1.［單選］［0.5分］下列屬于信用風(fēng)險限額指標(biāo)的是（）。

A.產(chǎn)品或組合敞口限額

B.單一客戶貸款集中度限額

C.敏感度限額

D.止損限額

【答案】B

【解析】信用風(fēng)險限額的限額指標(biāo)一般包括單一客戶貸款集中度限額、單一集

團客戶授信集中度限額、行業(yè)限額等。

2.［單選］［0.5分］下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，錯誤的是（）。

A.在信用卡擴展規(guī)劃中，認(rèn)真評估與其收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求

等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，

反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀和微觀操作層面

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)

劃。

3.［單選］［0.5分］已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進行分

類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在

當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，

那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.O.83

C.O.82

D.0.3

【答案】C

【解析】我們可以根據(jù)公式不良貸款拔備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)

備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）=（2-3+4）/（6+2+3）=0.82o

4.［單選］［0.5分］下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是

（）O

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】A

【解析】風(fēng)險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場

風(fēng)險要素發(fā)生變化可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大損

失。目前商業(yè)銀行普遍采用二種模型技術(shù)來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷

史模擬法、蒙特卡洛模擬法。

5.［單選］［0.5分］績效考評應(yīng)堅持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】A

【解析】銀監(jiān)會強調(diào)，績效考評應(yīng)堅持“綜合平衡”的原則，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)

展和風(fēng)險防控，建立兼顧效益與風(fēng)險、財務(wù)因素與非財務(wù)因素、當(dāng)期成果與可

持續(xù)發(fā)展的績效考評指標(biāo)體系。

6.［單選］［0.5分］我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.2.5%

B.10.5%

C.11.5%

D.5.5%

【答案】c

【解析】2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，通常

情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于

11.5%和10.5%。

7.［單選］［0.5分］根據(jù)計量的結(jié)果，通過采取合適的手段來減少流動性風(fēng)

險，從而將流動性風(fēng)險控制在銀行的可承受范圍內(nèi)的是流動性風(fēng)險（）。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測

D.控制

【答案】D

【解析】流動性風(fēng)險控制是根據(jù)計量的結(jié)果，通過采取合適的手段來減少流動

性風(fēng)險，從而將流動性風(fēng)險控制在銀行的可承受范圍內(nèi)。

8.［單選］［0.5分］下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵公平競爭

C.只對被監(jiān)管者實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】C

【解析】良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力

提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，

有所為有所不為：鼓勵公平競爭，反對無序競爭：高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管

資源；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，所以C項錯誤。

9.［單選］［0.5分］某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，

信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場風(fēng)險價值（VaR）為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)

銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9%

B.10%

C.12%

D.16%

【答案】A

【解析】資本充足率工資本-扣除項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險資

本要求）=（30+20）/（500+12.5X4）^9%o

10.［單選］［0.5分］資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點是（），缺點是（）。

A.不直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

&直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

C.不直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較強

D.直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較強

【答案】B

【解析】資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點是直接面向風(fēng)險管理，缺點是可操作性相對

較弱。

11.［單選］［0.5分］缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

【答案】B

【解析】缺口分析是市銀行資產(chǎn)負(fù)債率敏感度進行分析的重要方法之一，久期

分析是衡量利率變動本銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法，久期分析也是衣利

率變動進行敏感性分析的方法之一。

12.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行高級管理層負(fù)責(zé)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；制定外包風(fēng)險管理

的政策、操作流程和內(nèi)控制度；確定外包業(yè)務(wù)的范圍及相關(guān)安排；確定外包管

理團隊職責(zé)，并對其行為進行有效監(jiān)督。選項D屬于董事會的職責(zé)。

13.［單選］［0.5分］國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其

國際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風(fēng)險較大。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】C

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比屬于比例右標(biāo)。該指標(biāo)反映以一國國際

儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150%,超過這一限度說明風(fēng)險

較大。

14.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)/會計錯誤屬于

（）0

A.戰(zhàn)略風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)/會計錯誤屬于操作風(fēng)險。

15.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行在進行風(fēng)險與控制自我評估時，評估范圍覆蓋所

有業(yè)務(wù)品種，體現(xiàn)了該工作的（）原則。

A.客觀性

B.重要性

C.全面性

D.及時性

【答案】C

【解析】商'也銀行在進行風(fēng)險與控制自我評估工作時應(yīng)堅持全面性、及時性、

客觀性、前瞻性和重要性原則。全面性，即自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作

風(fēng)險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。

16.［單選］［0.5分］依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資不計

提風(fēng)險權(quán)重計提的是（）特定風(fēng)險。

A.利率風(fēng)險

B.股票風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.期權(quán)風(fēng)險

【答案】A

【解析】利率風(fēng)險特定風(fēng)險計提依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，

確定資本計提風(fēng)險權(quán)重。

17.［單選］［0.5分］缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟價值

【答案】A

【解析】缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，久期分析側(cè)重

計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值的影響。

18.［單選］［0.5分］資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險的集中體現(xiàn)，而風(fēng)險的大

小可以由未來收益率與預(yù)期收益率的偏離程度來反映。假設(shè)資產(chǎn)的未來收益率

有n種可能的取值rl,r2,…，rn,每種收益率對應(yīng)出現(xiàn)的概率為Pi,收益率

r的第i個取值的偏離程度用[ri-E(R)]2來計量,則資產(chǎn)的方差Var(R)為

()

【答案】A

【解析】資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險的集中體現(xiàn)，而風(fēng)險的大小可以由未

