華通物業(yè)管理有限公司

財務管理工作手冊

編制：日期：

審核:日期：

批準：日期：

說明：紅色印章為受控文件

括號內(nèi)數(shù)字為文件分發(fā)號

文件受控章

責任部門：財務部

第I頁共11頁

目錄

編號版號/狀態(tài)標題頁碼

HTWY/QMS/QW/CW-01-A/0部門組織機構(gòu)設置圖..................................03

UTWY/QMS/QW/CW-02-A/0財務部崗位說明書....................................04

HTWY/QMS/QW/CW-03-A/0財務部經(jīng)理崗位說明書................................05

HTWY/QMS/QW/CW-04-A/0會計崗位說明書......................................06

HTWY/QMS/QW/CW-05-A/0公司出納崗位說明書..................................07

HTWY/QMS/QW/CW-06-A/0收款員崗位說明書....................................08

HTWY/QMS/QW/CW-07-A/0倉庫員崗位說明書....................................09

HTWY/QMS/QW/CW-08-A/0財務管理規(guī)定......................................11

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財務部組織機構(gòu)圖

財務部（經(jīng)理）

核

算收

會款

計員

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財務部崗位說明書

崗位名稱：財務部所屬部門：物業(yè)管理部

定員標準：5人職務等級：

工作地點：財務部辦公室直接上級崗位：物業(yè)管理部經(jīng)理

崗位分析者：審核者：公司負責人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限:

按照法律、法規(guī)、制度的要求建立會計核算工作全過程的管理權(quán)限，執(zhí)行公司的規(guī)章制

度、窗1規(guī)程。

財務部工作職責

1、認真貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)政策和有關(guān)法律、法規(guī)，嚴格遵守各項財經(jīng)紀徵口規(guī)章制度。

2、組織和領(lǐng)導公司的經(jīng)濟核算工作，對公司的經(jīng)濟事項搞好財務監(jiān)督、檢杳。

3、負責流動資金、固定資產(chǎn)和其他資金的管理，負責資金的平衡調(diào)度工作，確保各項資

金合理使用。

4、負責職工工資的結(jié)算與獎金的發(fā)放,控制各資金的使用管理，統(tǒng)一管理費用的審核報

銷工作。

5、加強財產(chǎn)管理，做到帳帳相符，負責組織結(jié)算工作，海里債權(quán)債務，辦理銀行結(jié)算。

6、遵守各項收費制度，及時收取各項管理費，嚴格執(zhí)行管理處開支范圍和開支標準。

7、組織會計核算，做到M實、準確、愚。及時編制、為艮各類財務報表，編制財務計

劃。

8、制定財務人員崗位責任制，抓好財務人員管理。

9、妥善保管財務會計檔案，負責財務檔案的立卷、歸檔、管理工作，嚴守財務工作保密

制度，

10、鰥財務、稅收、物價大檢查及公司經(jīng)濟案件的清查工作。

11、負責本部門及下屬各部門財務工作的業(yè)務管理、財務人員的培訓工作。

12、每月及時向領(lǐng)導反映財務狀況，包括費用開支情況，完成上級領(lǐng)導交辦的各項工作。

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財務經(jīng)理崗位說明書

崗位名稱：財務經(jīng)理所屬部門：物業(yè)管理部

定員標準：1名職務等級：財務經(jīng)理

工作地點：直接上級崗位：總經(jīng)理

崗位分析者：總經(jīng)理審核者：總經(jīng)理公司負責人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

王作權(quán)限

有權(quán)參預本單位編制計劃，制定定額、簽訂經(jīng)濟合同，參加有關(guān)的生產(chǎn)、經(jīng)營管理會議,

有權(quán)監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的財務收支、資金使用和財務保管、收發(fā)、計量、檢驗等情

