姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、下列（）不是銀行應(yīng)該向客戶提供的有關(guān)理財產(chǎn)品的材料。A.理財產(chǎn)品賬單B.其他理財產(chǎn)品的市場表現(xiàn)C.市場表現(xiàn)情況報告D.收益情況報告

2、如果平均負(fù)債利率高于基準(zhǔn)貸款利率的（）以上，理財師需要提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負(fù)擔(dān)A.20%B.10%C.30%D.25%

3、（），即按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項目的差額A.當(dāng)期支付薪酬B.延期支付薪酬C.基本薪酬D.福利津貼

4、聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時間為()。A.65歲B.45歲C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定

5、為了對投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險進(jìn)行補償，其他債券與政府債券之間會有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風(fēng)險溢價。違約風(fēng)險越大，其風(fēng)險溢價（）。A.越低B.越高C.不確定D.不變

6、在以客戶的內(nèi)在屬性進(jìn)行分類的方法中，（）是最著名、最常用的客戶分類方法。A.按財富觀分類法B.按風(fēng)險態(tài)度分類法C.按交際風(fēng)格分類法D.生命周期理論

7、退休規(guī)劃的原則不包括（）。A.適當(dāng)性原則B.謹(jǐn)慎性原則C.平衡性原則D.盡早性原則

8、投資者預(yù)期某股票價格將上升，于是預(yù)先買入該股票，如果股票價格上升，便可以將先前買入的賣出獲利。這種交易方式成為()。A.現(xiàn)貨交易B.期權(quán)交易C.空頭交易D.多頭交易

9、袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元，李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。根據(jù)以上材料回答以下題目。袁先生計劃孩子20歲大學(xué)畢業(yè)后，送孩子到國外留學(xué)兩年。假定目前國外留學(xué)兩年的總花費要15萬元，并且每年以5%的幅度上漲，則20年后袁先生需為孩子準(zhǔn)備（）元的留學(xué)基金。A.397995B.387895C.387795D.367695

10、資產(chǎn)運營能力分析主要包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率兩大指標(biāo)。下列關(guān)于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率的說法，不正確的是()。A.應(yīng)收賬款周天數(shù)越短，說明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越弱B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)兩個指標(biāo)C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=企業(yè)銷售收入凈額÷應(yīng)收賬款平均余額D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)能力越強

11、資本資產(chǎn)定價模型中的β系數(shù)，下列敘述正確的是（）。A.β系數(shù)的絕對值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險越大B.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險越小C.β系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平的變動敏感性越小D.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險越大

12、()是投保人向保險人購買保險所支付的價格。A.保險費B.保險基金C.責(zé)任準(zhǔn)備金D.總準(zhǔn)備金

13、一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制定，其原因不包括（）。A.女性平均壽命高于男性B.女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距C.女性工作時間比男性短D.女性的風(fēng)險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式

14、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。理財師建議李某訂立遺囑來做好財富傳承，下列關(guān)于遺囑的表達(dá)錯誤的是（）A.訂立遺囑可以避免繼承糾紛B.遺囑的訂立方式為自書遺囑、代書遺囑，也可以是口頭遺囑C.遺囑沒有涉及的部分財產(chǎn)需要通過法定繼承的方式來進(jìn)行分配D.遺囑中的財產(chǎn)可以是李某現(xiàn)任妻子的個人財產(chǎn)

15、王女士投資了多支股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為1、0．6、0．5和4。則該組合的β系數(shù)為（）。A.0.82B.0.85C.1.03D.1.20

16、冬天下雪高速公路上結(jié)冰，交通部門將會對高速公路實施必要的封路措施，因為路上結(jié)冰有可能導(dǎo)致風(fēng)險事故、產(chǎn)生損失，關(guān)于損失的說法正確的是()。A.損失是必然發(fā)生的B.損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少C.損失只包括直接損失D.損失可以用貨幣來計量

17、張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。根據(jù)以上材料回答下列問題。張強夫婦離開人世后，對于李明的繼承權(quán)問題，人們分別產(chǎn)生了以下幾種觀點，對此，下列說法正確的是（）。?A.李明不享有繼承權(quán)，但是由于對老人照顧多年，可以分得適量遺產(chǎn)B.李明可以作為第一順序繼承人C.李明可以作為第二順序繼承人D.李明不享有繼承權(quán)，但是可以作為受遺贈人獲得部分財產(chǎn)

18、在建筑業(yè)從事（）的人員，必須年滿十八周歲以上。A.繁重體力勞動和高空作業(yè)B.高空作業(yè)和野外作業(yè)C.野外作業(yè)和接觸有毒有害物質(zhì)D.接觸有毒有害物質(zhì)和繁重體力勞動

19、招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和（）兩種。A.公開招標(biāo)B.委托招標(biāo)C.邀請招標(biāo)D.部分招標(biāo)

20、“建立農(nóng)民工工資支付保障制度”是在（）中做出的規(guī)定。A.《建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行辦法》（勞社部發(fā)【2004】22號）B.《國務(wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問題的若干意見》C.《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好改善農(nóng)民進(jìn)城就業(yè)環(huán)境工作的通知》D.《國務(wù)院辦公廳關(guān)于做好農(nóng)民進(jìn)城務(wù)工就業(yè)管理和服務(wù)工作的通知》

21、（）是指對風(fēng)險管理技術(shù)之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險估測C.風(fēng)險評價D.評估風(fēng)險管理的效果

22、下列不屬于債券型理財產(chǎn)品的主要投資對象的是()。A.國債B.金融債C.中央銀行票據(jù)D.企業(yè)債

23、彭教授準(zhǔn)備將自己多年來的學(xué)術(shù)成果交給一家出版社出版，預(yù)計稿酬所得為18000元。如果彭教授以一本書的形式出版該書，則應(yīng)納個人所得稅為（??）元。A.798B.1050C.672D.1008