來收益率與預(yù)期收益率的偏離程度來反映。本題假設(shè)資產(chǎn)的未來收益率有n種

可能的取值rl,r2,…，rn,每種收益率對應(yīng)出現(xiàn)的概率為Pi,收益率r的第

i個取值的偏離程度用[ri-E(R)]2來計量，則資產(chǎn)的方差Var(R)=Pl[rl-

E(R)]—2+P2[r2-E(R)]2+???+Pn[rn-E(R)]2。

19.[單選][0.5分]客戶信用評級中，違約概率的估計包括()。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】A

【解析】違約概率是指借款人在未來?定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞?/p>

評級中，違約概率的估計包括兩個層面：①單一借款人的違約概率；②某一信

用等級所有借款人的違約概率。

20.[單選][0.5分]以下關(guān)于VaR的說法，錯誤的是()。

A.VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況等

B.VaR值是對未來損失風(fēng)險的事后預(yù)判

C.VaR的計算涉及置信水平與持有期

D.計算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】B

【解析】風(fēng)險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，風(fēng)險要素發(fā)

生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大風(fēng)險。VaR值是對未來損失風(fēng)

險的事前預(yù)測，其計量方法包括但不限于方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特

卡羅模擬法等。VaR值得局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊市場走

勢極端情況、市場非流動性因素。但是VaR并不是即將發(fā)生的真實損失，也不

意味著可能發(fā)生的最大損失。

21.［單選］［0.5分］下列有關(guān)風(fēng)險管理流程的說法，正確的是（）。

A.風(fēng)險計量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及風(fēng)險的嚴(yán)重程度，為下

一步的風(fēng)險計量和防控打好基礎(chǔ)

B.風(fēng)險監(jiān)測是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果

及嚴(yán)重程度進行充分的分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程

C.建立功能強大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的

風(fēng)險管理水平和研究/開發(fā)能力

D.風(fēng)險控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

【答案】C

【解析】風(fēng)險識別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及風(fēng)險的嚴(yán)重程

度，為下一步的風(fēng)險計量和防控打好基礎(chǔ)。故選項A錯誤。風(fēng)險計量是在風(fēng)險

識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進行充分

的分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程。故選頂B錯誤。建立功能強大、動

態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具

有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究/開發(fā)能

力。故選項C正確。風(fēng)險控制可以分為事前控制和事后控制。故選項D錯誤。

9

22.［單選］［0.5分］（）被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的（）。

A.保險；確定性

B.風(fēng)險；不確定性

C.保險；不確定性

D.風(fēng)險；確定性

【答案】B

【解析】風(fēng)險被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果

某個事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風(fēng)險；

若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存

在風(fēng)險。

23.［單選］［0.5分］下列不屬于外部數(shù)據(jù)的是（）。

A.通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)

B.從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息

C.從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門獲得的數(shù)據(jù)

D.從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)

【答案】B

【解析】需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常分為：①內(nèi)部數(shù)據(jù)，是從各個業(yè)務(wù)系

統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)

商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客

戶經(jīng)營和消費活動的機構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。

24.［單選］［0.5分］信用風(fēng)險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上

能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險

C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

D.不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

【答案】B

【解析】信用風(fēng)險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此，在很大程度上能被

多樣性的組合投資所降低。

25.［單選］［0.5分］內(nèi)部控制體系和（）是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】C

【解析】內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。一個戰(zhàn)略清晰、目

標(biāo)明確、職責(zé)到位的現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系與培植一種以促進業(yè)務(wù)發(fā)展為

根本的增值型合規(guī)文化是密不可分的。只有把先進的合規(guī)文化貫穿到商業(yè)銀行

的發(fā)展戰(zhàn)略中，根植于整個銀行的運行之中，內(nèi)叱為員工的職業(yè)態(tài)度和工作習(xí)

慣，才能構(gòu)建起抵御風(fēng)險的堅強防線，實現(xiàn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

26.［單選］［0.5分］下列不屬于風(fēng)險限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險限額預(yù)測

B.風(fēng)險限額設(shè)定

C.風(fēng)險限額監(jiān)測

D.風(fēng)險限額控制

【答案】A

【解析】風(fēng)險限額管理包括風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測和風(fēng)險限額控制三個

環(huán)節(jié)。

27.［單選］［0.5分］客戶信用評級的發(fā)展過程是（）。

A.違約概率模型一專家判斷法一信用評分模型

B.信用風(fēng)險模型一專家判斷法一違約概率模型

C.專家判斷法一信用評分模型一違約概率模型

D.專家判斷法一違約概率模型一信用評分模型

【答案】C

【解析】從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判

斷法、信用評分模型、違約概率模型3個主要發(fā)展階段。

28」單選］［0.5分］下列各項中，不屬于抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容的是

（）O

A.抵押品名稱

B.抵押品的質(zhì)量

C.被擔(dān)保的主債權(quán)種類

D.抵押物移交的時間

【答案】D

【解析】抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)的期限；抵

押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有雙權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押

擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項等。

29.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行信息科技部門負(fù)責(zé)建立和實施信息分類和保護體

系，其主要管理要素不包括（）。

A.建立信息安全計劃和保持長效的管理機制

B.確保所有信息系統(tǒng)的安全

C.確定風(fēng)險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別

D.確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行信息安全主要管理要素包括：信息科技部門負(fù)責(zé)落實信息安

全管埋職能，包括建立信息安全計劃和保持長效的管埋機制；有效管埋用戶認(rèn)

證和訪問控制的流程，用戶對數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的訪問必須選擇與信息訪問級別相匹

