供應(yīng)商管理制度題目：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，提高經(jīng)營管理水平，保障企業(yè)資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門及其全體審計(jì)人員。第三條本制度旨在明確內(nèi)部審計(jì)的范圍、程序、方法和要求，確保內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范、高效和權(quán)威。第二章內(nèi)部審計(jì)部門第四條內(nèi)部審計(jì)部門是企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分，負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。第五條內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）具有獨(dú)立的審計(jì)職能，不受其他部門和個(gè)人干預(yù)；（二）配備足夠的、具備專業(yè)資格的審計(jì)人員；（三）擁有必要的審計(jì)技術(shù)和手段；（四）建立健全內(nèi)部審計(jì)制度。第六條內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)：（一）制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，組織實(shí)施審計(jì)工作；（二）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，跟蹤整改落實(shí)情況；（三）監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施；（四）對(duì)企業(yè)重大決策、重大投資、重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)；（五）對(duì)企業(yè)各部門、各單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期的審計(jì)；（六）對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立健全和完善提出建議；（七）完成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。第三章內(nèi)部審計(jì)范圍和程序第七條內(nèi)部審計(jì)范圍：（一）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性；（二）企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的真實(shí)性、合規(guī)性；（三）企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況；（四）企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性、有效性；（五）企業(yè)重大決策、重大投資、重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合規(guī)性、有效性；（六）企業(yè)各部門、各單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；（七）其他需要審計(jì)的事項(xiàng)。第八條內(nèi)部審計(jì)程序：（一）審計(jì)立項(xiàng)：根據(jù)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，確定審計(jì)項(xiàng)目，明確審計(jì)目的、范圍、內(nèi)容和方法。（二）審計(jì)準(zhǔn)備：收集相關(guān)資料，了解審計(jì)對(duì)象的基本情況，制定審計(jì)方案。（三）現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)：根據(jù)審計(jì)方案，對(duì)審計(jì)對(duì)象進(jìn)行實(shí)地審計(jì)，收集、核實(shí)證據(jù)。（四）審計(jì)報(bào)告：根據(jù)審計(jì)結(jié)果，撰寫審計(jì)報(bào)告，提出整改意見。（五）審計(jì)報(bào)告審批：將審計(jì)報(bào)告提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。（六）審計(jì)整改：跟蹤審計(jì)報(bào)告提出的問題整改落實(shí)情況。第四章內(nèi)部審計(jì)方法第九條內(nèi)部審計(jì)方法包括：（一）財(cái)務(wù)審計(jì)方法：審查財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、賬簿等財(cái)務(wù)資料，評(píng)估財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性。（二）業(yè)務(wù)審計(jì)方法：審查業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)制度、業(yè)務(wù)操作等，評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性、有效性。（三）內(nèi)部控制審計(jì)方法：審查內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況，評(píng)估內(nèi)部控制的有效性。（四）專項(xiàng)審計(jì)方法：針對(duì)特定事項(xiàng)或問題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。第五章內(nèi)部審計(jì)要求和紀(jì)律第十條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守以下要求：（一）遵守國家法律法規(guī)和審計(jì)規(guī)章制度；（二）堅(jiān)持客觀、公正、廉潔、保密的原則；（三）具備扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)和技能；（四）不斷提高審計(jì)水平和業(yè)務(wù)能力。第十一條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守以下紀(jì)律：（一）不得利用審計(jì)職權(quán)謀取私利；（二）不得接受可能影響審計(jì)公正的禮品、禮金、宴請(qǐng)等；（三）不得泄露企業(yè)商業(yè)秘密；（四）不得參與可能影響審計(jì)公正的活動(dòng)。第六章附則第十二條本制度由企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)解釋。第十三條本制度自發(fā)布之日起施行。第七章內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范第十四條內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范，包括：（一）內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范；（二）內(nèi)部審計(jì)工作流程規(guī)范；（三）內(nèi)部審計(jì)報(bào)告規(guī)范；（四）內(nèi)部審計(jì)檔案管理規(guī)范。第十五條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范，確保審計(jì)工作的規(guī)范性和有效性。第十六條本制度未盡事宜，按