24、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責(zé)任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當(dāng)，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負(fù)責(zé)，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴(yán)格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。李某購買的熱水器投保的是()。A.產(chǎn)品責(zé)任保險B.公眾責(zé)任保險C.職業(yè)責(zé)任保險D.雇主責(zé)任保險

25、從培訓(xùn)的三方面內(nèi)容，即（）看，三者必須兼?zhèn)?，缺一不可。A.知識、技能和態(tài)度B.知識、技能和素質(zhì)C.知識、道德和態(tài)度D.素質(zhì)、技能和態(tài)度

26、個人理財業(yè)務(wù)提供的服務(wù)或產(chǎn)品中，收益和風(fēng)險全部由客戶承擔(dān)的是（）。A.理財顧問服務(wù)B.保證收益理財計劃C.保本浮動收益理財計劃D.非保證收益理財計劃

27、某投資組合是有效的，其標(biāo)準(zhǔn)差為18%，市場組合的預(yù)期收益率為17%，標(biāo)準(zhǔn)差為20%，無風(fēng)險收益率為5%。根據(jù)市場線方程，該投資組合的預(yù)期收益率為（）。A.18.33%B.12.93%C.15.8%D.19%

28、客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評估金額時，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0.8%，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率（）。A.比無風(fēng)險收益高0.8%B.比無風(fēng)險收益低0.8%C.比市場平均水平高0.8%D.比市場平均水平低0.8%

29、PMI指數(shù)（）為榮枯分水線。A.30B.50C.70D.60

30、（）應(yīng)當(dāng)制定理財產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。A.商業(yè)銀行B.中國人民銀行C.銀監(jiān)會D.國務(wù)院相關(guān)部門

31、下列債務(wù)中，對市場利率最敏感的是（）。A.5年期，息票率8%B.10年期，息票率10%C.5年期，息票率10%D.10年期，息票率8%

32、退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休養(yǎng)老收入的來源不包括（）。A.社會養(yǎng)老保險B.企業(yè)年金C.個人儲蓄投資D.工資收入

33、人身意外傷害保險合同的被保險人外出爬山不幸摔傷，因傷勢較重?zé)o法行走，臥在濕地上等待救助，結(jié)果由于感冒引發(fā)肺炎并最終因肺炎致死。在此事件中，被保險人死亡的近因是()。A.爬山發(fā)生意外B.著涼C.感冒D.肺炎

34、某投資者以4元的價格買入一張執(zhí)行價格為92元的某公司股票看漲期權(quán)合約，同時以2元的價格賣出一張執(zhí)行價格為96元的該公司股票的看漲期權(quán)合約，每張期權(quán)合約對應(yīng)的股票數(shù)量為1股，兩張期權(quán)合約到期，到期時該公司股票的價格為100元，那么他的利潤為（）元。A.6B.2C.8D.-2

35、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個女兒10歲，張先生的父母與其同住。請理財規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃。張先生夫婦希望配偶死亡后，另一方仍然維持他或者她想要的生活水平。理財規(guī)劃師應(yīng)該建議夫婦倆購買()。A.財產(chǎn)保險B.人壽保險C.人身保險D.意外傷害保險

36、政府計劃為某貧困山村提供20年的教育補助，每年年底支付，第一年為15萬元，并在往后每年增長5％，貼現(xiàn)率為10％，那么這項教育補助計劃的現(xiàn)值為（）萬元。A.157B.171C.182D.216

37、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。根據(jù)以上材料回答題。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節(jié)稅()元。A.120B.320C.401D.460

38、當(dāng)預(yù)期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應(yīng)回避()，以對自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值。A.股票B.浮動利率資產(chǎn)C.固定利率債券D.外匯

39、商業(yè)銀行在銷售文件中應(yīng)明確告知客戶的內(nèi)容不包括（）。A.產(chǎn)品募集期B.產(chǎn)品起始期C.產(chǎn)品清算期D.收益分配期

40、下列關(guān)于外匯市場的說法，錯誤的是（）。A.外匯市場具有促進(jìn)國際金融市場的交易活動，調(diào)節(jié)外匯余缺的功能B.銀行與客戶之間外匯交易中，銀行可以從中獲得差價收益C.在外匯市場上，外匯的買賣方式是公開的報價和競價D.如果某種外匯兌換本幣匯率高于預(yù)期值，中央銀行就會從商業(yè)銀行購入該種外幣，推動該匯率上升

41、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。下列說法中較為合理的是()。A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高D.鄒明一家的保費支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適

42、()的公式為：凈利潤÷資產(chǎn)平均總額。A.銷售凈利潤率B.凈資產(chǎn)利潤率C.實收資本利潤率D.基本獲利率

43、（）是指風(fēng)險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險事故，或改變了風(fēng)險事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。A.直接損失B.間接損失C.有形損失D.無形損失

44、（）可以防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本。A.客戶關(guān)系管理B.客戶主動反饋信息C.發(fā)放調(diào)查問卷D.新客戶調(diào)查

45、關(guān)于客戶信息收集的具體步驟，下列說法錯誤的是（）。A.理財師自己沒有心理障礙，是站在為客戶解決問題的立場上，需要去深入了解客戶的財務(wù)信息B.引導(dǎo)客戶，告訴客戶為什么要了解這些信息C.在具體提問的時候，盡可能先圍繞客戶關(guān)心的問題，可以去問些與其不相關(guān)的信息D.制定系統(tǒng)性收集客戶信息的框架，便于把問題延伸出來，較為全面地了解客戶信息

46、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。如果王女士夫婦采取定期定額投資方式積累退休金，則每年還需要投資()元。A.54626.41B.54662.41C.54666.41D.55371.41

