的主要因素有宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、需求行業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、替代產(chǎn)品的出現(xiàn)等；影響產(chǎn)品價(jià)格的主要因素有原料價(jià)格、行業(yè)競爭情況等。結(jié)合此項(xiàng)目，具體來說，主要的市場風(fēng)險(xiǎn)可能來源于主要需求行業(yè)效益下滑，導(dǎo)致市場總體需求量的下降。相應(yīng)對策：加強(qiáng)市場的前期輔導(dǎo)和市場營銷力度，使有關(guān)企業(yè)盡快認(rèn)識本產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勝和經(jīng)濟(jì)效益，在形成一定的客戶源后，根據(jù)能源工業(yè)政策方向努力開拓新的需求市場，另外對現(xiàn)有技術(shù)進(jìn)行進(jìn)一步改進(jìn)和升級，開發(fā)多種系列產(chǎn)品，以保證合理的市場份額。

第四章發(fā)展戰(zhàn)略與實(shí)施計(jì)劃§4.1公司發(fā)展戰(zhàn)略公司宗旨：通過產(chǎn)品開發(fā)，生產(chǎn)和經(jīng)營高質(zhì)量、多品種某系列的保健品，回報(bào)社會，服務(wù)大眾，同時(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的盈利目標(biāo)。公司的發(fā)展目標(biāo)：5年內(nèi)成為國內(nèi)某保健品規(guī)模以上生產(chǎn)企業(yè)；8年內(nèi)成為國內(nèi)某保健品生產(chǎn)的骨干企業(yè)；并創(chuàng)立行業(yè)知名品牌。公司計(jì)劃分期開發(fā)，如果生產(chǎn)及運(yùn)營良好，將再擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，以實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低平均成本，增強(qiáng)企業(yè)競爭能力。如果一期工程達(dá)到預(yù)期利潤目標(biāo)，二期將繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，使公司成為國內(nèi)較大的某保健品生產(chǎn)基地。某樹，俗稱“活化石”，生長規(guī)律奇特，抗病毒能力極強(qiáng)，某葉中所含的微量元素和藥用成份非常豐富，多達(dá)140多種。其中主要的成份有黃酮、萜類內(nèi)脂、有機(jī)酸、烷基酚、甾體化合物、微量元素等。某葉制劑已成為當(dāng)今世界治療人類心腦血管疾病的首選天然藥物。據(jù)《中華藥典》2000版中對某葉的藥用功能也做了充分的認(rèn)定“斂肺、平喘、活血化淤止痛”，用于治療肺虛咳喘、冠心病、心絞痛、高血壓。而且某提取物對喘息性氣管炎、降低膽固醇、改善皮膚膚質(zhì)、營養(yǎng)頭發(fā)等都有顯著療效，并有抗菌消炎與抗癌功能。因此，某葉提取物不但可以用于生產(chǎn)藥物，還可以作為保健品供應(yīng)市場，而且需求量很大。因此開發(fā)某系列產(chǎn)品市場廣闊，前景美好。某天然的綠色系列產(chǎn)品不僅主要在我國南方受到擴(kuò)大各消費(fèi)年齡人群的歡迎，還在港澳地區(qū)，以至于東南亞均有著不可估量的市場潛力，產(chǎn)業(yè)前景十分廣闊。鑒于上述市場的這種特點(diǎn)，公司擬采用先內(nèi)后外的營銷戰(zhàn)略。首先，公司將側(cè)重國內(nèi)營銷，通過參加國內(nèi)保健、食品及飲料類博覽會，推廣自己產(chǎn)品。完成一定積累后，然后在國內(nèi)市場和客戶集中的地方建立營銷中心和省級的辦事機(jī)構(gòu)。與此同時(shí)，完善公司網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，通過網(wǎng)絡(luò)傳媒向各個(gè)地區(qū)推廣自己產(chǎn)品。當(dāng)建立起國內(nèi)的銷售網(wǎng)絡(luò)后，開始重視國外銷售市場的開發(fā)。樹立強(qiáng)烈的品牌意識，在國內(nèi)外營銷的過程中通過嚴(yán)格保證質(zhì)量，樹立企業(yè)形象，加強(qiáng)營銷推廣，建立起自己的優(yōu)良品牌。并加強(qiáng)品牌管理，不斷提高產(chǎn)品附加值?！?.2項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略●大力開發(fā)國內(nèi)市場我國擁有世界上70％的某資源和約占世界1/4的人口，而且國人有著食用某作藥的傳統(tǒng)，因此，未來世界上某制品最大的市場應(yīng)是我國，本企業(yè)應(yīng)立足國內(nèi)，開拓市場。●重點(diǎn)開發(fā)保健品我國自20世紀(jì)70年代初開始進(jìn)行某制品的開發(fā)，據(jù)了解，某制劑被列為治療藥物的國家僅有德國、法國和中國，其他國家均作為保健食品或非處方藥。目前，美國尚無企業(yè)或科研單位進(jìn)行某藥物制品的開發(fā)，其原因是開發(fā)藥品投入多、周期長、風(fēng)險(xiǎn)大，而某作為保健食品已獲FDA批準(zhǔn)，且很多人也認(rèn)識到了某制品的功效，所以，美國的企業(yè)只開發(fā)某保健食品或非處方藥。我國開發(fā)的某制劑主要是某葉片和膠囊，絕大多數(shù)是作為藥品在醫(yī)院銷售，市場窄小，而其他某制品幾乎在市場上沒有，因此，公司某制品開發(fā)的重點(diǎn)應(yīng)是保健品。●合力做大某產(chǎn)業(yè)。提高某制品的等級，以實(shí)力強(qiáng)大的某生產(chǎn)企業(yè)和科研機(jī)構(gòu)合作為重頭；聯(lián)合某種植基地，實(shí)現(xiàn)“公司+農(nóng)戶”的形式，帶動農(nóng)民致富?！?.3產(chǎn)品市場營銷策略