配的認(rèn)證機制，并且確保其在信息系統(tǒng)內(nèi)的活動只限于相關(guān)業(yè)務(wù)能合法開展所

要求的最低限度；根據(jù)信息安全級別，將網(wǎng)絡(luò)劃分為不同的邏輯安全域（以下簡

稱為域）；確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全；確保所有信息系統(tǒng)的安

全；制定相關(guān)策略和流程，管理所有生產(chǎn)系統(tǒng)的活動日志，以支持有效的審

核、安全取證分析和預(yù)防欺詐；應(yīng)采取加密技術(shù)，防范涉密信息在傳輸、處

理、存儲過程中出現(xiàn)泄露或被篡改的風(fēng)險，并建立密碼設(shè)備管理制度，確保使

用符合國家要求的加密技術(shù)和加密設(shè)備；配備切實有效的系統(tǒng)，確保所有終端

用戶設(shè)備的安全，并定期對所有設(shè)備進行安全檢查；制定相關(guān)制度和流程，嚴(yán)

格管理客戶信息的采集、處理、存儲、傳輸、分發(fā)、備份、恢復(fù)、清理和銷

毀；對所有員工進行必要的培訓(xùn)，使其充分掌握信息科技風(fēng)險管理制度和流

程，了解違反規(guī)定的后果，并對違反安全規(guī)定的行為采取零容忍政策。

30.［單選］［0.5分］絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】B

【解析】絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差

額。

31.［單選］［0.5分］下列是期限錯配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長期存款去支持長期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長期的貸款

【答案】D

【解析】資產(chǎn)負(fù)債的流動性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時也與業(yè)務(wù)期限密切

相關(guān)。銀行往往用短期存款去支持長期的貸款，出現(xiàn)期限錯配。

32.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行的監(jiān)事會應(yīng)至少（）一次向股東大會報告董事

會及高級管理層的履職情況。

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每2年

【答案】C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會

及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評

價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

33.［單選］［0.5分］下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序

制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框

架的有效補充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文

件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和

規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】c

【解析】行政法規(guī)的效力高于規(guī)章，所以C項錯誤。

34.［單選］［0.5分］下列關(guān)于有效的風(fēng)險偏好聲明原則的說法中，錯誤的是

()O

A.能夠通過情景分析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風(fēng)

險偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因.確定某種形式的界限或指

標(biāo)以便監(jiān)測這類風(fēng)險

C.應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的平均風(fēng)險水平

D.與銀行長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)

【答案】C

【解析】有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足以下原則：①包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)

務(wù)規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)。②與銀嚀長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)

劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)。③考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資

木及其他監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和'業(yè)務(wù)計劃時，確定銀行愿意接受的風(fēng)險

總量。④基于總體風(fēng)險偏好、風(fēng)險能力、風(fēng)險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總

體風(fēng)險確定能夠接受的最高風(fēng)險水平。⑤包括定量指標(biāo)。定量指標(biāo)能夠分解成

業(yè)務(wù)條線和法律實體的風(fēng)險限額.也能在集團層面匯總以反映整體的風(fēng)險輪

廓。⑥包括定性的陳述。定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險的誘因，確

定某種形式的界限或指標(biāo)以使監(jiān)測這類風(fēng)險。⑦具有前贈性。能夠通過情景分

析和壓力測試，確保銀行理解什么事件可能會使銀行超出風(fēng)險偏好。

35.［單選］［0.5分］以下不屬于個人信貸業(yè)務(wù)的是()。

A.個人住房按揭貸款

&個人大額耐用消費品貸款

C.汽車貸款

D.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

【答案】C

【解析】個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，包括個人住

房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款、個人質(zhì)押貸款

等。

36.［單選］［0.5分］交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指

在交易的過程中，（）。

A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

【答案】D

【解析】交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過

程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。

37.［單選］［0.5分］下列關(guān)于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強

【答案】D

【解析】表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工

具獲得資金的能力，表外金融工具較為復(fù)雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦

可消耗流動性。

38.［單選］［0.5分］銀行應(yīng)保持負(fù)債來源的（）。

A.集中性與多樣性

B.分散性與單一性

C.集中性與單一性

D.分散性與多樣性

【答案】D

【解析】銀行應(yīng)保持負(fù)債來源的分散性與多樣性。銀行應(yīng)該在期限、交易充

手、是否抵押狀態(tài)、金融工具類型、貨幣以及地理位置上保持適度的分散性。

風(fēng)險管理人員應(yīng)熟悉多樣化的融資來源，了解銀行融資來源的組成，熟悉不同

類型金融工具的流動性特點，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲徨程

度。

39.［單選］［0.5分］()是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將

該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

A.擔(dān)保

B.保證

C.抵押

D.質(zhì)押

【答案】D

【解析】質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，

將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第二方為出質(zhì)人，債權(quán)人

為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。

40.［單選］［0.5分］國際先進銀行普遍采用的操作風(fēng)險報告路徑一般是

()O

A.各業(yè)務(wù)部門一管理層一風(fēng)險管理部門

B.各業(yè)務(wù)部門一風(fēng)險管理部門f管理層

C.管理層一各業(yè)務(wù)部門一風(fēng)險管理部門

D.管理層一風(fēng)險管理部門一各業(yè)務(wù)部門

【答案】B

【解析】國際先進銀行普遍采用的操作風(fēng)險報告路徑是，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集

與操作風(fēng)險相關(guān)的內(nèi)部數(shù)據(jù)和信息，并報告至操作風(fēng)險管理部門，操作風(fēng)險管

理部門匯總內(nèi)外部風(fēng)險信息并集中處理、評估后，形成操作風(fēng)險報告遞交管理

層。

41.［單選］［0.5分］關(guān)于中國商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的

是()。

A.核心負(fù)債比不小于50%

B.流動性覆蓋率不小于100%

C.流動性缺口率不小于TO%

D.流動性比例不小于25%

【答案】A

【解析】在監(jiān)管層面上，銀監(jiān)會提出了一套流動性風(fēng)險控制指標(biāo)，形成了一套

相對完整的流動性監(jiān)管限額體系。這套限額體系也是中國商業(yè)銀行限額體系的

最低要求：①存貸比，貸款余額占存款余額的比例，不大于75%；②流動性比

例，流動性資產(chǎn)余額比流動性負(fù)債余額，不小于25%；③流動性覆蓋率，優(yōu)質(zhì)