47、嚴(yán)先生轉(zhuǎn)讓一項專有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費10萬元，則這筆特許權(quán)使用費的應(yīng)納個人所得稅額為()元。A.11200B.16000C.19625D.20000

48、勞動合同法第十九條規(guī)定：“勞動合同期限一年以上三年以下的，試用期不得超（）個月”。A.一B.二C.三D.六

49、下列關(guān)于信托理財產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。A.投資項目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險B.信托公司通常只對信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任C.銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險較低D.信托產(chǎn)品的流動性通常比較好

50、理財規(guī)劃中的一個非常核心的技能，就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標(biāo)進(jìn)行評估分析，下列選項不屬于理財規(guī)劃書的制作過程中關(guān)于這部分的內(nèi)容的是（）。A.全生涯模擬仿真原理介紹B.全生涯模擬環(huán)境設(shè)置C.分析結(jié)果的闡述及初步建議D.對理財產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險揭示二、多選題

51、下列關(guān)于子女教育投資規(guī)劃原則的說法，錯誤的是（）。A.專項積累B.應(yīng)提前規(guī)劃C.穩(wěn)健投資D.應(yīng)積極投資，追求高收益

52、理財師小王觀察某客戶上年度的自由結(jié)余占比為60%。針對這種情況，小王的最優(yōu)建議是（）。A.建議客戶加大儲蓄力度B.結(jié)合客戶理財需求，建議適當(dāng)配置理財基金C.由于客戶資金充沛，建議客戶提高財務(wù)融資杠桿D.根據(jù)客戶意愿行事

53、（）是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。A.預(yù)期投資回報率B.養(yǎng)老保險制度缺口C.退休金D.養(yǎng)老金替代率

54、()是指證券組合實現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型得出的理論收益之間的差異。A.詹森指數(shù)B.貝塔指數(shù)C.夏普比率D.特雷諾指數(shù)

55、公司成立于2005年4月20日，注冊資金為90萬元人民幣，其經(jīng)營范圍包括：建筑勞務(wù)分包，營業(yè)期限自2007年12月17日至2010年12月17日。乙公司承包了位于方城縣方舟城市花園1#、2#、3#樓的土建、模板打油等工程后，于2007年11月30日，將方舟城市花園2號樓主體勞務(wù)施工分包給了甲公司。合同約定，乙公司在扣除1.5％的勞務(wù)費后將工程款支付給甲公司。在施工期內(nèi)發(fā)生的一切開支及其他應(yīng)繳納的各種社會保險費用均由甲公司自行承擔(dān)。同時，該合同還約定，甲公司應(yīng)對自身隊伍的施工質(zhì)量、工期、安全等負(fù)全責(zé)任并承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失及項目部的考核獎罰。該合同簽訂后，經(jīng)介紹王恩德于2007年11月30日到方城縣方舟城市花園工地勞動。2007年12月10日上午9：00左右，王恩德在工地二樓外墻扎鋼筋時，從樓上摔下來。2007年12月11日，王恩德被送往該市醫(yī)專附院進(jìn)行手術(shù)治療。2008年1月22日出院，共住院42天，王恩德在醫(yī)院治療期間的醫(yī)藥費由甲公司支付。還向王恩德支付了2007年11月30日至2007年12月10日之間的勞務(wù)費，每天60元，9天共計540元。2008年5月16日，經(jīng)南陽南石法醫(yī)臨床司法鑒定所鑒定，王恩德脾臟摘除，構(gòu)成傷殘六級，王恩德多次找甲公司協(xié)商解決，但終未達(dá)成一致意見，王恩德訴至法院，要求判甲公司連帶支付傷殘賠償金38516元，誤工費90天，每天60元共5400元，被撫養(yǎng)人生活費12382.05元，精神撫慰金3萬元，共計87298.05元勞務(wù)管理人員必須限分包企業(yè)在（）內(nèi)與每位務(wù)工人員簽訂勞動合同并留存?zhèn)浒?。A.2日B.3日C.4日D.5日

56、理財師可以根據(jù)家庭生命周期的不同，了解、掌握處于不同家庭生命周期階段的客戶其（），進(jìn)而理財目標(biāo)也有所側(cè)重。①職業(yè)生涯階段特點；②家庭收支、資產(chǎn)負(fù)債狀況；③主要財務(wù)問題；④理財需求。A.①②③B.①③C.①②④D.①②③④

57、下列事件中，屬于由非系統(tǒng)性風(fēng)險造成證券價格變化的是（）。A.人民幣升值趨勢明顯，熱錢加速流入，受此影響，某銀行股票價格大幅上漲B.中國人民銀行突然宣布提高基準(zhǔn)利率，受此影響，某地產(chǎn)公司股票價格大幅下降C.受歐債危機影響，全球股票市場均出現(xiàn)不同幅度下跌D.某上市公司董事長被司法部門調(diào)查，受此影響，該公司股票價格大幅下跌

58、銀行在其渠道代理其他企業(yè)、機構(gòu)組織的、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、給商業(yè)銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)，這種業(yè)務(wù)是（）業(yè)務(wù)。A.銀行主營B.銀行理財產(chǎn)品C.銀行代理服務(wù)類D.其他

59、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。接上題，鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為()。A.身份證B.戶籍證明C.學(xué)校證明D.家庭情況證明

60、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋（市值）100萬元，汽車（折舊）10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負(fù)債，家庭年生活費用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。根據(jù)以上材料回答題。使用生命價值法計算壽險保額時的步驟為（）。①以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計算預(yù)期凈收入的現(xiàn)值②明確個人的在職期或服務(wù)期③用年收入減除稅及消費等總開支，計算凈收入④估算個人未來在職期的年收入現(xiàn)值A(chǔ).②④③①B.①③②④C.④②③①D.③①②④