公公司

間間接營銷系統(tǒng)直接營銷系統(tǒng)

區(qū)域代理商網(wǎng)絡(luò)營銷直區(qū)域代理商網(wǎng)絡(luò)營銷直銷媒體

批發(fā)商批發(fā)商

零售商零售商

最最終用戶

4.3.14P策略分析4P策略是指企業(yè)營銷戰(zhàn)略表現(xiàn)在產(chǎn)品（Product）、價(jià)格（Price）、分銷地點(diǎn)（Place）和促銷（Promotion）四個(gè)方面的具體手段。4.3首先應(yīng)確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的整體概念，即本項(xiàng)目產(chǎn)品不僅僅是有形的產(chǎn)品實(shí)體——某系列保健品，產(chǎn)品能夠帶給使用者的身心健康、方便食用的質(zhì)量保證和經(jīng)濟(jì)效益，而且后者能給使用者帶來更大的心理滿足。另外項(xiàng)目企業(yè)還應(yīng)通過有形產(chǎn)品為使用者提供諸如配方介紹、功能介紹等方面的服務(wù)，這些附加利益能夠滿足使用者更高層次的需求。1、消費(fèi)者定位：●年齡：一般為15歲后的消費(fèi)群，其中以中老年為重度消費(fèi)群?！袷杖耄簺]有太大相關(guān)性2、品牌定位：產(chǎn)品：健康、專業(yè)、美味、時(shí)尚●產(chǎn)品特征：保健、養(yǎng)顏、口味香醇●品質(zhì)：綠色原料，專業(yè)工序，大造精品●價(jià)格：采取跟隨策略，以市場上其它同類產(chǎn)品的價(jià)格為參考，避免價(jià)格戰(zhàn)?！駥?shí)用功能方面：眾口不再難調(diào)，口感、功效各異，且價(jià)格不高。3、競爭定位：●地位：大眾消費(fèi)品牌●產(chǎn)品：風(fēng)格迥異的保健酒、保健茶及飲料●規(guī)格：多種●渠道：店鋪、超市?！癜b：方式多樣、攜帶方便：玻璃瓶、塑料瓶、灌。4.3.3價(jià)格策略讓消費(fèi)者感到，來某享受飲品同時(shí)，還能感受到和其他品牌同等價(jià)位所不能擁有的保健功能。讓消費(fèi)者充分感受到物超所值。我們的價(jià)位采取跟隨策略，大致與其他品牌的價(jià)格趨同，這樣為了避免同行業(yè)發(fā)生價(jià)格戰(zhàn)，采取或高或低的價(jià)位，這樣也突出了本品牌的別具一格。4.3按照現(xiàn)代營銷學(xué)的解釋，一條分銷渠道是指某種貨物或勞務(wù)從生產(chǎn)者向消費(fèi)者移動時(shí)取得這種貨物或勞務(wù)的所有權(quán)或幫助轉(zhuǎn)移其所有權(quán)的所有企業(yè)和個(gè)人。一個(gè)產(chǎn)品在選擇分銷渠道時(shí)應(yīng)因地制宜、實(shí)事求是地按照該產(chǎn)品本身的生命周期、產(chǎn)品特點(diǎn)、所處的市場環(huán)境以及主要競爭對手的情況做出合理的選擇。根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)和有關(guān)市場的情況，我們建議從兩條渠道開拓本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售市場：1、與大型超市建立伙伴關(guān)系。本項(xiàng)目產(chǎn)品作為一種保健酒類、飲料、茶，可以通過超市進(jìn)行銷售。當(dāng)其效果被認(rèn)可以后，超市可以將其作為一種日常食用的保健產(chǎn)品向廣大居民進(jìn)行推薦，本項(xiàng)目產(chǎn)品的食用健康、價(jià)格合理等優(yōu)勢與超市成熟的信譽(yù)、完善規(guī)范的管理等因素的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合將有助于開發(fā)本產(chǎn)品，提高市場認(rèn)知程度。2、建立有效的企業(yè)——客戶、企業(yè)——代理商——客戶的銷售體系。本項(xiàng)目產(chǎn)品主要面向廣大消費(fèi)者，應(yīng)以直接銷售的方式為主，減少中間代理環(huán)節(jié)。因此建議在各個(gè)城市建立以銷售公司為中心的“倉儲式直銷網(wǎng)點(diǎn)”，在保證設(shè)施齊全、產(chǎn)品儲備充足的條件下，配備具有成熟的營銷經(jīng)驗(yàn)的銷售人員，形成在該地區(qū)較強(qiáng)的產(chǎn)品批發(fā)與零售能力。同時(shí)該銷售網(wǎng)點(diǎn)還應(yīng)保證將用戶反饋信息及時(shí)傳遞回項(xiàng)目企業(yè)總部，以促進(jìn)技術(shù)的革新和產(chǎn)品質(zhì)量控制體系的完善。當(dāng)然這種倉儲式直銷網(wǎng)點(diǎn)不可能遍及大多數(shù)城市，因此在有一定市場潛力的地區(qū)建議征聘少數(shù)地區(qū)獨(dú)家代理商。