商業(yè)計劃書商業(yè)計劃書企業(yè)名稱：Fly電器制造所屬院校：浙江財經(jīng)大學東方學院指導老師：萬俊【主聯(lián)絡人】齊靜月【職務】CEO【電話號碼】153-7232-5142【電子郵件】 【網(wǎng)址】.cn【地址】浙江省嘉興市海寧市長安鎮(zhèn)仰山路2號 日期：3月12日目錄TOC\o"1-3"\h\u12199目錄 117024一、實施概要 321047(一)企業(yè)描述 3143951.名稱 3155922.產(chǎn)品 326662(二)財務計劃 325162二、企業(yè)戰(zhàn)略定位 318743（一）企業(yè)使命陳說 3311291.總體戰(zhàn)略——成為電器制造業(yè)龍頭 4187912.市場戰(zhàn)略——占領當?shù)厥袌?，同時開拓中國和國際市場 4178733.產(chǎn)品戰(zhàn)略——以Jupiter為主打，繼續(xù)研發(fā)Pluto產(chǎn)品和Saturn產(chǎn)品 48454（二）產(chǎn)品線和服務描述 48765三、營銷計劃 56534（一）市場分析 5267681．總體市場描述 5111822．行業(yè)趨勢 594283．目標市場 614420（二）競爭分析 628074（三）市場戰(zhàn)略 7307441.總體戰(zhàn)略 7111842.產(chǎn)品銷售計劃 725007四、管理團體 712561（一）管理團體定位和責任 7954（二）組織結構圖 819076（三）關鍵人員簡歷 830281五、生產(chǎn)計劃 932065（一）主生產(chǎn)計劃 926995（二）設施投資計劃 9446（三）生產(chǎn)作業(yè)計劃 916811（四）物料采購計劃 918734六、財務數(shù)據(jù) 1030646（一）3至4年財務估計 1030941.損益表 10249532.資產(chǎn)負債表 1147303.現(xiàn)金預算表 1229163（二）關鍵企業(yè)比率 13108551.盈利能力情況 13127912.資產(chǎn)質(zhì)量情況 13102203.債務風險情況 132744.經(jīng)營增加情況 1325022（三）和競爭者和總體行業(yè)相比，對于投資者潛在回報 14

一、實施概要(一)企業(yè)描述1.名稱Fly電器制造（以下簡稱Fly企業(yè)）是一家集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售于一體自主創(chuàng)新型企業(yè)。Fly企業(yè)創(chuàng)建于，坐落于海寧大學城之內(nèi)，緊鄰海寧西站，環(huán)境優(yōu)美，交通便利，科學技術氣息濃厚。企業(yè)聚集了一批資歷豐富管理人員和技術團體，包含財務總監(jiān)，銷售總監(jiān)，生產(chǎn)總監(jiān)和采購總監(jiān)。產(chǎn)品企業(yè)關鍵以研發(fā)生產(chǎn)Jupiter產(chǎn)品為主，依據(jù)市場效益兼顧研發(fā)生產(chǎn)Saturn產(chǎn)品和Pluto產(chǎn)品。企業(yè)引進全自動生產(chǎn)線和柔性生產(chǎn)線，既確保了各項產(chǎn)品在市場上有效供給，又能夠在市場行情突變時立即改變生產(chǎn)戰(zhàn)略。財務計劃自有資金和短期借貸結合使用，以確保流動資金能夠滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要，鑒于立即開展4到5條生產(chǎn)線，長安廠房最為切合實際，6年租賃費較高，廠房作為固定資產(chǎn)，購置較劃算。在企業(yè)可流動資金相對較少時候，進行產(chǎn)品銷售，取得銷售收入，回籠資金，避免借過多外債，預防出現(xiàn)資不抵債情形。在合理確保正常運行過程中緊緊圍繞市場行情，實現(xiàn)企業(yè)效益最大化。二、企業(yè)戰(zhàn)略定位（一）企業(yè)使命陳說用非通常品質(zhì)，給您“飛”通常享受。中國電器制造業(yè)現(xiàn)在正處于產(chǎn)業(yè)生命周期成熟期，電器市場也出現(xiàn)了和之相對應特征，關鍵表現(xiàn)在市場競爭日益猛烈、產(chǎn)品利潤率趨于平均化、市場集中程度不停提升、價格水平穩(wěn)步下降等多個方面。