61、某投資者正在考察一只股票，并了解到當(dāng)前股市大盤平均收益率為12％，同期國庫券收益率為5％，已知該股票的β系數(shù)為5，則該只股票的期望收益率為()。A.13.5％B.14％C.15.5％D.16.5％

62、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。王女士夫婦一共需要()元養(yǎng)老金。A.3398754B.3598754C.3000000D.3977854

63、個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境時，下列不符合外幣現(xiàn)鈔管理規(guī)定的做法是（）。A.個人購匯提鈔，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理B.個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理C.個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆在規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額之下的，可以在銀行直接辦理D.個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆存鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣入境申報金額的，憑本人有效身份證件，攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單或本人原存款金融機構(gòu)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理

64、（）是指一些單位或個人為避免承擔(dān)損失，而有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給領(lǐng)一下單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。A.自留風(fēng)險B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險C.降低風(fēng)險D.消除風(fēng)險

65、陳先生與唐小姐結(jié)婚后，陳先生為唐小姐購買了一份保額為50萬元的人身保險，受益人未定，陳先生、唐小姐的父母均健在，兩人未有小孩。則這份人身保險的受益人包括()。A.唐小姐B.陳先生、唐小姐的父母C.陳先生的父母D.唐小姐、陳先生的父母

66、關(guān)于健康保險，下列說法不正確的是()。A.收人保障保險主要是補償因傷害而致殘疾的收入損失B.保險公司提供的個人醫(yī)療費用保險屬于社會保險C.重大疾病保險的給付方式，一般是在被保險人確診重大疾病后立即一次性支付保險金額D.長期護(hù)理保險是指為因年老、疾病、傷殘而需要長期照顧的被保險人提供長期護(hù)理服務(wù)費用的健康保險

67、下列關(guān)于基金銷售機構(gòu)收取費用的表述，錯誤的是（）。A.不得收取銷售費用B.不得向投資人收取額外費用C.不得對不同投資人適用不同費率D.收取銷售費用

68、假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10％，剩余期限為6年的債券，該投資者的當(dāng)期收益率為()。A.9％B.10％C.11％D.17％

69、怎樣處理繼承積極遺產(chǎn)和消極遺產(chǎn)、清償死者遺留的債務(wù)，現(xiàn)代各國一般有多種做法。下列關(guān)于遺產(chǎn)的處理方式，說法不正確的是（）。A.無限繼承方式中，繼承人以繼承的遺產(chǎn)及固有財產(chǎn)清償遺產(chǎn)債務(wù)，即使債務(wù)比所繼承財產(chǎn)多也應(yīng)無條件承認(rèn)B.中國《繼承法》實行限定繼承，同時限制繼承人自愿償還超過遺產(chǎn)實際價值部分的稅款和債務(wù)C.限定繼承方式中，償還死者遺留的債務(wù)，一律只以積極遺產(chǎn)的實際價值為限。對超出遺產(chǎn)中財產(chǎn)權(quán)利的債務(wù)有權(quán)拒絕償還D.《法國民法典》規(guī)定：“遺產(chǎn)得被無條件接受或以有限責(zé)任繼承方式接受”

70、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。不能作為李某第一順位繼承人的是（）。A.李某父親B.李某大女兒C.李某兒子D.李某弟弟

71、下列計算器的使用說法，錯誤的是（）。A.直接使用CLRWORK鍵即可清除儲存單元中保存的所有數(shù)據(jù)B.功能鍵ICONV(2ND2)可以幫助進(jìn)行名義年利率向有效年利率的自動轉(zhuǎn)換C.數(shù)學(xué)函數(shù)計算應(yīng)先輸入數(shù)字，再輸入該函數(shù)所代表的符號D.計算器中每年付款次數(shù)P／Y與復(fù)利次數(shù)C／Y默認(rèn)值均設(shè)定為1

72、享受退休生活時間越長，需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力越大，體現(xiàn)了影響退休規(guī)劃的因素是（）。A.性別差異B.壽命長短C.退休年齡D.預(yù)期投資回報率

73、職場對專業(yè)程度的要求越來越高，一些科研性較強的職業(yè)，通常需要獲得碩士甚至更高的學(xué)歷學(xué)位者才能勝任，這體現(xiàn)了（）。A.職場對學(xué)歷與知識水平的要求越來越高B.受教育程度會直接影響收入水平C.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加D.教育的成本不斷升高

74、宏觀經(jīng)濟(jì)政策對投資理財具有實質(zhì)性的影響，下列說法正確的是()。A.法定存款準(zhǔn)備金率上調(diào)，利于刺激投資增長B.某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務(wù)不易開展C.國家減少財政預(yù)算，會導(dǎo)致資產(chǎn)價格的提升D.在股市低迷時期，降低印花稅可以刺激股市反彈

75、自由結(jié)余占（）的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。A.總支出B.總收入C.總結(jié)余D.理財支出

76、2011年6月何先生與王女士結(jié)婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。2015年年底，王女士聲稱何先生遭遇了意外，向保險公司申請索賠，保險公司經(jīng)調(diào)查證明何先生的死因是王女士蓄意謀殺，則保險公司應(yīng)（）。A.按合同規(guī)定給予賠償B.給予部分賠償C.不予賠償D.剝奪王女士的受益權(quán)

77、團(tuán)體保險是以團(tuán)體為保險對象，以（）的名義投保并由保險人簽發(fā)一份總的保險合同，保險人按合同規(guī)定向其團(tuán)體中的成員提供保障的保險。A.個人B.公司C.集體D.投保人

78、融資比率等于（）。A.投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)B.總負(fù)債/總資產(chǎn)C.投資性負(fù)債/總資產(chǎn)D.總負(fù)債/投資性資產(chǎn)