代理商的選擇應(yīng)保證其在業(yè)內(nèi)的知名度和獲取終端用戶動態(tài)信息的能力，最好直接從事日常食品業(yè)務(wù)的承攬。本項(xiàng)目公司應(yīng)對代理商的銷售量、資金信譽(yù)、用戶中的形象、地位等進(jìn)行全方位的動態(tài)考核和及時(shí)通報(bào)，從經(jīng)濟(jì)效益的角度提高代理商的積極性。4.3根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品的特點(diǎn)、目標(biāo)用戶情況，建議人員推銷、公共關(guān)系和服務(wù)促銷三種方式應(yīng)占較大比例。其中人員推銷和服務(wù)促銷主要是為了建立長期的業(yè)務(wù)關(guān)系，保證用戶在食用、指導(dǎo)等售后服務(wù)方面得到妥善安排，并將用戶對企業(yè)和產(chǎn)品的有關(guān)意見及時(shí)反映到技術(shù)部門和管理部門，形成雙向的信息溝通。這種方式不僅要促進(jìn)用戶的重復(fù)購買，而且要在用戶的同行中形成良好的口碑，帶動新的用戶形成。當(dāng)然這種方式存在成本較高、對銷售人員要求嚴(yán)格等問題。公共關(guān)系方面可以通過新聞媒介，借助其權(quán)威性和廣泛性讓更多潛在用戶了解本項(xiàng)目產(chǎn)品的特點(diǎn)；可以通過向各地非商業(yè)性組織、團(tuán)體贈送產(chǎn)品的介紹說明、建立公開的信息互動機(jī)制等方式，使這些部門在其關(guān)系單位推薦使用本項(xiàng)目產(chǎn)品；可以通過與伙伴關(guān)系企業(yè)共同組織公益活動、倡導(dǎo)性公關(guān)廣告等方式樹立兩個(gè)企業(yè)的整體形象。當(dāng)然通過贈送商務(wù)禮品廣告、適時(shí)組織或參加有關(guān)主管部門的研討會、新產(chǎn)品展示會也是低成本促銷的重要方式。另外在廣告促銷方面，應(yīng)減少成本較高的電視、報(bào)刊廣告，而利用專業(yè)網(wǎng)站、行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)站等在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行項(xiàng)目產(chǎn)品的宣傳和推廣；在營業(yè)推廣方面，以對代理商和銷售人員的折扣鼓勵(lì)或紅利提成為主要方式。表4-1：各種促銷方式的比較促銷方式優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)人員推銷直接面對顧客，有利于交流和溝通，便于解答顧客提出的各種問題，促成及時(shí)成交成本高，對推銷人員的素質(zhì)要求高廣告輻射面廣，可根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)和消費(fèi)者情況靈活地選擇廣告媒體，并可多次重復(fù)宣傳信息量有限，說服力較小。消費(fèi)者對產(chǎn)品的反饋情況不易掌握，購買行為滯后營業(yè)推廣刺激強(qiáng)烈迅速，吸引力大，能起到改變消費(fèi)者購買習(xí)慣的作用刺激時(shí)間較短，有時(shí)會導(dǎo)致消費(fèi)者的顧慮和不信任，產(chǎn)生逆反心理公共關(guān)系易獲得公眾信任，建立企業(yè)和產(chǎn)品的形象和信譽(yù)見效緩慢，須經(jīng)常推動服務(wù)促銷有利于解除用戶的后顧之憂，及時(shí)反饋產(chǎn)品信息需等到用戶購買、使用后才能見到效果§4.4銷售管理及隊(duì)伍情報(bào)系統(tǒng)營銷團(tuán)隊(duì)市場部經(jīng)理情報(bào)系統(tǒng)營銷團(tuán)隊(duì)市場部經(jīng)理CI系統(tǒng)CI系統(tǒng)公關(guān)系統(tǒng)銷售系統(tǒng)公關(guān)系統(tǒng)銷售系統(tǒng)市場部經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)營銷團(tuán)隊(duì)，制定公司整體營銷策略；CI系統(tǒng)負(fù)責(zé)公司CI系統(tǒng)的建立與運(yùn)行發(fā)展?！?.5總體進(jìn)度安排

2009年6月著手項(xiàng)目籌備；2009年7月購買土地；可行性研究及論證:2009年7月到2009年8月;初步設(shè)計(jì):2009年9月至2009年10月;施工圖設(shè)計(jì):2009年12月至2010年2月建構(gòu)筑物施工:2010年2月至2010年8月;設(shè)備定貨及運(yùn)輸:2010年5月至2010年7月;設(shè)備到貨檢驗(yàn)及安裝:2010年7月到2010年10月;單機(jī)調(diào)試、聯(lián)動試車及試生產(chǎn)：2010年10月到2010年11月；投產(chǎn)：2011年正式投產(chǎn)，投產(chǎn)第一年達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的70%。上述項(xiàng)目進(jìn)度只作為參考，公司以后可考慮分期建設(shè)投產(chǎn)。第五章項(xiàng)目SWOT綜合分析§5.1優(yōu)勢分析●政策優(yōu)勢：目前開發(fā)食品、飲料及茶的天然保健功能已經(jīng)成為某產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展方向之一，因此本項(xiàng)目必然可以獲得國家政府政策上的支持?！