流動性資產(chǎn)占未來1個月凈流出資金的比例，不小于100%；④凈穩(wěn)定資金比

例，可用穩(wěn)定資金除以業(yè)務(wù)所需穩(wěn)定資金的比值，不小于100%；⑤流動性缺

口率，流動性缺口除以90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)，不小于70%；⑥核心負(fù)債

比，核心負(fù)債期末余額除以總負(fù)債期末余額，不小于600；⑦壓力測試，商業(yè)

銀行的壓力測試結(jié)果正保證其最短生存期不低于1個月，最短生存期30天。

42.［單選］［0.5分］下列屬于市場風(fēng)險的計量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險中性定價模型

C.高級計量法

D.VaR模型

【答案】D

【解析】VaR模型屬于市場風(fēng)險的計量模型。

43.［單選］［0.5分］巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行

監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】D

【解析】略。

44.［單選］［0.5分］下列屬于客戶評級的專家判斷法的是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.以上都是

【答案】D

【解析】目前所使用的專家系統(tǒng)，對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛，

除了5cs系統(tǒng)外，還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs分析系統(tǒng)，所以

D項的說法最為全面，是恰當(dāng)選項。

45.［單選］［0.5分］其公司2015年銷售收入為：億元，銷售成本為8000萬

元。2015年期初存貨為450萬元，2015年期末存貨為550萬元，則該公司

2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】D

【解析】根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①存貨周轉(zhuǎn)率二產(chǎn)品銷售

成本+［（期初存貨+期末存貨）+2］=8000+［（450-550）+2］=16,0；②存貨周轉(zhuǎn)

天數(shù)二360-存貨周轉(zhuǎn)率=360+16=22.5（天）。

46.［單選］［0.5分］方場風(fēng)險限額指標(biāo)不包括（）。

A,損失限額

B.期限限額

C.風(fēng)險價值限額

D.止損限額

【答案】A

【解析】限額管理是市商業(yè)銀行市場風(fēng)險進行有效控制的一項重要手段。市場

風(fēng)險限額包括頭寸限額、風(fēng)險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、

幣種限額和發(fā)行人限額等。

47.［單選］［0.5分］下列選項中，不屬于市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險

的是（）。

A.無風(fēng)險利率

B.一般信用利差風(fēng)險

C.特定風(fēng)險

D.股票風(fēng)險

【答案】D

【解析】在市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下，市場風(fēng)險分為四大類，即利率風(fēng)險、

匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險。具中，利率風(fēng)險包括一般風(fēng)險和特定風(fēng)險，

一般風(fēng)險又包括無風(fēng)險利率和一般信用利差風(fēng)險。

48.［單選］［0.5分］對于操作風(fēng)險的管理，商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門的職責(zé)不包

括（）。

A.負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險戰(zhàn)略和體系

B.負(fù)責(zé)監(jiān)督評價操作風(fēng)險治理架構(gòu)的合理性

C.負(fù)責(zé)監(jiān)督評價操作風(fēng)險內(nèi)控體系的有效性

D.負(fù)責(zé)監(jiān)杼評價操作風(fēng)險管理流程的適用性

【答案】A

【解析】內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)監(jiān)督評價操作風(fēng)險治理架構(gòu)的合理性、內(nèi)控體系的

有效性及管理流程的適用性。選項A屬于商業(yè)銀行高管層及高管層風(fēng)險管理委

員會的職責(zé)。

49.［單選］［0.5分］關(guān)于在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中應(yīng)注意的事項，下列說

法錯誤的是（）。

A.充分考慮利益相關(guān)者的期望

B.將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合

C.持續(xù)地監(jiān)測與報告

D.機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強關(guān)于風(fēng)險偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，且高管層不得參加

【答案】D

【解析】在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意以下幾點：①充分考慮利益

相關(guān)者的期望；②將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合；③向'業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)

傳導(dǎo)；④持續(xù)地監(jiān)測與報告。國際金融協(xié)會針對風(fēng)險偏好的傳導(dǎo)提出以下四點

意見：①機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強關(guān)于風(fēng)險偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，旦高管層也必須

親自參加；②為各個業(yè)務(wù)條線和部門設(shè)定風(fēng)險限額，將風(fēng)險偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開

展的實際約束；③各個部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險狀況制定各自的業(yè)務(wù)計

劃，并向下屬闡明其風(fēng)險和限額政策；④對業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的風(fēng)險保持持

續(xù)關(guān)注，以促進風(fēng)險偏好的動態(tài)更新。故選項D符合題意。

50.［單選］［0.5分］()指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的

買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買人

或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

A.歐式期權(quán)

B.平價期權(quán)

C.美式期權(quán)

D.買入期權(quán)

【答案】C

【解析】美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前。期權(quán)的買方可在

此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特

定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

51.［單選］［0.5分］在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的

是()。

A.保證人的關(guān)聯(lián)方

B.保證人的行業(yè)地位

C.保證人的保證意愿

D.保證人的貸款規(guī)模

【答案】C

【解析】對貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財

務(wù)實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的

關(guān)系；⑤保證人的法律責(zé)任。

52.［單選］［0.5分］下列因素不是信用風(fēng)險緩釋方式的是（）。

A.貸款定價

B.合格的抵（質(zhì)）押品

C.合格的凈額結(jié)算

D.合格的保證和信用衍生工具

【答案】A

【解析】信用風(fēng)險緩釋是指銀行運用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信

用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資

本時，信用風(fēng)險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約災(zāi)失率或違約風(fēng)險暴露的卜