Fly企業(yè)作為嘉興當?shù)匾患倚屡d電器制造企業(yè)，面對機遇和危險并存市場現(xiàn)實狀況，將采取更扎實有效戰(zhàn)略進行市場推廣。1.總體戰(zhàn)略——成為電器制造業(yè)龍頭在未來六年，經(jīng)過著力完善主打產(chǎn)品、研發(fā)新產(chǎn)品、開拓新市場、增加新全自動生產(chǎn)線，來擴大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，降低生產(chǎn)成本。將采取關鍵市場、關鍵產(chǎn)品即Jupiter產(chǎn)品投放穩(wěn)健發(fā)展戰(zhàn)略，使其含有較強競爭優(yōu)勢，占有較大市場份額。2.市場戰(zhàn)略——占領當?shù)厥袌?，同時開拓中國和國際市場依據(jù)市場調(diào)查和評定結果，我們將分兩步進軍市場。第一步，經(jīng)過四年銷售，占領當?shù)厥袌觯⒃趨^(qū)域和中國市場占有較大市場份額；第二步，在第五和第六年，由當?shù)厥袌鲞M軍國際市場，在后期更有價格優(yōu)勢市場進行新一輪銷售。3.產(chǎn)品戰(zhàn)略——以Jupiter為主打，繼續(xù)研發(fā)Pluto產(chǎn)品和Saturn產(chǎn)品和穩(wěn)健銷售策略不一樣，本企業(yè)產(chǎn)品戰(zhàn)略將著重以主打Jupiter產(chǎn)品為主。Jupiter產(chǎn)品以Mars產(chǎn)品為原料，它繼承了其眾多優(yōu)良特征，期望憑借其前期在中國市場和后期在國際市場價格優(yōu)勢，在六年內(nèi)為企業(yè)發(fā)展帶來可觀利益。（二）產(chǎn)品線和服務描述企業(yè)將在長安廠房開設四條生產(chǎn)線，其中三條全自動生產(chǎn)線，一條柔性生產(chǎn)線。用其中兩條全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)Mars產(chǎn)品，一條全自動和一條柔性生產(chǎn)線生產(chǎn)Mars產(chǎn)品，以后生產(chǎn)Jupiter產(chǎn)品。在第二年，完善好Mars產(chǎn)品和Jupiter產(chǎn)品產(chǎn)能循環(huán)。估計在三到四年后，購置第五條全自動生產(chǎn)線，生產(chǎn)Pluto產(chǎn)品進行市場試水。Fly作為新興電器制造企業(yè)，不僅含有雄厚資金基礎，完善產(chǎn)業(yè)鏈，更以質(zhì)量優(yōu)、服務佳在眾多電器制造巨頭中占有一席之地。企業(yè)將秉承“時刻為用戶考慮”宗旨，完善產(chǎn)品質(zhì)量，加強技術創(chuàng)新，著力開發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)能和供給，努力爭取享譽中國、馳名國際，為更多用戶提供愈加好選擇。三、營銷計劃（一）市場分析1．總體市場描述銷售市場總共分為當?shù)?、區(qū)域、中國、亞洲、國際五個銷售市場。其中區(qū)域市場供給商需要經(jīng)過嚴格資格認證，國際市場含有較強不確定性，其它多個市場銷售情況相對靠近?？倎碚f，伴隨時間推移，市場對Mars產(chǎn)品和Jupiter產(chǎn)品需求由多最少，Pluto產(chǎn)品和Saturn產(chǎn)品需求則逐步上升。2．行業(yè)趨勢從Mars產(chǎn)品行業(yè)來看，其總體市場容量從第1年到第5年呈上升趨勢，到第六年開始飽和，市場需求趨于下降。Mars作為成熟產(chǎn)品，前期1—4年在當?shù)亍^(qū)域和中國市場需求較大，價格逐年遞減。但到第4年后，國際市場上Mars產(chǎn)品價格水漲船高，最高單價能達成6Mars，競爭力較強，當然風險也相對較大。從Jupiter產(chǎn)品行業(yè)來看，其總體市場容量在1—4年中快速增加，價格逐步提升，所以在前期含有較強競爭優(yōu)勢。從第5年開始，Jupiter產(chǎn)品在各個市場（除了國際市場）銷售量和價格開始滑落，不利于后期發(fā)展。從Pluto產(chǎn)品行業(yè)來看，其總體市場容量在1—4年一直保持穩(wěn)步上升，前期價格優(yōu)勢并不顯著，而且生產(chǎn)較為復雜，成本高，不利于前期發(fā)展。從第五年開始，Pluto產(chǎn)品市場容量大幅度上升，需求旺盛，在當?shù)?