窦夹g(shù)優(yōu)勢：本項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)符合國家標(biāo)準(zhǔn)。●成本優(yōu)勢：所有原材料均可在國內(nèi)采購，大大節(jié)約了生產(chǎn)成本。當(dāng)然成本優(yōu)勢還必然使產(chǎn)品具有價(jià)格優(yōu)勢?！衲橙~中所含的微量元素和藥用成份非常豐富，其中主要的成份有黃酮、萜類內(nèi)脂、有機(jī)酸、烷基酚、甾體化合物、微量元素等；已成為當(dāng)今世界治療人類心腦血管疾病的首選天然藥物。據(jù)《中華藥典》2000版中對某葉的藥用功能也做了充分的認(rèn)定“斂肺、平喘、活血化淤止痛”，用于治療肺虛咳喘、冠心病、心絞痛、高血壓。酒、飲料以及茶是當(dāng)前市場需求龐大產(chǎn)品，兩樣配在一起就成為了天然的保健產(chǎn)品。●由于工作的壓力和生活環(huán)境的影響，健康主體越來越深得人心?！裥庐a(chǎn)品的替代能力較強(qiáng)。市場占有空間較大?！?.2弱勢分析

●市場種類繁多，花樣層出不窮，市場競爭激烈。●產(chǎn)品知名度尚未形成，因此在市場推廣初期需要較大的投入?！耥?xiàng)目前期工作不完善，如選址、公司合作伙伴、資金來源渠道等重要因素還沒確定?！?.3機(jī)會分析●某具有獨(dú)特的天然保健特性。●消費(fèi)者對健康主題的重視。●鑒于近年來保健產(chǎn)品的生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益好轉(zhuǎn)，生產(chǎn)保健產(chǎn)品的意識加強(qiáng)，預(yù)計(jì)目標(biāo)用戶對該產(chǎn)品有較高的需求。特別是日常食用保健的生產(chǎn)企業(yè)近年來正處于產(chǎn)品更新?lián)Q代時(shí)期，為本產(chǎn)品帶來了發(fā)展良機(jī)。第六章項(xiàng)目管理與人員計(jì)劃§6.1公司管理董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理綜合辦公室財(cái)務(wù)部副總經(jīng)理產(chǎn)品銷售部人力資源部市場開發(fā)部設(shè)備管理部生產(chǎn)計(jì)劃部原料供應(yīng)站圖6-1：模擬公司組織結(jié)構(gòu)圖經(jīng)理層全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作。總經(jīng)理對公司的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理全面負(fù)責(zé)，完成任期目標(biāo)所規(guī)定的各項(xiàng)任務(wù)。綜合辦公室主要負(fù)責(zé)行政、文秘、接待和協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，為經(jīng)理層服務(wù)。人力資源部主要負(fù)責(zé)公司人員的招聘、培訓(xùn)、調(diào)度、績效考評及員工福利等。財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)資本運(yùn)作、發(fā)展規(guī)劃、項(xiàng)目投資、日常財(cái)務(wù)及部門協(xié)調(diào)。市場開發(fā)部主要負(fù)責(zé)根據(jù)市場需求，進(jìn)行技術(shù)開發(fā)與創(chuàng)新。生產(chǎn)計(jì)劃部主要負(fù)責(zé)調(diào)度安排人力、物力和機(jī)器設(shè)備、技術(shù)達(dá)標(biāo)、操作規(guī)范、平衡負(fù)荷、定額生產(chǎn)、質(zhì)量保證體系、公司的原輔材料的采購等。低成本高質(zhì)量地生產(chǎn)出滿足市場要求和公司設(shè)定的規(guī)模產(chǎn)量。銷售部和宣傳信息部主要負(fù)責(zé)市場調(diào)研與公關(guān)、公司產(chǎn)品的營銷，產(chǎn)品宣傳、商務(wù)談判、銷售組織和營銷網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)等。動力部主要負(fù)責(zé)全廠的水、電、汽供應(yīng)，以及生產(chǎn)生活設(shè)施設(shè)備的日常維護(hù)與修理。§6.2人力資源6.2.1工作制度本次車間均為全年連續(xù)性生產(chǎn),年實(shí)際生產(chǎn)天數(shù)300天,其余時(shí)間為設(shè)備檢修、人員培訓(xùn)和公休節(jié)假日。6.2.2勞動定員本工程定員720人。其中生產(chǎn)人員600人，占總?cè)藬?shù)83%,非生產(chǎn)人員120人,占總?cè)藬?shù)17%。第七章項(xiàng)目投資估算與融資方案§7.1編制范圍本估算內(nèi)容包括：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、以及現(xiàn)行國家規(guī)定的和項(xiàng)目建設(shè)所需的其他費(fèi)用?！?.2編制依據(jù)和方法本估算是根據(jù)各設(shè)計(jì)專業(yè)提供的資料和廠方提供的有關(guān)方面的資料進(jìn)行編制。