降。貸款定價屬于關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程。

53.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商

業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。

A.市場風(fēng)險

B.聲譽風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度

依賴他們可能帶來操作風(fēng)險。

54.［單選］［0.5分］假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10%,1年期

信用等級為B的零息債券的收益率為15.8%,且假定此類債券在發(fā)生違約的

情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0,則根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，上

述風(fēng)險債券的違約概率約為（）。

A.2.5%

B.5%

C.10%

D.15%

【答案】B

【解析】假設(shè)一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率。=0,則上述評級

為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率：P=l-(l+10%)/(1+15.8%)=1-

0.95=0.05o

55.［單選］［0.5分］()是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)

險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】A

【解析】專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐

步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和信貸

專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，運用各種專業(yè)性分析工具，在分析評

價各種關(guān)犍要素基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來綜合評定信用風(fēng)險的分析系統(tǒng)。

56.［單選］［0.5分］下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的描述中，正確的是

()0

A.個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50%

B.對其他金融機構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50%的風(fēng)險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都

給予50%的風(fēng)險權(quán)重

【答案】A

【解析】表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重為：對其他金融機構(gòu)債權(quán)給予100%的風(fēng)險權(quán)

重；商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的風(fēng)險雙重為20%；對商業(yè)銀行的其

他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予100%的風(fēng)險

權(quán)重；個人住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重為50%。

57.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。在流動性覆蓋率低于

100%時，應(yīng)對出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴(yán)重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補

救措施等多方面因素進行分析。

58.［單選］［0.5分］以下不屬于分析企業(yè)的非財務(wù)因素的是（）。

A.管理層風(fēng)險分析

B.聲譽風(fēng)險分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析

D,行業(yè)風(fēng)險分析

【答案】B

【解析】非財務(wù)因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互

印證、互為補充。考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)

險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判

斷。

59.［單選］［0.5分］下列說法不正確的是（）。

A.信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B.專家判斷和信用評分模型比違約概率模型具有優(yōu)越性

C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率

【答案】B

【解析】信用評分模型分析的基本過程是首選模獷出特定型的函數(shù)關(guān)系，其次

根據(jù)歷史數(shù)據(jù)進行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關(guān)因數(shù)數(shù)據(jù)

代入函數(shù)關(guān)系式計算出一個數(shù)值，所以A項正確；違約概率模型屬于現(xiàn)代信用

風(fēng)險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，

所以C項正確；專家判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能

直接估計客戶的違約概率，所以D項正確，B項錯誤。

60.［單選］［0.5分］以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】A

【解析】久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)

險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險最高。

61.［單選］［0.5分］董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)首先征詢

（）的意見和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門

【答案】C

【解析】董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的

意見和建議。

62.［單選］［0.5分］流動性比例可衡量銀行（）內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債

的匹配情況。

A.1個月

B.8個月

C.半年

D.1年

【答案】A

【解析】流動性比例可衡量銀行短期（1個月）內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債的匹

配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動性負(fù)債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對

可能的流動性需要。

63.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是（）。

A.提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險一收益平

衡點

B.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險一收益平

衡點

C.提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的貨產(chǎn)一負(fù)債平

衡點

D.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的資產(chǎn)一負(fù)債平

衡點

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)

債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險一收益平衡點。

64.［單選］［0.5分］單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對

（）進行分析。

A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B.財務(wù)報表和損益表

C.財務(wù)報表和資產(chǎn)負(fù)債表

D.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

【答案】A

【解析】單一法人客戶的財務(wù)狀況分析中財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和

損益表進行分析。

65.［單選］［0.5分］下列有關(guān)在業(yè)務(wù)經(jīng)營上實行事業(yè)部模式的說法，錯誤的是

（）o

A.在總部設(shè)立首席風(fēng)險官和專職的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)銀行全面風(fēng)險管理工作

B.在各事業(yè)部設(shè)立風(fēng)險官和風(fēng)險管理團隊，負(fù)責(zé)事業(yè)部范圍內(nèi)的風(fēng)險管理工作

C.各事業(yè)部的風(fēng)險官本總部首席風(fēng)險官單線報告

D.各事業(yè)部的風(fēng)險官和風(fēng)險管理團隊接受首席風(fēng)險官的垂直管理

【答案】C

【解析】一些大型跨國銀行，在業(yè)務(wù)經(jīng)營上大多實行事業(yè)部模式，在風(fēng)險管理

組織架構(gòu)方面，一是在總部設(shè)立首席風(fēng)險官和專職的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)銀行

全面風(fēng)險管理工作；二是在各事業(yè)部設(shè)立風(fēng)險官和風(fēng)險管理團隊，負(fù)責(zé)事業(yè)部

范圍內(nèi)的風(fēng)險管理工作。各事業(yè)部的風(fēng)險官和風(fēng)險管理團隊對總部首席風(fēng)險官

和事業(yè)部負(fù)責(zé)人雙線報告，并對總部首席風(fēng)險官直接負(fù)責(zé)，接受首席風(fēng)險官的

垂直管理，從而保證風(fēng)險管理工作貫穿在各事'業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨立

性。

66.［單選］［0.5分］()指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相

同經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約。

A.期權(quán)