況O

崗位職責

1、根據(jù)本公司的管理需要,組織制訂和完善財務管理制度，檢查各項財務制度的執(zhí)行情

況；

2、組織R才務管理、會計核算，確保財務部&項工作能IE常開展，努力提高本部門的工作

效率；

3、組織制訂公司的財務收支計劃、預算,監(jiān)督檢查計劃、預算的執(zhí)行情況；

4、參預公司日常的經(jīng)營管理，積極配合和協(xié)助公司各個職能部門開展工作；

5、對費用開支和采購支出進行事前審核，確保支出的合;去性和合理性；

6、檢查、審核本公司的會計憑證、帳本?口報表，確保會計核算的質(zhì)量；，

7、檢查和監(jiān)督經(jīng)營合同的執(zhí)行情況，提出改進的意見或者建議；

8、向本公司領(lǐng)導、主管公司有關(guān)部門或者領(lǐng)導負責;□虹作，提出合理化意見或者建議；

9、組織、協(xié)調(diào)對財政、稅務、審計、工商等相關(guān)部門的工作；

10.積極、測地組織完成公司領(lǐng)導交辦的其他工作。

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會計崗位說明書

崗位名稱：會計所屬部門：工程班

定員標準：1名職務等級：

工作地點：財務部辦公室直接上級崗位：財務經(jīng)理

崗位分析者：財務經(jīng)理審核者：公司負責人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限

有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員認真執(zhí)行國家批準的計劃、預算，遵守國家財政紀律和

財務會計制度，如有違反，會計人員有權(quán)拒絕付款，拒絕報銷和拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導

人報告,對于弄虛作假，營私舞弊、欺騙上級等違法亂紀行為，會計人員必須堅持拒絕執(zhí)行，

并向本單位領(lǐng)導人或者上級機關(guān)、財政部門報告。

崗位職責

1、負責本公司的日常會計審核、會計核算、報表編制工作;

2、按稅務政策的規(guī)定及時計算各項應申報的稅金；

3、負責會計檔案的整理、歸檔保管及安全和保密工作；

4、負責對本公司各類票據(jù)的領(lǐng)用、發(fā)放、核銷和檢查工作;

5、負責對本公司現(xiàn)金和銀行存款的核對和檢查；

6、負責會計報表的對夕微送工作；

7、協(xié)助、配合財務經(jīng)理做好本部門的其他工作。

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公司出納崗位說明書

崗位名稱：出納所屬部門：物業(yè)管理部

定員標準：1名職務等級：

工作地點：財務部辦公室直接上級崗位：會計

崗位分析者：財務經(jīng)理審核者：財務經(jīng)理公司負責人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限：

出納有權(quán)要求本單位每位報銷的員工，在報銷的過程中，嚴格履行報銷手續(xù)，否則不予

報銷。有權(quán)對本單位的一切收入和支出進行審核，對一切不符合財經(jīng)紀律和財會法規(guī)的行為

拒絕辦理。

崗位職責

1、負責本公司現(xiàn)金、銀行存款的出納工作，并保證資金的安全及使用；

2、負責本公司現(xiàn)金、銀行存款帳務的記帳和管理工作；

3、負責編制銀行、現(xiàn)金收支報表，當月的報表須于下月月初2日前完成；

4、負責工資的發(fā)放、費用的報銷和付款；

5、負責本公司應納稅款的申報和繳付，發(fā)票申報及領(lǐng)?。?/p>

6、負責本對公司各個部門現(xiàn)金收支的檢查監(jiān)督；

7、協(xié)助、配合本部門做好其他工作。

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收款員崗位說明書

崗位名稱：收款員所屬部門：物業(yè)管理部

定員標準：1名職務等級：

工作地點：財務部直接上級崗位：會計

崗位分析者：財務經(jīng)理審核者：財務經(jīng)理公司負責人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限

負責管理處的日常收費工作

崗位職責

1、負責管理處的日常收費工作,如現(xiàn)金管理費、停車費等；

2、根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定操作管理費收費系統(tǒng)，按月打印輸出月收費通知單；