1、本次設(shè)計(jì)各有關(guān)專業(yè)提供的文字及其它資料。2、土建工程主要根據(jù)當(dāng)?shù)亟陙砜⒐さ念愃乒こ痰慕?gòu)筑物預(yù)決算資料進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整后以元/㎡或元/m3計(jì)算。3、《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004）；4、《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004）；5、《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004）；6、《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2004）；7、《江西省建筑工程計(jì)價(jià)辦法（試行）》、江西省市政工程預(yù)算定額（2002年）；8、江西省市政工程費(fèi)用定額（2002年）和參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價(jià)格而估算的。9、設(shè)備及安裝工程:工藝設(shè)備及通用設(shè)備根據(jù)生產(chǎn)廠家最新報(bào)價(jià)并計(jì)算了運(yùn)雜費(fèi)及安裝費(fèi),現(xiàn)場零星加工制作的非標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)件費(fèi)、工器具購置費(fèi)、備品備件及其它工程費(fèi)用等均按輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料計(jì)算。10、工程建設(shè)其它費(fèi)用，包括項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等，依據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，參照有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目其它費(fèi)用指標(biāo)計(jì)取。11、其它費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財(cái)政部財(cái)經(jīng)（2002）394號文規(guī)定，按1.2%計(jì)??；工程監(jiān)理費(fèi)根據(jù)最新《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，2007年規(guī)定，按1.4%計(jì)??；工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）規(guī)定，按綜合費(fèi)率2.5%計(jì)?。换绢A(yù)備費(fèi)按6.5%計(jì)取。本項(xiàng)目流動資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法。本項(xiàng)目總投資為20026.73萬元，具體詳見表7-1，續(xù)表7-1-1，續(xù)表7-1-2。表7-1：項(xiàng)目總投資估算表序號項(xiàng)目投資額占項(xiàng)目投入總資金的比例(%)合計(jì)其中:外匯1建設(shè)投資16278.2981.3%1.1工程費(fèi)用11878.5559.3%1.1.1建筑工程費(fèi)用4951.8024.7%1.1.2設(shè)備及工器具購置費(fèi)6596.9032.9%1.1.3安裝工程費(fèi)329.851.6%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用2960.0414.8%1.2.1征用土地費(fèi)2040.0010.2%1.2.2廠區(qū)平整費(fèi)用99.200.5%1.2.3建設(shè)單位管理費(fèi)142.540.7%1.2.4勘察設(shè)計(jì)費(fèi)296.961.5%1.2.5工程監(jiān)理費(fèi)166.300.8%1.2.6辦公及家具購置費(fèi)60.000.3%1.2.7聯(lián)合試車費(fèi)95.030.5%1.2.8生產(chǎn)工人培訓(xùn)費(fèi)30.000.1%1.2.9可行性研究報(bào)告費(fèi)18.000.1%1.2.10環(huán)境評價(jià)費(fèi)用12.000.1%1.3預(yù)備費(fèi)964.514.8%1.3.1基本預(yù)備費(fèi)964.514.8%1.