B.互換

C.期貨

D.遠(yuǎn)期

【答案】B

【解析】互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟價值的

現(xiàn)金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互獲。

67.［單選］［0.5分］假設(shè)某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭

200,歐元多頭150,英鎊多頭100,美元空頭50,日元空頭220,則凈總敞口

頭寸法為()。

A.180

B.140

C.80

D.220

【答案】A

【解析】凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸

=(200+150+100)-(220-50)=180<>

68.［單選］［0.5分］下列()不屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理的指引》

D.《銀團貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】C

【解析】以《貸款通則》、《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》、《銀行貸款損失準(zhǔn)備

計提指引》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項目融資業(yè)務(wù)指

引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指

引》、《銀團貸款業(yè)務(wù)指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》等相關(guān)

文件構(gòu)成的制度框架，成為指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風(fēng)險的主要依據(jù)。C選

項為市場風(fēng)險管理領(lǐng)域的監(jiān)管指引。

69.［單選］［0.5分］()是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.聲譽風(fēng)險

【答案】C

【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用干償

付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。

流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險。

70」單選］［0.5分］下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是()。

A.存取款

B.會計核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】C

【解析】柜面業(yè)務(wù)范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管

理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務(wù)處理等各項操作。選項c屬于法人信貸業(yè)

務(wù)。

71.［單選］［0.5分］商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作

為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資

金，為貸款提供金融來源。

72.［單選］［0.5分］情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動態(tài)性

【答案】B

【解析】情景分析的原則有：①滿足全面性；②滿足前瞻性；③體現(xiàn)客觀性；

④具有動態(tài)性。

73.［單選］［0.5分］正常貸款遷徙率等于（）。

A.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的

金額）+（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款

余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

B.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的

金額）小（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款

余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

C.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的

金額）-（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初關(guān)注類貸款

余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

D.（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的

金額）4-（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款

余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

【答案】A

【解析】正常貸款遷徙率屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。正常貸款遷徙率=（期初正常類貸

款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常

類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸

款期間減少金額）X100%。

74.［單選］［0.5分］以下對于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的理解錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具

B.董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

D.在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)苜先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核

一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件

【答窠】C

【解析】經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具，利用經(jīng)濟資本配置，可以

有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模，所以A項正確；董事會和高級管理

層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指

南，所以B項正確；戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)，并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此長期不變，

相反戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，所以C項錯誤；在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)

首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條

件，所以D項正確。

75.［單選］［0.5分］風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】A

【解析】風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定

要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。

76.［單選］［0.5分］在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，（）不屬于中資商業(yè)銀行行

政許可事項。

A.機構(gòu)設(shè)立

B.機構(gòu)終止

C.董事和高級管理人員任職資格

D.資本監(jiān)管

【答案】D

【解析】在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構(gòu)設(shè)

立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人

員任職資格。

77.［單選］［0.5分］金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是

（）O

A.利率期貨

B.商品期貨

C.貨幣期貨

D.指數(shù)期貨

【答案】B

【解析】期貨是在場內(nèi)（交易所）進行交易的標(biāo)準(zhǔn)叱遠(yuǎn)期合約，包括金融期貨和

商品期貨等交易品種。金融期貨主要有三大類：利率期貨、貨幣期貨和指數(shù)期

貨。利率期貨是指以利率為標(biāo)的的期貨合約。貨幣期貨是指以匯率為標(biāo)的的期

貨合約。指數(shù)期貨是指以股票或其他行業(yè)指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約。

78.［單選］［0.5分］普遍認(rèn)為比較有效的聲譽風(fēng)險管理方法不包括（）。

A.改善公司治理結(jié)構(gòu)

B.預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備

C.利用精確的數(shù)量模型進行量化

D.確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排序

【答案】C

【解析】普遍認(rèn)為比較有效的聲譽風(fēng)險管理方法是改善公司治理結(jié)構(gòu)，預(yù)先做

好防范危機的準(zhǔn)備，確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管

理。

79.［單選］［0.5分］在風(fēng)險管理方面，（）對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)

任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

【答案】A

【解析】在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)

險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險

管理體系的有效性進行監(jiān)督。

80.［單選］［0.5分］在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，（）風(fēng)險是給商業(yè)銀行

造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。

A.內(nèi)部欺詐

B.產(chǎn)品設(shè)計缺陷

C.外部欺詐

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】C

【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺乍風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失

最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。

81.［多選］［2分］按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為（）。

A.信用風(fēng)險限額

B.市場風(fēng)險限額

C.操作風(fēng)險限額

D.流動性風(fēng)險限額

E.國別風(fēng)險限額

【答案】ABCDE

【解析】按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為信用風(fēng)險限額、市場風(fēng)險（包括銀行

賬戶和交易賬戶）限額、操作風(fēng)險限額、流動性風(fēng)險限額、國別風(fēng)險限額。

82.［多選］［2分］下列關(guān)于超額備付金率的說法，錯誤的有（）。

A.可分幣種計算

B.超額備付金率越高，銀行短期流動性越低

C.超額備付金率過低，表明銀行清償能力強

D.是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標(biāo)

E.涵蓋范圍較廣

【答案】BCE

【解析】超額備付金率可分幣種計算。選項A說法正確。超額備付金率越高，

銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀

行的正常兌付。選項B、C說法錯誤。關(guān)注一家銀行的超額備付金率主要是為了

監(jiān)測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現(xiàn)金和流動性強的資

產(chǎn)準(zhǔn)備以應(yīng)付客戶提款。但同時注意，超額備付金率是衡量銀行流動性和清償

能力的一個短期指標(biāo)，該指標(biāo)涵蓋范圍較窄，還要結(jié)合銀行未來的現(xiàn)金流狀況

來綜合監(jiān)測銀行流動性和償付能力。選項D說法正確，選項E說法錯誤。

83.［多選］［2分］以下各項屬于流動性負(fù)債的有（）。

A.活期存款

B,超額準(zhǔn)備金

C.銀行準(zhǔn)備金

D.定期存款

E.票據(jù)和債券

【答案】ADE

【解析】流動性負(fù)債包括活期存款、中央銀行存款、定期存款、應(yīng)付賬款和其

他應(yīng)付款、票據(jù)和債券等。

84.［多選］［2分］下列選項中，屬于中長期結(jié)構(gòu)性分析指標(biāo)的有（）。

A.凈穩(wěn)定資金比例

B.期限錯配分析

C.同業(yè)市場負(fù)債比例

D.融資集中度指標(biāo)

