第1頁共1頁2024年出納會計崗位職責(1)具備熟練運用EXCEL辦公軟件以及用友或管家婆財務軟件的能力。(2)熟悉自營出口貨物交易流程的全程操作。(3)嚴格遵循公司的財務管理規(guī)定，對各部門的費用報銷單據(jù)和材料物資付款單據(jù)進行精確審核。(4)確保每日及時、準確地登記貨幣資金流水，編制現(xiàn)金和銀行存款的記賬憑證，并進行規(guī)范化歸檔。(5)定期執(zhí)行網(wǎng)銀支付，包括貨款及各類費用，每日核對銀行賬戶的可用資金，向公司管理層提供準確報告。(6)負責審核生產(chǎn)部門各班組的每日工時記錄，參照人力資源部門提供的考勤表及相關(guān)文件，計算公司員工的工資及銷售部門業(yè)務人員的業(yè)績提成。(7)高效執(zhí)行上級主管分配的其他任務，并主動尋求工作改進與發(fā)展的機會。2024年出納會計崗位職責（二）無論借款金額大小，均需經(jīng)過總經(jīng)理的簽字批準，并填寫借支單方可進行借款操作。若未經(jīng)批準擅自借款，由此引發(fā)的任何糾紛，將由相關(guān)責任人自行承擔。B銀行賬務處理1.在登記銀行日記賬時，必須清晰區(qū)分各個賬戶，以避免混淆。同時，需按規(guī)定辦理匯兌手續(xù)。2.每日需結(jié)算各賬戶的存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計能夠及時了解公司資金運作情況，從而進行有效的資金調(diào)度。每日下班前需完成結(jié)報單的填制工作。3.必須妥善保管各類空白支票，嚴禁隨意放置。4.公司賬務章的日常保管工作由出納負責。C報銷審核1.在審核支付證明單時，需確認經(jīng)辦人及證明人是否已簽字，如未簽字，則需補齊。2.檢查附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改痕跡，如有，需查明原因或不予報銷。3.正規(guī)發(fā)票與收據(jù)需分開粘貼，原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除（鐘書補充）。4.檢查支付證明單上填寫的項目是否超過規(guī)定數(shù)量，如超過，則需重新填寫。5.核對支付證明單上的大小寫金額是否一致，如不一致，則需更正后重新填寫。6.審核報銷內(nèi)容是否合理，如不合理，應拒絕報銷；如有特殊原因，需經(jīng)審批后方可報銷。7.支付證明單上必須有總經(jīng)理的簽字方可報銷，如無簽字，則不予報銷。出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面。具體內(nèi)容如下：1.貨幣資金核算(1)辦理現(xiàn)金收付時，需嚴格依據(jù)國家相關(guān)現(xiàn)金管理制度進行審核審批。對于重大開支項目，必須經(jīng)會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章后方可辦理。收付款后，需在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。(2)辦理銀行結(jié)算時，需規(guī)范使用支票。嚴格控制簽發(fā)空白支票，特殊情況下確需簽發(fā)的，必須在支票上注明相關(guān)信息并由領用人在登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，需加蓋“作廢”戳記并與存根一并保存。同時，需嚴格遵守銀行結(jié)算規(guī)定，確保賬戶安全。(3)認真登記日記帳，確保日清月結(jié)。根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。需定期與銀行對賬單進行核對，確保賬實相符。對于未達賬項需及時查詢并處理。(4)妥善保管庫存現(xiàn)金及有價證券。庫存現(xiàn)金需控制在銀行核定限額內(nèi)，超過部分需及時存入銀行。嚴禁以“白條”抵充現(xiàn)金或挪用現(xiàn)金。發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金短缺或盈余時需及時查明原因并按規(guī)定處理。(5)保管好相關(guān)印章并登記注銷支票。出納人員需妥善保管所管印章并按規(guī)定用途使用。同時需嚴格管理空白收據(jù)和空白支票并建立登記簿進行領用注銷登記。(6)復核收入憑證并辦理銷售結(jié)算。需認真審查銷售業(yè)務相關(guān)憑證并按規(guī)定及時辦理銷售款項結(jié)算及催收貨款