79、下列不屬于遺囑適用條件的是（）。A.被繼承人立有合法有效的遺囑B.遺囑中指定的遺囑繼承人未喪失繼承權(quán)，也未放棄繼承權(quán)，具有繼承資格C.遺囑繼承不能對抗遺贈撫養(yǎng)協(xié)議中約定的條件D.有被繼承人的子女先于被繼承人死亡這一法律事實

80、基礎(chǔ)養(yǎng)老金由當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和()共同決定。A.養(yǎng)老金替代率B.本人退休年齡C.城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命D.本人指數(shù)化月平均繳費工資

81、人身保險新型產(chǎn)品與傳統(tǒng)保障型產(chǎn)品的區(qū)別在于人身保險新型產(chǎn)品的保費中含有（）。A.投資保費B.風(fēng)險保費C.純保費D.附加保費

82、丁某投保了保險金額為80萬元的房屋火災(zāi)保險。一場大火將該保險房屋全部焚毀，而火災(zāi)發(fā)生時該房屋的房價已跌至65萬元，那么，丁某應(yīng)得的保險賠款為()萬元。A.60B.65C.70D.80

83、下列系數(shù)間關(guān)系錯誤的是（）。A.復(fù)利終值系數(shù)=1／復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)B.復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)=1／年金現(xiàn)值系數(shù)C.年金終值系數(shù)=年金現(xiàn)值系數(shù)×復(fù)利終值系數(shù)D.年金現(xiàn)值系數(shù)=年金終值系數(shù)×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)

84、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當(dāng)年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4％的速度增長。夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據(jù)以上材料回答題。上官夫婦的退休資金需求折現(xiàn)至退休時約為()萬元。A.225B.234C.200D.216

85、在金融資產(chǎn)的交易機制中，最主要的是（）。A.供求機制B.價格機制C.流通機制D.風(fēng)險一收益機制

86、償付比率反映的是還債能力的高低，一般在（）以上為宜。A.10％B.40％C.30％D.50％

87、實名制管理的基礎(chǔ)是勞務(wù)作業(yè)進(jìn)場人員（）。A.花名冊B.工資表C.工資臺賬D.勞動合同臺賬

88、教育儲蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。教育儲蓄的存期分為()年。A.1、2、3B.1、2、5C.1、3、5D.1、3、6

89、一般而言，按預(yù)期收益率從低到高順序排列正確的是（）。A.國債，企業(yè)債券，股票B.企業(yè)債券，股票，國債C.股票，國債，企業(yè)債券D.股票，企業(yè)債券，國債

90、王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車上班，這種行為從風(fēng)險管理的角度考慮是存在風(fēng)險的，自行車剎車閘的損壞屬于()。A.風(fēng)險事故B.損失C.風(fēng)險載體D.風(fēng)險因素

91、某債券為一年付息一次的息票債券，票面價值為1000元，息票利率為10％，期限為10年，當(dāng)市場利率為8％時，該債券的發(fā)行價格應(yīng)為()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7

92、下列家庭生命周期各階段，投資組合中債券比重最高的一般為（）。A.夫妻25～35歲時B.夫妻30～55歲時C.夫妻50～60歲時D.夫妻60歲以后

93、石先生今年48歲，每月稅后工資為4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資為3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習(xí)生活費已經(jīng)積累了15萬元的教育基金，另外家里還有20萬元的存款。目前大學(xué)四年的學(xué)費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學(xué)費上漲率為每年5％，如果石先生的基金投資收益率為4％。二人的存款年收益率為5％，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3％，假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調(diào)整為每年3％。石先生和高女士退休后共需要()元的退休生活費。(石先生去世后，高女士一人的生活費為二人時的一半)A.990000B.900000C.1411410D.1283100

94、一般情況下，個人年金要比聯(lián)合及生存者年金的保費()。A.高B.低C.相等D.無法確定

95、下列關(guān)于全生涯模擬仿真的說法錯誤的是（）。A.列出未來不同階段的各項收入、支出B.設(shè)置模擬環(huán)境，如假設(shè)收入增長率、退休年齡等C.計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或太低D.計算歷年的凈現(xiàn)金流，如果凈現(xiàn)金流出現(xiàn)負(fù)數(shù)，說明計算錯誤，要及時修正

96、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。王先生夫婦在退休時需要準(zhǔn)備()萬元退休養(yǎng)老基金。A.120B.180C.200D.250

97、退休期屬于個人生命周期的后半段，（）是最大支出。A.購房B.子女教育費用C.以儲蓄險來累積資產(chǎn)D.醫(yī)療保健支出

98、在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（）。A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得B.財產(chǎn)租賃和轉(zhuǎn)讓所得C.財產(chǎn)繼承所得D.特許使用權(quán)使用費所得

99、郵票投資增值的多少取決于（）。A.收藏的多少B.時間的長短C.正確的眼光D.足夠的耐心

100、投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。根據(jù)以上材料回答題。汽車被撞壞，屬于()A.責(zé)任B.收入C.直接D.間接

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第28條、第29條、第30條的規(guī)定向客戶提供理財產(chǎn)品賬單、市場表現(xiàn)情況報告、收益情況報告。

2、答案：A本題解析：平均負(fù)債利率分析：該項指標(biāo)（統(tǒng)計年度利息支出/總負(fù)債）體現(xiàn)了家庭各類負(fù)債的平均利率，由于消費貸款或者高利貸的利率遠(yuǎn)高于有抵押品的長期貸款（如房貸），如果平均負(fù)債利率高于基準(zhǔn)貸款利率的20%以上，理財師一方面需提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負(fù)擔(dān)，另一方面則可根據(jù)實際情況，在負(fù)債管理計劃中提出債務(wù)重組的建議。

3、答案：A本題解析：當(dāng)期支付，即按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項目的差額

4、答案：C本題解析：根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金；職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。

5、答案：B本題解析：為了對投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險進(jìn)行補償，其他債券與政府債券之間會有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風(fēng)險溢價。違約風(fēng)險越大，其風(fēng)險溢價就越高。