E.存貸比

【答案】ABCDE

【解析】中長期結(jié)構(gòu)性分析指標(biāo)包括：存貸比、期限錯配分析、凈穩(wěn)定資金比

例、核心負(fù)債比例、同業(yè)市場負(fù)債比例、融資集中度指標(biāo)。

85.［多選］［2分］風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為（）。

A.風(fēng)險水平類

B.風(fēng)險遷徙類

C.風(fēng)險緩釋類

D.風(fēng)險對沖類

E.風(fēng)險抵補類

【答案】ABE

【解析】風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補類指標(biāo)、風(fēng)險水平

類指標(biāo)三個主要類別。

86.［多選］［2分］根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會

將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為8大類。下列選項屬于其中的有（）。

A.經(jīng)濟風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.國家風(fēng)險

E.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】BCDE

【解析】根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀

行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)

險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險8大類。

87.［多選］［2分］關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理方法，下列說法正確的有（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理最有效辦法是制定戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正

B.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述風(fēng)險因素

C.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來發(fā)展?jié)摿?/p>

D.戰(zhàn)略風(fēng)險管理最有效辦法是制定戰(zhàn)略規(guī)劃，不必進行修正

E.戰(zhàn)略規(guī)劃最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀操作層面

【答案】ABCE

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理最有效辦法是制定戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。首先，

戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述風(fēng)險因素：其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商行當(dāng)前的實際

情況和未來發(fā)展?jié)摿Γ蛔詈?，?zhàn)略規(guī)劃最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和

微觀操作層面。

88.［多選］［2分］我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括（）。

A.不良資產(chǎn)率

B.商業(yè)銀行總的流動性需求

C.貸款損失準(zhǔn)備率

D.單一客戶授信集中度

E.預(yù)期損失率

【答案】ACDE

【解析】我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括不受資產(chǎn)率、貸款損失準(zhǔn)備率、

不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、不良貸款撥付覆蓋率等。B

項屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理方法。

89.［多選］［2分］關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的方法，下列說法正確的有

()0

A.高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)

B.制定聲譽風(fēng)險管理應(yīng)急機制

C.及時檢測和分析客戶投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律、相關(guān)性等特征要素

D.與非營利機構(gòu)合作，更多地服務(wù)當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)，創(chuàng)建更加友善的機構(gòu)和人文環(huán)境

E.通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險

【答案】ABCDE

【解析】略。

90.［多選］［2分］下列關(guān)于流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，說法正確的有

()O

A.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險

C.可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損

D.操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入

流動性危機

【答案】AB

【解析】流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系：承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款

及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險，因此A、B項

正確。C項是流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系，D項是流動性風(fēng)險與操作風(fēng)險的關(guān)

系，E項是流動性風(fēng)險與聲譽風(fēng)險的關(guān)系。

91.［多選］［2分］在風(fēng)險緩釋的處理中，質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，屬于現(xiàn)金類資

產(chǎn)的有()。

A.外幣現(xiàn)金

B.評級AA—以上地區(qū)政府發(fā)行的債券

C.銀行存單

D.黃金

E.中央銀行發(fā)行的債券

【答案】ACD

【解析】質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資

產(chǎn)，主要包括外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；另一類是高質(zhì)量的金融工具，包

括評級AA—以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等.我國中央政府、政策性銀行和

中央政府的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據(jù)等，B、E項屬于高質(zhì)量的金融工具。

92.［多選］［2分］損矢數(shù)據(jù)收集工作應(yīng)明確的內(nèi)容有（）。

A.損失的定義

B.職責(zé)分工

C.統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)

D.損失形態(tài)

R.報告路徑

【答案】ABCDE

【解析】損失收集工作要明確損失事件的定義、立失形態(tài)、統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)分

工和報告路徑等內(nèi)容，保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性。

93.［多選］［2分］信息披露是市.場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于

2002年5月21日制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須

披露的信息包括（）。

A.財務(wù)會計報告

B.各類風(fēng)險管理狀況

C.公司治理信息

D.年度重大事項

E.存款人的獲利情況

【答案】ABCD

【解析】信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2002年制

定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括貶務(wù)

會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理信息和年度重大事項。

94.［多選］［2分］聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括（）。

A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃

B.提高日常解決問題的能力

C.危險現(xiàn)場處理

D.提高發(fā)言人的溝通技能

E.危機處理過程中的持續(xù)溝通

【答案】ABCDE

【解析】聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細(xì)致的危機管理規(guī)劃，以便為

商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要

內(nèi)容包括：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃、提高日常解決問題的能力、危險

現(xiàn)場處理、提高發(fā)言人的溝通技能、危機處理過程中的持續(xù)溝通、管理危機過

程中的信息交流、模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

95.［多選］［2分］在方場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下，市場風(fēng)險分為（）。

A.國家風(fēng)險

B.利率風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D股票風(fēng)險

E.商品風(fēng)險

【答案】BCDE

【解析】在市場風(fēng)險內(nèi)部模型法框架下，市場風(fēng)險分為四大類，即利率風(fēng)險、

匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險、商品風(fēng)險，同時對于交易賬戶利率相關(guān)產(chǎn)品和權(quán)益相關(guān)