、區(qū)域和亞洲市場含有較大競爭力，所以，Pluto行業(yè)在后期有很好收益。從Saturn產(chǎn)品行業(yè)來看，其總體市場容量呈緩慢上升狀態(tài)，其需求和價格同時增加，在當?shù)亍⒅袊?、國際有較大潛力。但生產(chǎn)最為復雜，成本也是最高，所以不利于生產(chǎn)作業(yè)和資金流動。3．目標市場因為企業(yè)以Jupiter產(chǎn)品為主，以Pluto為輔，所以我們企業(yè)目標市場關鍵是當?shù)亍^(qū)域、中國和國際市場。當?shù)厥袌鲆婚_始Jupiter產(chǎn)品價格相對較高，有利于一開始資金回籠。而且假如后期生產(chǎn)Pluto產(chǎn)品，單價相對可觀。區(qū)域市場需要供給商擁有ISO資格認證，競爭猛烈性相對低，而且市場Jupiter產(chǎn)品需求量在前3年逐年遞增，價格也相對穩(wěn)定，這有利于我們企業(yè)大量Jupiter產(chǎn)品銷售，從而取得可觀利潤。中國市場Jupiter產(chǎn)品銷量也很可觀，即使第二年才能進入，但在第4年價格達成最高，能取得較高利潤。在這個市場，Pluto產(chǎn)品需求雖大但價格略低于其它市場。所以，中國市場主打Jupiter產(chǎn)品銷售。國際市場在后3年風云巨變，Jupiter產(chǎn)品需求量和價格全部很可觀。（二）競爭分析我企業(yè)以銷售Jupiter產(chǎn)品為主，以Pluto產(chǎn)品為輔。其它企業(yè)很多全部是Mars、Jupiter、Pluto、Saturn產(chǎn)品共同開發(fā)，在前期Jupiter產(chǎn)品競爭可能會比較猛烈，到后期競爭壓力相對小，因為大多競爭對手關鍵開拓國際市場中Mars產(chǎn)品。其次，我企業(yè)沒有開拓亞洲市場，而在后期市場中，Pluto產(chǎn)品價格一路飆高，會使很多生產(chǎn)商聚集亞洲市場，減輕了其它市場Pluto產(chǎn)品競爭壓力，這對于我企業(yè)來說較為有益。（三）市場戰(zhàn)略1.總體戰(zhàn)略在第十二個月取得區(qū)域市場準入證、Jupiter產(chǎn)品開發(fā)和ISO9000資格認證，第二年取得中國市場準入證和ISO14000資格認證，第四年取得國際市場準入證。假如資金充裕，第四年開發(fā)Pluto產(chǎn)品。2.產(chǎn)品銷售計劃我們企業(yè)前期關鍵以銷售Jupiter產(chǎn)品為主，以Pluto產(chǎn)品為輔。第二年能生產(chǎn)6個Jupiter產(chǎn)品，以后每十二個月生產(chǎn)8個Jupiter產(chǎn)品。假如第四年生產(chǎn)Pluto產(chǎn)品，每十二個月能生產(chǎn)4個。所以，投放廣告以下：第二年：Jupiter產(chǎn)品，當?shù)?M，區(qū)域1M。第三年：Jupiter產(chǎn)品，當?shù)?M，區(qū)域1M，中國1M。第四年：Jupiter產(chǎn)品，當?shù)?M，區(qū)域1M，中國2M。第五年：Jupiter產(chǎn)品，區(qū)域1M，中國1M，國際1M。Pluto產(chǎn)品，當?shù)?M，區(qū)域1M。第六年：Jupiter產(chǎn)品，當?shù)?M，中國1M，國際1M。Pluto產(chǎn)品，當?shù)?M，區(qū)域1M。四、管理團體（一）管理團體定位和責任管理團體是一個企業(yè)靈魂所在，它每一個重大決議和日常事務實施全部對企業(yè)發(fā)展有著至關關鍵影響力。管理團體必需發(fā)揮其主動作用，統(tǒng)籌全局，以聯(lián)絡、發(fā)展眼光看待各個原因，掌控整體各個部分，在企業(yè)不一樣發(fā)展階段，從實際出發(fā)，采取不一樣戰(zhàn)略決議。關注整體市場競爭趨勢，趨利避害，優(yōu)化資源配置，提升專業(yè)生產(chǎn)水平，進行科學廣告投放和含有前瞻性和實用性市場開拓，以最小資本換取最大效益。管理團體最為一個企業(yè)舵手，引領者企業(yè)前進方向。對內(nèi)，管理團體需要對企業(yè)一切重大經(jīng)營運作事項進行決議，包含財務計劃、經(jīng)營方向、指導監(jiān)督等；對外，則需要對市場發(fā)展態(tài)勢有整體把握，關注外部環(huán)境改變發(fā)展和在此過程中挑戰(zhàn)和機遇。