6、答案：D本題解析：在以客戶的內(nèi)在屬性進(jìn)行分類的方法中，生命周期理論是最著名、最常用的客戶分類方法。在理財領(lǐng)域，個人與家庭的生命周期緊密相關(guān)，都有著誕生、成長、發(fā)展、成熟、衰退直至消亡的過程。

7、答案：A本題解析：退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則

8、答案：D本題解析：暫無解析

9、答案：A本題解析：，因此袁先生的兒子20年后出國留學(xué)需要397995元。

10、答案：A本題解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款平均余額×360÷企業(yè)銷售收入凈額或者應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強。A項說法不正確。

11、答案：B本題解析：A項，β系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險度量；C項，β系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平的變動敏感性越大；D項，β系數(shù)絕對值越小，顯示其收益變化幅度相對于大盤越小，資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度。

12、答案：A本題解析：保險費是投保人向保險人支付的費用，是作為保險人按照合同約定承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的對價。

13、答案：C本題解析：一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制定。造成這一現(xiàn)狀的原因主要有三點：(1)女性平均壽命高于男性。(2)女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距；這種差距既會影響職業(yè)生涯的財富積累，也會影響到退休后相關(guān)收入的獲得（如企業(yè)年金、養(yǎng)老金等）。(3)女性的風(fēng)險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式。

14、答案：D本題解析：根據(jù)《繼承法》的有關(guān)規(guī)定，遺產(chǎn)必須符合三個特征：①必須是公民死亡時遺留的財產(chǎn)；②必須是公民個人所有的財產(chǎn)；③必須是合法財產(chǎn)。這三個條件必須同時具備，才能成為遺產(chǎn)。

15、答案：A本題解析：該組合的β系數(shù)=20％×1+30％×0．6+40％×0．5+10％×4.4=0．82。

16、答案：D本題解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險事故，或改變了風(fēng)險事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。

17、答案：B本題解析：根據(jù)《繼承法》第十二條，喪偶兒媳對公、婆、喪偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。李明作為喪偶女婿，對岳父母盡了主要的贍養(yǎng)義務(wù)，可以作為第一順序繼承人繼承張強夫婦的遺產(chǎn)。

18、答案：D本題解析：在建筑業(yè)從事接觸有毒有害物質(zhì)和繁重體力勞動的人員，必須年滿十八周歲以上。

19、答案：B本題解析：招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種。

20、答案：B本題解析：《國務(wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問題的若干意見》規(guī)定建立農(nóng)民工工資支付保障制度。

21、答案：D本題解析：風(fēng)險管理的基本程序分為風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、選擇風(fēng)險管理技術(shù)和評估風(fēng)險管理效果五個環(huán)節(jié)。??5.風(fēng)險識別：是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險系統(tǒng)、連續(xù)地進(jìn)行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險事故的原因。6.風(fēng)險估測：是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計理論，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。風(fēng)險估測不僅使風(fēng)險管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，而且使風(fēng)險分析定量化，為風(fēng)險管理者進(jìn)行風(fēng)險決策、選擇風(fēng)險管理技術(shù)提供了科學(xué)依據(jù)。??7.風(fēng)險評價：是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評估發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。處理風(fēng)險，需要一定的費用，費用與風(fēng)險損失之間的比例關(guān)系直接影響風(fēng)險管理的效益。通過對風(fēng)險的定性、定量分析和比較處理風(fēng)險所支出的費用，來確定風(fēng)險是否需要處理和處理的程度，以判定為處理風(fēng)險所支出的費用是否有效益。??8.選擇風(fēng)險管理技術(shù)：根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管理的目標(biāo)，選擇最佳的風(fēng)險管理技術(shù)是風(fēng)險管理中最為重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險管理技術(shù)分為控制型和財務(wù)型兩大類。??9.評估風(fēng)險管理效果：是指對風(fēng)險管理技術(shù)之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。風(fēng)險管理效益的大小，取決于是否能以最小風(fēng)險成本取得最大安全保障，同時，在實務(wù)中還要考慮風(fēng)險管理與整體管理目標(biāo)是否一致，是否具有具體實施的可行性、可操作性和有效性。風(fēng)險處理對策是否最佳，可通過評估風(fēng)險管理的效益來判斷。

22、答案：D本題解析：債券型理財產(chǎn)品是以國債、金融債和中央銀行票據(jù)為主要投資對象的銀行理財產(chǎn)品。

23、答案：A本題解析：勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費所得以收入減除20％的費用后的余額為收入額。稿酬所得的收入額減按70％計算。應(yīng)納稅額=18000*(1-20%)*70%=10080應(yīng)納個人所得稅=10080*10%-210=798

24、答案：A本題解析：產(chǎn)品責(zé)任保險承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費者遭到人身傷亡或財產(chǎn)損失時，依法應(yīng)由該產(chǎn)品的制造、銷售或修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

25、答案：A本題解析：從培訓(xùn)的三方面內(nèi)容，即知識、技能和態(tài)度看，三者必須兼?zhèn)?，缺一不可?/p>

26、答案：A本題解析：在理財顧問服務(wù)活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務(wù)管理和運用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。

27、答案：C本題解析：根據(jù)資本市場線方程可計算得到該投資組合的預(yù)期收益率為：5%＋（17%－5%）÷20%×18%＝15.8%。

28、答案：C本題解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認(rèn)為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。其公式為：αP＝RP－[Rf＋βP（RM－Rf）]。

29、答案：B本題解析：PMI指數(shù)50為榮枯分水線。當(dāng)PMI大于50時，說明經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，當(dāng)PMI小于50時，說明經(jīng)濟(jì)在衰退。

30、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第62條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定理財產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。

