20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024版高管職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷管理制度合同本合同目錄一覽1.合同總則1.1合同的適用范圍1.2合同的生效及終止1.3合同的修改與補(bǔ)充2.職務(wù)消費(fèi)管理2.1職務(wù)消費(fèi)的定義2.2職務(wù)消費(fèi)的審批流程2.3職務(wù)消費(fèi)的報(bào)銷流程2.4職務(wù)消費(fèi)的監(jiān)督與檢查3.報(bào)銷管理3.1報(bào)銷的定義3.2報(bào)銷的審批流程3.3報(bào)銷的報(bào)銷流程3.4報(bào)銷的監(jiān)督與檢查4.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)4.1費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定原則4.2費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的分類4.3費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行與調(diào)整5.費(fèi)用報(bào)銷5.1費(fèi)用報(bào)銷的范圍5.2費(fèi)用報(bào)銷的憑證要求5.3費(fèi)用報(bào)銷的審批權(quán)限5.4費(fèi)用報(bào)銷的支付方式6.專項(xiàng)管理6.1專項(xiàng)費(fèi)用的定義6.2專項(xiàng)費(fèi)用的審批流程6.3專項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷流程6.4專項(xiàng)費(fèi)用的監(jiān)督與檢查7.監(jiān)督與檢查7.1監(jiān)督與檢查的職責(zé)7.2監(jiān)督與檢查的方式7.3監(jiān)督與檢查的結(jié)果處理8.違規(guī)處理8.1違規(guī)行為的界定8.2違規(guī)行為的處理方式8.3違規(guī)行為的責(zé)任追究9.責(zé)任與義務(wù)9.1合同各方的責(zé)任9.2合同各方的義務(wù)10.爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決的原則10.2爭(zhēng)議解決的方式10.3爭(zhēng)議解決的管轄11.合同的解除與終止11.1合同解除的情形11.2合同終止的情形11.3合同解除與終止的程序12.保密條款12.1保密信息的范圍12.2保密信息的保護(hù)措施12.3保密信息的泄露責(zé)任13.合同的生效及修改13.1合同的生效條件13.2合同的修改程序13.3合同的修改效力14.其他14.1合同的附件14.2合同的簽署與見證14.3合同的解釋與適用第一部分：合同如下：1.合同總則1.1合同的適用范圍1.2合同的生效及終止本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。如遇公司組織架構(gòu)調(diào)整、高管職位變動(dòng)或合同約定情形，本合同可由雙方協(xié)商一致后終止。1.3合同的修改與補(bǔ)充對(duì)本合同的修改與補(bǔ)充，需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式簽署補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。2.職務(wù)消費(fèi)管理2.1職務(wù)消費(fèi)的定義職務(wù)消費(fèi)是指高管在履行職務(wù)過(guò)程中，為完成工作任務(wù)而產(chǎn)生的合理消費(fèi)。2.2職務(wù)消費(fèi)的審批流程（1）高管提出消費(fèi)申請(qǐng)，需填寫《職務(wù)消費(fèi)申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司財(cái)務(wù)部審批。（2）財(cái)務(wù)部在收到申請(qǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)完成審批，并將審批結(jié)果通知申請(qǐng)人。2.3職務(wù)消費(fèi)的報(bào)銷流程（1）高管在完成消費(fèi)后，需提供相關(guān)憑證，填寫《職務(wù)消費(fèi)報(bào)銷單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部。（2）財(cái)務(wù)部在收到報(bào)銷單及相關(guān)憑證后5個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)銷，并將報(bào)銷結(jié)果通知申請(qǐng)人。2.4職務(wù)消費(fèi)的監(jiān)督與檢查公司設(shè)立監(jiān)督小組，對(duì)職務(wù)消費(fèi)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督與檢查，確保消費(fèi)合規(guī)、合理。3.報(bào)銷管理3.1報(bào)銷的定義報(bào)銷是指高管在履行職務(wù)過(guò)程中，為完成工作任務(wù)而產(chǎn)生的費(fèi)用，經(jīng)公司審批后予以報(bào)銷。3.2報(bào)銷的審批流程（1）高管提出報(bào)銷申請(qǐng)，需填寫《報(bào)銷申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部審批。（2）財(cái)務(wù)部在收到申請(qǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)完成審批，并將審批結(jié)果通知申請(qǐng)人。