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)0.000.0%1.4建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用475.202.4%1.4.1建設(shè)期借款利息475.202.4%1.4.2其他融資費(fèi)用0.000.0%2流動資金3748.4318.7%其中:鋪底流動資金1124.535.6%3項(xiàng)目投入總資金20026.73100.0%續(xù)表7-1-1：土建費(fèi)用估算表序號項(xiàng)目名稱單位工程規(guī)模單價(jià)（元）金額（萬元）1生產(chǎn)車間1㎡700012808962生產(chǎn)車間2㎡500012506253生產(chǎn)車間3㎡700012808964生產(chǎn)車間4㎡600012207325分析中心㎡8001280102.46檢測中心㎡120011001327原料庫房1㎡80080064.08原料庫房2㎡70080056.09原料庫房3㎡68080054.410原料庫房4㎡62080049.611成品庫房1㎡100065065.012成品庫房2㎡90065058.513成品庫房3㎡70065045.514成品庫房4㎡55065035.815調(diào)味品庫房㎡30055016.516普通包裝車間㎡80066052.817無菌精包車間㎡5601900106.418精包車間（按GMP標(biāo)準(zhǔn)修建）㎡5002500125.019辦公樓（含裝修）㎡2800110030820質(zhì)檢、科研樓㎡2000105021021食堂、宿舍樓㎡1500860129.022值班室㎡606804.123配電房㎡1005805.824污水處理裝置㎡36056020.225鍋爐房㎡18058010.426大門12.027廠區(qū)道路工程㎡89009887.228廠區(qū)綠化工程㎡95005552.3合計(jì)4951.8續(xù)表7-1-2：設(shè)備購置費(fèi)用估算表序號名稱數(shù)量單價(jià)(萬元)金額(萬元)1原料漂洗機(jī)63.0182紫外線滅菌箱120.607.23原料分儲罐600.9514濾酒擠壓機(jī)65.834.85純凈水設(shè)備332.497.26蒸氣爐籠240.49.67移動儲酒器180.712.68原料混合機(jī)31.039移動料箱車240.51210流水線灌裝機(jī)638.4230.411原料發(fā)酵器2400.49612軟木塞封口機(jī)613.279.213調(diào)酒凈化罐150.4614過濾器310.230.615化檢設(shè)備397.2291.616高溫滅菌蒸氣箱120.5617設(shè)備臺架32018常用器具9019化驗(yàn)、檢測設(shè)備15020原料破碎機(jī)20.5121提汁設(shè)備42.911.622過濾設(shè)備42.911.623加熱剎菌設(shè)備23.46.82423.87.625二次剎菌冷卻22426精濾設(shè)備22.85.627常壓灌裝機(jī)45.421.628文丘里混合器225.250.429PVC吹塑機(jī)236.773.430旋合封口機(jī)218.637.231回轉(zhuǎn)式貼標(biāo)機(jī)226.452.832化驗(yàn)檢測2121.2242.433成形式裝箱機(jī)21.93.834自動封箱機(jī)21.93.835自動捆扎機(jī)21.32.636移動料箱200.4837發(fā)酵罐160.34.838接汁罐160.46.439冷卻箱40.62.440浸提罐80.75.641加料桶120.22.442拉料車46.224.843去離子水水儲罐38.625.84495%乙醇儲罐39.0274570%乙醇儲罐39.02746PE儲罐33.811.447萃取溶劑儲罐63.822.848酸、堿儲罐（PET）66.53949配料罐36.720.150提取液儲罐（帶冷卻）653051提取液儲罐32.57.552提取罐151522553壓榨機(jī)34312954吊車61.911.455管道離心器910.493.656高位槽301.85457回收酒精罐（帶壓）6137858外循環(huán)蒸發(fā)器618.7112.259刮板蒸發(fā)器69.154.660層析柱304.613861層析柱3026062外循環(huán)蒸發(fā)器314.643.863刮板蒸發(fā)器97.870.264萃取器354.2162.665沉降罐66.740.266過濾系統(tǒng)653067真空滅菌干燥箱159.814768球磨機(jī)32.67.869V型混合器34.312.970球形濃縮器66.53971加料罐61.911.472接液罐162.946.473打包機(jī)1000.77074變壓器及配套274.4148.875保安裝置3076蒸氣鍋爐48433677制冷裝置26613278大型儲酒容力器187.2129.679制氨裝置2306080去離子水裝置37221681某飲料生產(chǎn)設(shè)備2條生產(chǎn)線38076082污水處理設(shè)備12083環(huán)保設(shè)備（環(huán)保除塵器）39829484風(fēng)機(jī)消音設(shè)備37923785廠區(qū)給排水工程6086運(yùn)輸車51890合計(jì)6596.9§7.3資金籌措方案項(xiàng)目投入總資金20026.73萬元,其資金來源渠道分兩部分:一是申請銀行貸款8000萬元,二是由公司自有資金投資。第八章項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)算（投資價(jià)值分析）§8.1財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取1、本項(xiàng)目擬建規(guī)模：①1500噸（400萬瓶）某保健酒；②1200萬罐、袋、瓶某飲料；②5000噸（2000萬瓶）某保健茶；③50噸某浸膏。2、稅費(fèi)①銷售稅金及附加:城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為5%，教育費(fèi)附加費(fèi)以3%計(jì)??