31、答案：D本題解析：影響債券價格波動性的因素包括：①債券的票面利率，債券的票面利率越低，波動性越大；②債券的期限，債券的期限越長，波動性越大；③債券的到期收益率，債券的到期收益率越小，波動性越大。

32、答案：D本題解析：退休養(yǎng)老收入一般分為三大來源：社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和個人儲蓄投資。當(dāng)前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養(yǎng)老保險，部分人有企業(yè)年金收入，但這些財務(wù)資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶退休后的生活品質(zhì)要求。

33、答案：A本題解析：對于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的原因為近因。由此可知，本題中的近因為爬山發(fā)生意外。

34、答案：B本題解析：買進(jìn)看漲期權(quán)支付4元，賣出看漲期權(quán)獲得2元，買賣期權(quán)盈利：2-4=-2（元）；當(dāng)市場價格上漲為100元時，買進(jìn)的看漲期權(quán)行權(quán)獲得：100-92=8（元）；當(dāng)市場價格上漲為100元時，賣出看漲期權(quán)的買方會要求行權(quán)，行權(quán)履約獲得：96-100=-4（元），即虧損4元；因此該投資者的利潤為：-2+8-4=2（元）。

35、答案：B本題解析：人壽保險是以被保險人的壽命作為保險標(biāo)的，以被保險人的生存或死亡為給付保險金條件的一種人身保險。通過購買人壽保險重點保障了可能對家庭造成巨大損失的風(fēng)險，通過死亡保險金的給付可以使夫妻另一方仍然維持他(她)想要的生活水平。

36、答案：C本題解析：在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列列現(xiàn)金流屬于增長型年金，當(dāng)r＞9或r＜9時，其現(xiàn)值計算公式為當(dāng)r=g時，PV=tC／(1+r)。本題中C=15，t=20，r=10％，g=5％，因此PV≈182(萬元)。

37、答案：C本題解析：不與甲公司簽訂合同，安小姐每月應(yīng)納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應(yīng)納稅額為39元，可節(jié)稅401元(=440-39)。

38、答案：C本題解析：當(dāng)預(yù)期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應(yīng)回避固定收益產(chǎn)品，持有一些浮動利率資產(chǎn)、外匯、股票等，以對自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值。

39、答案：D本題解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)公平對待客戶，在銷售文件中明確告知客戶以下內(nèi)容：①產(chǎn)品的募集期和起始期；②產(chǎn)品結(jié)束時的清算期。商業(yè)銀行不得故意拖延理財產(chǎn)品的清算期，理財產(chǎn)品到期后應(yīng)及時完成清算。

40、答案：D本題解析：如果中央銀行認(rèn)為該外幣匯率高，應(yīng)該向商業(yè)銀行出售該種貨幣，促使匯率下降。故選項D錯誤。

41、答案：C本題解析：C項，鄒明是家庭收入的主要創(chuàng)造者，對家庭影響最大，所以鄒明的保額要比鄒太太的保額高。

42、答案：B本題解析：凈資產(chǎn)利潤率＝凈利潤／資產(chǎn)平均總額。凈資產(chǎn)利潤率反映了企業(yè)總資產(chǎn)的利用效率，指標(biāo)越高，說明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強。

43、答案：B本題解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險事故，或改變了風(fēng)險事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。

44、答案：A本題解析：客戶關(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義：①為理財師提供客戶服務(wù)的方法和工具；②有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關(guān)系；③防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本；④將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)升級。

45、答案：C本題解析：關(guān)于客戶信息收集，在具體提問的時候，盡可能先圍繞客戶關(guān)心的問題，不要去問那些與其不相關(guān)的信息。故選項C錯誤。

46、答案：D本題解析：每年投資年金=25339011.29／(F／A，8％，20)=553710.41(元)。

47、答案：B本題解析：特許權(quán)使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應(yīng)納稅所得額。因此，這筆特許權(quán)使用費收入應(yīng)納個人所得稅額=100000×(1-20％)×20％=16000(元)。

48、答案：B本題解析：勞動合同法第十九條規(guī)定：勞動合同期限三個月以上不滿一年的，試用期不得超過一個月、勞動合同期限一年以上三年以下的，試用期不得超過二個月、三年以上固定期限和無固定期限的勞動合同試用期不得超過六個月。

49、答案：D本題解析：信托產(chǎn)品是為滿足客戶的特定需求而設(shè)計的，因此缺少轉(zhuǎn)讓平臺，流動性比較差，存在較大的流動性風(fēng)險。故選項D錯誤。

50、答案：D本題解析：理財規(guī)劃中的一個非常核心的技能，就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財目標(biāo)進(jìn)行評估分析。在理財規(guī)劃書的制作過程中，這部分的內(nèi)容包括了以下三個部分：①全生涯模擬仿真的原理介紹；②模擬環(huán)境的設(shè)置；③分析結(jié)果的闡述和理財師基于分析結(jié)果的初步建議。

51、答案：D本題解析：進(jìn)行教育投資規(guī)劃應(yīng)遵循以下三項原則：提前規(guī)劃、專項積累、穩(wěn)健投資。理財師需要根據(jù)客戶的需求、財務(wù)情況和風(fēng)險偏好，在保證教育金的保值增值和達(dá)成客戶教育計劃目標(biāo)的前提下，認(rèn)真制訂積極穩(wěn)妥的儲蓄投資計劃。

52、答案：B本題解析：關(guān)于家庭結(jié)余的支配項目包括了專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項結(jié)余包括定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲蓄型保險保費，還貸本金等。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極性；同時自由結(jié)余也是可以用于實現(xiàn)短期理財目標(biāo)的資金。本題中客戶的自由結(jié)余占比較高，理財積極性低，因而理財師應(yīng)當(dāng)建議適當(dāng)配置理財基金，增加專項結(jié)余占比。

53、答案：D本題解析：養(yǎng)老金替代率是國際通用的衡量勞動者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。