3.3報(bào)銷的報(bào)銷流程（1）高管在完成費(fèi)用發(fā)生后，需提供相關(guān)憑證，填寫《報(bào)銷單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部。（2）財(cái)務(wù)部在收到報(bào)銷單及相關(guān)憑證后5個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)銷，并將報(bào)銷結(jié)果通知申請(qǐng)人。3.4報(bào)銷的監(jiān)督與檢查公司設(shè)立監(jiān)督小組，對(duì)報(bào)銷流程進(jìn)行監(jiān)督與檢查，確保報(bào)銷合規(guī)、合理。4.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)4.1費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定原則費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司實(shí)際情況、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及國(guó)家相關(guān)政策制定，確保合理、合規(guī)。4.2費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的分類費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)分為交通費(fèi)、通訊費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等類別。4.3費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行與調(diào)整（1）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，如有特殊情況需調(diào)整，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（2）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)每年根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行一次調(diào)整。5.費(fèi)用報(bào)銷5.1費(fèi)用報(bào)銷的范圍費(fèi)用報(bào)銷范圍包括但不限于差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)等。5.2費(fèi)用報(bào)銷的憑證要求（1）報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、完整、合法，包括發(fā)票、收據(jù)、行程單等。（2）報(bào)銷憑證需加蓋部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部公章。5.3費(fèi)用報(bào)銷的審批權(quán)限5.4費(fèi)用報(bào)銷的支付方式費(fèi)用報(bào)銷采用現(xiàn)金支付或銀行轉(zhuǎn)賬方式，具體支付方式由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況確定。6.專項(xiàng)管理6.1專項(xiàng)費(fèi)用的定義專項(xiàng)費(fèi)用是指公司為特定項(xiàng)目或活動(dòng)發(fā)生的費(fèi)用。6.2專項(xiàng)費(fèi)用的審批流程（1）項(xiàng)目或活動(dòng)負(fù)責(zé)人提出專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)，需填寫《專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部審批。（2）財(cái)務(wù)部在收到申請(qǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)完成審批，并將審批結(jié)果通知申請(qǐng)人。6.3專項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷流程（1）項(xiàng)目或活動(dòng)結(jié)束后，負(fù)責(zé)人需提供相關(guān)憑證，填寫《專項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部。（2）財(cái)務(wù)部在收到報(bào)銷單及相關(guān)憑證后5個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)銷，并將報(bào)銷結(jié)果通知申請(qǐng)人。6.4專項(xiàng)費(fèi)用的監(jiān)督與檢查公司設(shè)立監(jiān)督小組，對(duì)專項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督與檢查，確保費(fèi)用合規(guī)、合理使用。7.監(jiān)督與檢查7.1監(jiān)督與檢查的職責(zé)（1）監(jiān)督小組負(fù)責(zé)對(duì)職務(wù)消費(fèi)、報(bào)銷、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行監(jiān)督與檢查。（2）監(jiān)督小組有權(quán)要求相關(guān)人員提供相關(guān)資料，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查。7.2監(jiān)督與檢查的方式（1）定期檢查：每年至少進(jìn)行一次全面檢查。（2）不定期檢查：根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行不定期的抽查。