產(chǎn)品，進一步將發(fā)行人個體特定因素導(dǎo)致的不利價格變動風(fēng)險界定為特定風(fēng)

險。

96.［多選］［2分］優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析包括（）。

A.橫向分析

B.結(jié)構(gòu)分析

C.縱向分析

D.定性分析

E.總量分析

【答案】BE

【解析】優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析包括兩方面：①結(jié)陶分析，分析銀行優(yōu)質(zhì)流動性

資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可

靠性。②總量分析，計算銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的絕對額，結(jié)合預(yù)計現(xiàn)金流出量

和預(yù)計現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是否能夠滿足未來一定期限內(nèi)的

流動性需求。

97.［多選］［2分］《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》主要內(nèi)容包括（）。

A.內(nèi)部審計

B.風(fēng)險偏好框架

C.風(fēng)險偏好聲明關(guān)鍵因素

D.風(fēng)險限額

E.內(nèi)部管理角色和職責(zé)

【答案】BCDE

【解析】2013年11月.金融穩(wěn)定理事會公布了《有效風(fēng)險偏好框架制定原

則》，意在加強對系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括風(fēng)險偏好框架、

風(fēng)險偏好聲明關(guān)鍵因素、風(fēng)險限額、內(nèi)部管理角色和職責(zé)四個主要部分。

98.［多選］［2分］銀行賬戶利率風(fēng)險管理方法包括（）。

A.完善銀行賬戶利率風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)

B.加強資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

C.完善商業(yè)銀行的人員配置

D.實施業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略

E.完善商業(yè)銀行的定價機制

【答案】ABDE

【解析】銀行賬戶利率風(fēng)險管理方法主要有：①完善銀行賬戶利率風(fēng)險治理結(jié)

構(gòu)；②加強資產(chǎn)負(fù)債匹配管理；③完善商業(yè)銀行的定價機制；④實施業(yè)務(wù)多元

化的發(fā)展戰(zhàn)略。

99.［多選］［2分］法人信貸業(yè)務(wù)的流程主要有（）。

A.評級授信

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

E.后臺清算

【答案】ABCD

【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可大致分為評級授信、貸前調(diào)查、信貸審

查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。

100.［多選］［2分］流動性風(fēng)險的外部因素包括（）0

A.宏觀經(jīng)濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導(dǎo)致市場上流動性

枯竭

B.評級機構(gòu)下調(diào)評級，交易對手要求其付出風(fēng)險溢價、減小或取消授信額度，

銀行融資成本上升或無法從市場融人資金

C.一家銀行出現(xiàn)流動性危機，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機，市場流動性消失，引

發(fā)系統(tǒng)性流動性危機

D.銀行集團獨立經(jīng)營的附屬機構(gòu)過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題向母

行傳導(dǎo)

E.外部市場利率大幅波動導(dǎo)致銀行資產(chǎn)組合市值變化，盈利出現(xiàn)波動，交易對

手認(rèn)為該行承受較大風(fēng)險，提高資金價格或拒絕提供資金，或單一金融工具市

場流動性缺失，資產(chǎn)變現(xiàn)困難或變現(xiàn)成本提高

【答案】ABCDE

【解析】流動性風(fēng)險的外部因素包括：①宏觀經(jīng)濟形勢或政策發(fā)生變化，整個

金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導(dǎo)致市場上流動性枯竭。②外部市場利率大幅波動導(dǎo)致銀

行資產(chǎn)組合市值變化，盈利出現(xiàn)波動，交易對手認(rèn)為該行承受較大風(fēng)險，提高

資金價格或拒絕提供資金，或單一金融工具市場流動性缺失，資產(chǎn)變現(xiàn)困難或

變現(xiàn)成本提高。③評級機構(gòu)下調(diào)評級，交易對手要求其付出風(fēng)險溢價、減小或

取消授信額度，銀行融資成本上升或無法從市場融入資金。④一家銀行出現(xiàn)流

動性危機，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動性危

機。⑤銀行集團獨立經(jīng)營的附屬機構(gòu)過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題

向母行傳導(dǎo)。⑥同業(yè)機構(gòu)授信政策的變化，導(dǎo)致在銀行間市場上融資困難或融

資成本提升。

101.［多選］［2分］風(fēng)險事件：

為增強交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險

管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險

資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全

面風(fēng)險管理框架。相關(guān)背景：

近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速增長。為

增強交易對手信用風(fēng)險資木監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管

理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)

方法》，銀監(jiān)會起草了《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見

稿）》（以下簡稱《規(guī)則》）o

《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結(jié)合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風(fēng)險

敏感性。

《規(guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎(chǔ)定義和計算步驟，明確了凈額結(jié)

算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下

風(fēng)險暴露的計量公式。

《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用

風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險治理的政策流程，強

化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本

計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風(fēng)險暴露的計算方法及流程，并明

確了違約風(fēng)險暴露的加總方式。

下列加強交易對手信用風(fēng)險管理的方法中，正確的有（）。

A.在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程

管理

C.在管理手段上，改進交易對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信用風(fēng)險計

量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算

制度

E.在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整（CVA）和鉆向風(fēng)險的識別和管理

【答案】ABCDE

【解析】金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風(fēng)險管理方面的不足，因

此必須對交易對手信用風(fēng)險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，將交易對

手信用風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險類型加以管理；②在管理架構(gòu)上，成立專門的部門

負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程管理；③在管理手段上，改進交易

對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信用風(fēng)險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，

重視抵押協(xié)