；②增值稅:產(chǎn)品增值稅率為17%；③所得稅：所得稅按應(yīng)納稅所得額的25%計(jì)取。3、項(xiàng)目計(jì)算期：財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算期包括建設(shè)期和生產(chǎn)運(yùn)營期,本項(xiàng)目計(jì)算期為12年計(jì)算。4、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益設(shè)定：項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率設(shè)定為12%?！?.2銷售收入及稅金估算詳見銷售收入和銷售稅金及附加估算表表8-1：銷售收入和銷售稅金及附加估算表序號項(xiàng)目年份單位計(jì)算年第3年第4年第5年第6-12年生產(chǎn)負(fù)荷70%100%100%100%1產(chǎn)品營業(yè)收入萬元22267.031810.031810.031810.01.1某酒萬元8190.011700.011700.011700.0售價(jià)萬元/噸7.87.87.87.8銷售數(shù)量噸1050.01500.01500.01500.01.2某茶萬元5250.07500.07500.07500.0售價(jià)萬元/噸1.501.501.501.50銷售數(shù)量噸3500.05000.05000.05000.01.3某浸膏6475.09250.09250.09250.0售價(jià)萬元/噸185.0185.0185.0185.0銷售數(shù)量噸35.050.050.050.01.4某飲料2352.03360.03360.03360.0售價(jià)萬元/萬袋2.82.82.82.8銷售數(shù)量萬袋、瓶840.01200.01200.01200.02銷售稅金及附加萬元238.0340.0340.0340.02.1城市維護(hù)建設(shè)稅萬元166.6238.0238.0238.02.2教育費(fèi)附加萬元71.4102.0102.0102.03增值稅萬元2380.23400.33400.33400.33.1銷項(xiàng)稅萬元3785.45407.75407.75407.73.2進(jìn)項(xiàng)稅萬元1405.22007.42007.42007.4§8.3成本費(fèi)用估算1、原、輔材料及燃料動力費(fèi)用表8-2：原、輔材料及燃料動力費(fèi)用表1500噸（400萬瓶）某保健酒原、輔材料及燃料動力費(fèi)用序號項(xiàng)目消耗定量單價(jià)(元)金額(元)(一)原材料1紅米1公斤2.0元/公斤2.02某葉0.1公斤15元/公斤1.53特制曲0.05公斤30元/公斤1.5小計(jì)5.0(二)包裝材料1酒瓶5.92木塞封1.23酒標(biāo)1.824包裝箱、盒3.85小計(jì)12.77(三)水電氣煤1水(T)0.075噸2.0元/噸0.152電(度)2.57度1.0元/度2.573煤(T)0.0029噸300元/噸0.864氣(T)0.0036噸1元/噸0.004小計(jì)3.581200萬罐、袋、瓶某飲料原、輔材料及燃料動力費(fèi)用1原、輔材料2條生產(chǎn)線1.752燃料動力費(fèi)2條生產(chǎn)線0.245000噸（2000萬瓶）某保健茶原、輔材料及燃料動力費(fèi)用（一）原材料1茶（公斤）0.02320.62某葉（公斤）0.003150.053塑瓶（個(gè)）20.61.24標(biāo)貼（個(gè)）20.40.85紙箱（個(gè)）0.0835.00.4小計(jì)3.1（二）水電煤1水（T）0.00532.00.0112電（度）0.31.00.33煤（T）0.0006300.00.18小計(jì)0.4950噸某浸膏原、輔材料及燃料動力費(fèi)用(一)原材料1某葉（公斤）5015.07502乙醇（公斤）506.03003PE（公斤）2.23.57.74萃取溶劑（公斤）4.88.540.8小計(jì)1098.5(二)水、電、汽1蒸汽（噸）1.1540462電（度）601.0603水（噸）41.04小計(jì)1102、人員工資及福利費(fèi)的選取根據(jù)建設(shè)單位提供的當(dāng)?shù)貙?shí)際水平并結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)綜合考慮。人均工資及津貼：本次設(shè)計(jì)人均工資額為18000.0元/人(含福利費(fèi)、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金等)。3、折舊費(fèi)方法及費(fèi)率的選取固定資產(chǎn)折舊一般采用平均年限法。建筑物折舊年限以20年計(jì)，設(shè)備折舊以10年計(jì)。殘值率均按值的5%計(jì)。4、攤銷費(fèi)年限的選取無形資產(chǎn)攤銷年限以10年計(jì)，其它資產(chǎn)攤銷年限以5年計(jì)。5、修理費(fèi)用的選取大修理費(fèi)的計(jì)提按折舊的25%計(jì)算年大修理費(fèi)金額。6、銷售費(fèi)用按銷售收入的12%計(jì)算（銷售費(fèi)用含銷售代理、企業(yè)需承擔(dān)運(yùn)輸費(fèi)、廣告、銷售等費(fèi)用）。7、管理費(fèi)用的選取參照同行業(yè)實(shí)際水平并參照當(dāng)?shù)貙?shí)際情況綜合考慮測算。