7.3監(jiān)督與檢查的結(jié)果處理（1）對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，監(jiān)督小組應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出整改建議。（2）對(duì)違規(guī)行為，監(jiān)督小組應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。8.違規(guī)處理8.1違規(guī)行為的界定（1）未按規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)或報(bào)銷；（2）虛報(bào)冒領(lǐng)、挪用公款；（3）報(bào)銷憑證不真實(shí)、不完整；（4）違反費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；（5）其他違反本合同規(guī)定的行為。8.2違規(guī)行為的處理方式（1）對(duì)輕微違規(guī)行為，由監(jiān)督小組進(jìn)行口頭警告，并要求改正；（2）對(duì)嚴(yán)重違規(guī)行為，由監(jiān)督小組進(jìn)行調(diào)查，并提出處理建議，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行處理；（3）對(duì)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或惡劣影響的違規(guī)行為，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。8.3違規(guī)行為的責(zé)任追究（1）對(duì)違規(guī)行為責(zé)任人，根據(jù)違規(guī)程度，給予警告、記過(guò)、降職、撤職等處分；（2）對(duì)涉及經(jīng)濟(jì)利益的違規(guī)行為，要求責(zé)任人退還違法所得；（3）對(duì)構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。9.責(zé)任與義務(wù)9.1合同各方的責(zé)任（1）公司有責(zé)任確保本合同的貫徹執(zhí)行，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行查處；（2）高管有責(zé)任遵守本合同規(guī)定，履行職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷的相關(guān)義務(wù)。9.2合同各方的義務(wù)（1）公司有義務(wù)為高管提供必要的培訓(xùn)和指導(dǎo)，確保其了解和遵守本合同；（2）高管有義務(wù)如實(shí)申報(bào)職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷事項(xiàng)，配合公司的監(jiān)督與檢查。10.爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決的原則爭(zhēng)議解決應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，依法依規(guī)進(jìn)行。10.2爭(zhēng)議解決的方式（1）雙方協(xié)商解決；（2）如協(xié)商不成，可提交公司內(nèi)部調(diào)解委員會(huì)調(diào)解；（3）如調(diào)解不成，可依法向人民法院提起訴訟。10.3爭(zhēng)議解決的管轄爭(zhēng)議解決管轄權(quán)由合同簽訂地人民法院行使。11.合同的解除與終止11.1合同解除的情形（1）合同約定的解除條件成就；（2）一方當(dāng)事人嚴(yán)重違約，另一方當(dāng)事人請(qǐng)求解除合同；（3）法律法規(guī)規(guī)定的其他解除情形。11.2合同終止的情形（1）合同約定的終止條件成就；（2）合同履行完畢；（3）法律法規(guī)規(guī)定的其他終止情形。11.3合同解除與終止的程序（1）提出解除或終止合同的書面申請(qǐng)；（2）經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽署解除或終止合同協(xié)議；（3）辦理合同解除或終止手續(xù)。12.保密條款12.1保密信息的范圍保密信息包括但不限于公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、技術(shù)秘密、客戶信息等。12.2保密信息的保護(hù)措施（1）公司制定保密制度，明確保密信息的管理和使用規(guī)范；（2）高管有責(zé)任對(duì)保密信息進(jìn)行妥善保管，未經(jīng)授權(quán)不得泄露。12.3保密信息的泄露責(zé)任（1）對(duì)泄露保密信息的行為，公司有權(quán)依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任；（2）泄露保密信息給公司造成損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。13.合同的生效及修改13.1合同的生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。13.2合同的修改程序（1）提出修改合同的建議；（2）經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽署修改合同協(xié)議；（3）辦理合同修改手續(xù)。13.3合同的修改效力修改后的合同具有同等法律效力，與本合同具有同等約束力。14.其他14.1合同的附件本合同附件包括但不限于《職務(wù)消費(fèi)申請(qǐng)表》、《報(bào)銷申請(qǐng)表》、《專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)表》、《報(bào)銷單》等。