3、負責向銀行辦理托收管理費的磁盤的送交、取回及相關(guān)事宜的溝通等工作；

4、負責編制收費月報，建立業(yè)主欠費臺帳，按月編制業(yè)主欠費情況統(tǒng)計表；

5、審核停車場收費員的收費及票據(jù)金額，辦理好款項及票據(jù)的交接手續(xù)；

6、完成財軸羥理交力'的其他工作。

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倉庫員崗位說明書

崗位名稱：倉庫員所屬部門：物業(yè)管理部

定員標準：1名職務等級：

工地點：直接上級崗位：會計

崗位分析者：財務經(jīng)理審核者：財務經(jīng)理公司負責人：總經(jīng)理

簽發(fā)日期：2022年月日

工作權(quán)限

對不合格的物品有權(quán)拒絕入庫，對未辦理領(lǐng)用手續(xù)的有權(quán)拒絕領(lǐng)用。

崗位職責

1、負責管理處倉庫的日常管理。

2、負責各類庫存物品的分類、標識。

3、保證庫存物品的質(zhì)量。

4、負責庫存物品補充采購計劃的制定。

5、及時對庫存物品進行清查、盤點。

6、保證庫存物品的正常領(lǐng)用。

7、做好倉庫的清潔衛(wèi)生。

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財務管理規(guī)定

1、目的

為建立規(guī)范的財務管理制度和會計核算體制

2、合用范圍

用于本公司財務管理

3、內(nèi)容

3.1財轉(zhuǎn)計畫里制度

財務管理制度是物業(yè)管理公司內(nèi)部管理的重要制度，是保證有關(guān)財務管理工作規(guī)范化、

標準化的一系列具體規(guī)定?？煞譃橐韵聨最愔贫龋?/p>

3.1.1會計核算方法

⑴采用電算化核算方式；結(jié)合物業(yè)公司的實際情況，設置銀行現(xiàn)金日記賬，按月打印

輸出，出納要及時與庫存現(xiàn)金、銀行對帳單進行核對；總分類賬、明細分類賬按年打印輸出；

⑵財會人員應根據(jù)審核無誤的原始憑證進行記帳；

(3)憑證、賬冊應列冊登記，妥善保管，不得丟失。有關(guān)會計報表、賬冊、會計憑證保

存年限按上級規(guī)定辦理；

⑷保管一切未使用的重要空白憑證，如支票、現(xiàn)金收據(jù)、發(fā)貨票據(jù)等,動用時由領(lǐng)用

人辦理領(lǐng)用手續(xù)。對誤寫的收據(jù)或者作廢的支票，應注銷作廢章，妥善保存。

3.1.2資金管理

⑴做好庫存現(xiàn)金的保管工作,確保安全。對t旨定使用備用金的人員必須進行定期檢查、

核對，做好備用金的管理，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。

⑵建立健全現(xiàn)金賬目，例倒日清月結(jié)，錢賬相符；

⑶對超過現(xiàn)金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結(jié)算。

3.1.3費用現(xiàn)金報銷制度

(1)管理費用支出：由負責部門支付或者開支的費用，應由經(jīng)辦的當事人負責填單申報，并

附上支付發(fā)票(包括申請開支批件)，交本部門負責人,呈報公司總會或者董事與雌，再

到財務部會計審核，最后轉(zhuǎn)交出納賦予報銷。

(2)經(jīng)營性開支：包括物業(yè)維修、工程項目改造支出等，由本公司有關(guān)部門負責申報，

總經(jīng)理審批，再甄董事長批準。

3.1.4會計科目及會計報表

依照《會計法》執(zhí)行

3.1.5固定資產(chǎn)管理

為了規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，確保公司財產(chǎn)的完好和安全。

(D由總經(jīng)辦統(tǒng)一歸類備案管理，公司財務部對使用部門進行定期半年或者年末盤點和

清第10頁共11頁

10

財務管理規(guī)定

理。

(2)財