54、答案：A本題解析：暫無解析

55、答案：B本題解析：勞務(wù)管理人員必須限分包企業(yè)在3日內(nèi)與每位務(wù)工人員簽訂勞動合同并留存?zhèn)浒浮?/p>

56、答案：D本題解析：理財師可以根據(jù)家庭生命周期的不同，了解、掌握處于不同家庭生命周期階段的客戶其職業(yè)生涯階段特點，家庭收支、資產(chǎn)負(fù)債狀況，以及主要財務(wù)問題和理財需求，進(jìn)而理財目標(biāo)也有所側(cè)重。

57、答案：D本題解析：投資風(fēng)險是指投資收益率的不確定性，按照風(fēng)險可否分散，可將風(fēng)險分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個投資市場的風(fēng)險因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動等。非系統(tǒng)性風(fēng)險是一種與特定公司或行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險。ABC三項是系統(tǒng)性風(fēng)險。

58、答案：C本題解析：銀行代理服務(wù)類業(yè)務(wù)，指銀行在其渠道代理其他企業(yè)、機構(gòu)組織的、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、給商業(yè)銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)。隨著近年來我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)更多地涉及代理銷售投資產(chǎn)品及產(chǎn)品的售后服務(wù)，為投資者提供廣闊的金融平臺。

59、答案：D本題解析：教育儲蓄到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明(稅務(wù)局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠?？蛻羧绮荒芴峁白C明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。

60、答案：A本題解析：生命價值法又稱凈收入彌補法，是以家庭成員的生命價值為依據(jù)，來確定家庭壽險保額的基本方法。生命價值法主要分為以下幾個步驟：①明確個人的在職期或服務(wù)期。個人年齡越大，在職期則越短，反之，在職期則越長。②估算個人未來在職期的年收入現(xiàn)值。個人在職期越短，未來工作收入的現(xiàn)值就越小，應(yīng)有的保額也就越低。反之則越高。③計算凈收入，用年收入減除稅及消費等總開支?？傊С稣伎偸杖氲谋壤酱?，凈收入就越小，所需的保額也越低，反之則相反。④計算生命價值，以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計算預(yù)期凈收益的現(xiàn)值。貼現(xiàn)率越高，生命價值越低，應(yīng)有保額也越低，反之則相反。

61、答案：C本題解析：由資本資產(chǎn)定價模型可得該只股票的期望收益率為：

62、答案：C本題解析：預(yù)計生活至85歲，則應(yīng)準(zhǔn)備退休后30年的養(yǎng)老金，為100000X30=3000000(元)。

63、答案：B本題解析：選項B，根據(jù)《個人外匯管理辦法》第34條的規(guī)定，個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔，單筆或當(dāng)日累計在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當(dāng)日累計提鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報備。

64、答案：B本題解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)損失，而有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一個單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。

65、答案：B本題解析：受益人應(yīng)當(dāng)由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明；受益人如未指定，被保險人的法定繼承人即為受益人。本題中陳先生為唐小姐購買的人身保險受益人未定，則被保險人死亡時受益人有陳先生(配偶)和唐小姐的父母。

66、答案：B本題解析：B項，保險公司提供的個人醫(yī)療費用保險屬于商業(yè)保險，而不是社會保險。

67、答案：A本題解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定，基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同、招募說明書和基金銷售服務(wù)協(xié)議的約定向投資人收取銷售費用，并如實核算、記賬；未經(jīng)基金合同、招募說明書、基金銷售服務(wù)協(xié)議約定，不得向投資人收取額外費用；未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率。

68、答案：C本題解析：當(dāng)期收益率=利息收益／債券購買價格=(1000X10％)／940=12.64％≈11％。

69、答案：B本題解析：中國《繼承法》規(guī)定為限定繼承，但不限制繼承人自愿償還超過遺產(chǎn)實際價值部分的稅款和債務(wù)。B項說法不正確。

70、答案：D本題解析：我國《繼承法》依據(jù)我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序，其根據(jù)為：①婚姻關(guān)系和血緣關(guān)系為基礎(chǔ)的親屬關(guān)系的遠(yuǎn)近；②相互間扶養(yǎng)關(guān)系的親疏。具體順序如下：①第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿；②第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

71、答案：A本題解析：選項A，清除儲存單元中保存的所有數(shù)據(jù)，應(yīng)先進(jìn)入MEM鍵，再使用CLRWORK鍵。

72、答案：C本題解析：退休年齡的大小決定了退休生活持續(xù)時間的長短，進(jìn)而決定了退休后生活開支的多少。

73、答案：A本題解析：職場對學(xué)歷與知識水平的要求越來越高：社會分工也隨之變得更加專業(yè)細(xì)致，職場中對員工的專業(yè)知識要求也越來越高。職場對專業(yè)程度的要求也越來越高，一些科研性質(zhì)較強的職業(yè)，通常需要獲得碩士甚至更高學(xué)歷學(xué)位者才能夠勝任。受教育程度會直接影響收入水平：20世紀(jì)以來在全世界范圍內(nèi)興起的技術(shù)革命，深刻地改變了世界產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)工藝流程；隨著改革開放、“科教興國”戰(zhàn)略的實施，我國高等教育迅速發(fā)展。工資收入被認(rèn)定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈正相關(guān)關(guān)系。成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加：高科技的快速發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷升級使勞動者面臨知識更新和提升技能的壓力，而唯有不斷學(xué)習(xí)才能適應(yīng)社會發(fā)展的需要。

74、答案：D本題解析：暫無解析

75、答案：C本題解析：家庭結(jié)余的支配項目包括專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。

76、答案：C本題解析：如果受益人為謀取保險金而殺害被保險人，其受益權(quán)即被剝奪。因此，2015年年底，王女士聲稱何先生遭遇了意外，向保險公司申請索賠，保險公