14.2合同的簽署與見證本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，自雙方簽字蓋章之日起生效。14.3合同的解釋與適用本合同未盡事宜，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方的定義本合同所稱第三方，是指在本合同履行過(guò)程中，為協(xié)助甲乙雙方完成合同目的，經(jīng)甲乙雙方同意，介入合同關(guān)系并提供服務(wù)的自然人、法人或其他組織。15.2第三方的類型（1）中介方：在合同交易過(guò)程中提供中介服務(wù)，協(xié)助甲乙雙方達(dá)成交易；（2）技術(shù)服務(wù)方：提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)，協(xié)助甲乙雙方完成合同項(xiàng)目；（3）咨詢顧問(wèn)：提供專業(yè)咨詢意見，協(xié)助甲乙雙方解決合同執(zhí)行中的問(wèn)題。15.3第三方的責(zé)任（1）第三方應(yīng)根據(jù)合同約定，履行其職責(zé)，確保提供的服務(wù)符合合同要求；（2）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，因自身原因造成甲乙雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；（3）第三方不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密和保密信息。15.4第三方的權(quán)利（1）第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，收取相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用；（2）第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的協(xié)助和配合；（3）第三方有權(quán)在合同約定的范圍內(nèi)，獨(dú)立行使自己的權(quán)利。15.5第三方與其他各方的劃分說(shuō)明（1）第三方與甲方之間的關(guān)系：第三方應(yīng)遵守本合同約定，為甲方提供服務(wù)，甲方有權(quán)對(duì)第三方的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督；（2）第三方與乙方之間的關(guān)系：第三方應(yīng)遵守本合同約定，為乙方提供服務(wù)，乙方有權(quán)對(duì)第三方的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督；（3）第三方與甲乙雙方之間的關(guān)系：第三方應(yīng)同時(shí)遵守甲乙雙方的要求，確保合同目的的實(shí)現(xiàn)。16.第三方介入時(shí)的額外條款16.1甲乙雙方應(yīng)根據(jù)本合同約定，與第三方簽訂相應(yīng)的服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)；16.2第三方介入后，甲乙雙方應(yīng)保持溝通，及時(shí)解決第三方在履行職責(zé)過(guò)程中遇到的問(wèn)題；16.3第三方介入后，甲乙雙方應(yīng)確保第三方遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。17.第三方責(zé)任限額17.1第三方責(zé)任限額的確定（1）甲乙雙方在簽訂服務(wù)協(xié)議時(shí)，應(yīng)明確第三方的責(zé)任限額；（2）責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)第三方的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等因素確定。17.2第三方責(zé)任限額的執(zhí)行（1）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，如因自身原因造成甲乙雙方損失，其賠償金額不得超過(guò)合同約定的責(zé)任限額；（2）如第三方違反保密義務(wù)，泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密和保密信息，其賠償責(zé)任不得超過(guò)合同約定的責(zé)任限額；（3）第三方責(zé)任限額的執(zhí)行，應(yīng)遵循公平、合理的原則。17.3第三方責(zé)任限額的調(diào)整（1）如第三方服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化，甲乙雙方可協(xié)商調(diào)整責(zé)任限額；（2）責(zé)任限額的調(diào)整，應(yīng)以書面形式進(jìn)行，并經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章確認(rèn)。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.《職務(wù)消費(fèi)申請(qǐng)表》詳細(xì)要求：申請(qǐng)表應(yīng)包含消費(fèi)事由、消費(fèi)金額、消費(fèi)時(shí)間、消費(fèi)地點(diǎn)、相關(guān)憑證等信息。說(shuō)明：用于高管提出職務(wù)消費(fèi)申請(qǐng)。2.《報(bào)銷申請(qǐng)表》詳細(xì)要求：申請(qǐng)表應(yīng)包含報(bào)銷事由、報(bào)銷金額、報(bào)銷時(shí)間、報(bào)銷憑證等信息。說(shuō)明：用于高管提出報(bào)銷申請(qǐng)。3.