組織結構圖首席實施官首席實施官生產(chǎn)總監(jiān)采購總監(jiān)營銷總監(jiān)財務總監(jiān)生產(chǎn)總監(jiān)采購總監(jiān)營銷總監(jiān)財務總監(jiān)財務助理財務助理（三）關鍵人員簡歷首席實施官：齊靜月11會計1班財務總監(jiān)：陳皓月11會計2班財務助理：齊靜月11會計1班營銷總監(jiān)：馬朝穎11市營1班采購總監(jiān)：林從 11經(jīng)濟1班生產(chǎn)總監(jiān)：湯若琳11文學1班五、生產(chǎn)計劃（一）主生產(chǎn)計劃本企業(yè)依據(jù)市場需求和成本效益標準制訂切實生產(chǎn)計劃。本企業(yè)安裝兩條生產(chǎn)線生產(chǎn)Mars產(chǎn)品，兩條生產(chǎn)線生產(chǎn)Jupiter產(chǎn)品。第二年能夠產(chǎn)出6個Jupiter產(chǎn)品，以后每十二個月能夠產(chǎn)出8個Jupiter產(chǎn)品。本企業(yè)以生產(chǎn)Jupiter產(chǎn)品為主，經(jīng)營后期能夠考慮生產(chǎn)Pluto產(chǎn)品。（二）設施投資計劃按生產(chǎn)線要求購置長安廠房，開設四條生產(chǎn)線。購置3條全自動生產(chǎn)線，一條柔性生產(chǎn)線。最終在第三年第四年視經(jīng)營情況購置第五條生產(chǎn)線生產(chǎn)Pluto產(chǎn)品。（第十二個月設備投入65M）（三）生產(chǎn)作業(yè)計劃最初開設四條生產(chǎn)線，用兩條全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)Mars產(chǎn)品，一條全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)Jupiter產(chǎn)品，一條柔性生產(chǎn)線一開始生產(chǎn)Mars產(chǎn)品，以后轉(zhuǎn)換生產(chǎn)Jupiter產(chǎn)品。在第五條生產(chǎn)線開始投產(chǎn)以后，因為Mars產(chǎn)品和Jupiter產(chǎn)品生產(chǎn)能形成循環(huán)，所以第五條生產(chǎn)線生產(chǎn)Pluto產(chǎn)品進行市場試水。因為主打產(chǎn)品是Jupiter產(chǎn)品，所以Pluto產(chǎn)品生產(chǎn)對整體經(jīng)營不產(chǎn)生較大影響。（四）物料采購計劃第十二個月第四季度購置4個R1，第二年第一季度購置4個R2，第二季度購置4個R1。以后開始每個年度第一季度和第三季度購置4個R2，第二季度和第四季度購置4個R1。在第五條生產(chǎn)線投產(chǎn)當月購置4個R2和2個R3，以后每隔一個季度購置4個R2和2個R3。第二年第一季度開始到第五條生產(chǎn)線投產(chǎn)之前。每個年度物料采購費和加工費為32M。第五條生產(chǎn)線投產(chǎn)以后每兩個季度增加6M費用。六、財務數(shù)據(jù)（一）3至4年財務估計1.損益表編制單位：年單位：m項目一、銷售收入606060減：成本242424二、毛利363636減：綜合費用21191627折舊10.610.610.6財務凈損益333三、營業(yè)利潤-加：營業(yè)外凈收益四、利潤總額-減：所得稅五、凈利潤-資產(chǎn)負債表編制單位：年單位：m項目資產(chǎn)流動資產(chǎn)：現(xiàn)金25314019應收賬款原材料產(chǎn)成品441218在制品8810流動資產(chǎn)累計29436043固定資產(chǎn)：土地建筑值45454545機器設備凈值6554.443.848.2在建工程固定資產(chǎn)累計11099.488.893.2資產(chǎn)總計139142.4148.8144.2負債及全部者權益流動負債：短期借款60606060應付帳款應交稅金長久負債負債累計：60606060全部者權益：股東資本100100100100以前年度利潤0-21-17.6-11.2當年凈利潤-213.46.4-4.6全部者權益累計7982.488.884.2負債及全部者權益總計139142.4148.8144.2現(xiàn)金預算表現(xiàn)金預算表期初庫存現(xiàn)金100212836市場廣告投入長久貸款利息支付到期長久貸款短期貸款利息支付到期短期貸款支付原材料