8、總成本費(fèi)用估算由于折舊、攤銷、利息等是按不同年限分別計(jì)算的，故總成本費(fèi)用不是一個(gè)常數(shù)，需逐年計(jì)算，正常年平均總成本為20505.96萬元。詳見表8-3總成本費(fèi)用估算表。續(xù)表8-3-1固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表續(xù)表8-3-2無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表表8-3總成本費(fèi)用估算表序號項(xiàng)目年份計(jì)算年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生產(chǎn)負(fù)荷70%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1生產(chǎn)成本11740.1615840.5615840.5615840.5615840.5615840.5615840.5615840.5615840.5615840.561.1原輔材料8265.6011808.0011808.0011808.0011808.0011808.0011808.0011808.0011808.0011808.001.2燃料及動力1134.001620.001620.001620.001620.001620.001620.001620.001620.001620.001.3工資及福利費(fèi)1224.001296.001296.001296.001296.001296.001296.001296.001296.001296.001.4制造費(fèi)用1116.561116.561116.561116.561116.561116.561116.561116.561116.561116.561.4.1折舊費(fèi)893.25893.25893.25893.25893.25893.25893.25893.25893.25893.251.4.2修理費(fèi)223.31223.31223.31223.31223.31223.31223.31223.31223.31223.311.4.3租賃費(fèi)1.4.4其他制造費(fèi)2管理費(fèi)用1499.201990.751990.751990.751990.751849.701849.701849.701849.701849.702.1攤銷費(fèi)141.05141.05141.05141.05141.052.2技術(shù)開發(fā)費(fèi)1113.351590.501590.501590.501590.501590.501590.501590.501590.501590.502.3其它管理費(fèi)244.80259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.203財(cái)務(wù)費(fèi)用475.20356.40237.60118.800.000.003.1流動資金貸款利息3.2建設(shè)投資貸款利息475.20356.40237.60118.800.003.3其他費(fèi)用4銷售費(fèi)用2226.703181.003181.003181.003181.003181.003181.003181.003181.003181.005總成本費(fèi)用15941.2621368.7121249.9121131.1121012.3120871.2620871.2620871.2620871.2620871.265.1其中：固定成本4314.964759.714640.914522.114403.314262.264262.264262.264262.264262.265.2可變成本11626.3016609.0016609.0016609.0016609.0016609.0016609.0016609.0016609.0016609.006經(jīng)營成本14431.7619978.0119978.0119978.0119978.0119978.0119978.0119978.0119978.0119978.01續(xù)表8-3-1固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表序號項(xiàng)目年份折舊率(%)計(jì)算年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1房屋，建筑物1.1原值4951.804951.804951.804951.804951.804951.804951.804951.804951.804951.801.2折舊費(fèi)4.75235.21235.21235.21235.21235.21235.21235.21235.21235.21235.211.3凈值4716.594481.384246.174010.963775.753540.543305.333070.122834.912599.702機(jī)器設(shè)備2.1原值6926.756926.756926.756926.756926.756926.756926.756926.756926.756926.752.2折舊費(fèi)9.50658.04658.04658.04658.04658.04658.04658.04658.04658.04658.042.3凈值6268.705610.664952.624294.583636.542978.502320.