《專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)表》詳細(xì)要求：申請(qǐng)表應(yīng)包含專項(xiàng)費(fèi)用事由、費(fèi)用預(yù)算、使用計(jì)劃、相關(guān)憑證等信息。說(shuō)明：用于提出專項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)。4.《報(bào)銷單》詳細(xì)要求：報(bào)銷單應(yīng)包含報(bào)銷事由、報(bào)銷金額、報(bào)銷時(shí)間、報(bào)銷憑證等信息。說(shuō)明：用于財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷。5.《合同簽訂協(xié)議》詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)包含合同雙方的基本信息、合同主要內(nèi)容、合同生效日期等。說(shuō)明：合同簽訂時(shí)雙方簽署的正式文件。6.《保密協(xié)議》詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)包含保密信息的范圍、保密義務(wù)、違約責(zé)任等。說(shuō)明：用于保護(hù)雙方的商業(yè)秘密和保密信息。7.《監(jiān)督報(bào)告》詳細(xì)要求：報(bào)告應(yīng)包含監(jiān)督時(shí)間、監(jiān)督內(nèi)容、監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、整改建議等。說(shuō)明：監(jiān)督小組定期提交的監(jiān)督報(bào)告。8.《整改通知書》詳細(xì)要求：通知書應(yīng)包含整改事項(xiàng)、整改要求、整改期限等。說(shuō)明：用于通知相關(guān)責(zé)任人對(duì)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改。9.《解除合同協(xié)議》詳細(xì)要求：協(xié)議應(yīng)包含合同解除的事由、解除日期、雙方權(quán)利義務(wù)等。說(shuō)明：合同解除時(shí)雙方簽署的正式文件。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.未按規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)或報(bào)銷責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：違反職務(wù)消費(fèi)和報(bào)銷管理制度，未經(jīng)審批或提供虛假憑證。示例：高管未經(jīng)審批擅自使用公司資金，或報(bào)銷虛假費(fèi)用。2.虛報(bào)冒領(lǐng)、挪用公款責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：故意虛報(bào)費(fèi)用、冒領(lǐng)資金或挪用公款。示例：高管虛報(bào)差旅費(fèi)，將公款用于個(gè)人消費(fèi)。3.報(bào)銷憑證不真實(shí)、不完整責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：報(bào)銷憑證不符合要求，如缺少必要信息、偽造憑證等。示例：高管提供的報(bào)銷憑證缺失部分信息，或使用偽造的發(fā)票。4.違反費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：超出費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)或未按規(guī)定使用費(fèi)用。示例：高管在差旅住宿上超出公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。5.泄露保密信息責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：未經(jīng)授權(quán)泄露公司商業(yè)秘密或保密信息。示例：高管將公司客戶信息透露給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。6.違反合同約定責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：未履行合同約定的義務(wù)或違反合同條款。示例：第三方未按時(shí)提供約定服務(wù)，或未達(dá)到服務(wù)質(zhì)量要求。全文完。2024版高管職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷管理制度合同1本合同目錄一覽1.制度總則1.1制度依據(jù)1.2適用范圍1.3定義與解釋1.4實(shí)施原則2.高管職務(wù)消費(fèi)管理2.1職務(wù)消費(fèi)類別2.2職務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2.3職務(wù)消費(fèi)審批流程2.4職務(wù)消費(fèi)監(jiān)督與檢查3.報(bào)銷管理3.1報(bào)銷范圍3.2報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)3.3報(bào)銷流程3.4報(bào)銷憑證要求3.5報(bào)銷時(shí)間要求4.費(fèi)用報(bào)銷審批4.1審批權(quán)限4.2審批程序4.3審批時(shí)限4.4審批責(zé)任5.費(fèi)用報(bào)銷監(jiān)督5.1內(nèi)部監(jiān)督5.2外部監(jiān)督5.3違規(guī)處理6.費(fèi)用報(bào)銷檔案管理6.1檔案建立6.2檔案保管6.3檔案查詢6.4檔案銷毀7.制度執(zhí)行與調(diào)整7.1制度執(zhí)行7.2制度調(diào)整7.3違規(guī)處罰8.責(zé)任追究8.1責(zé)任主體8.2違規(guī)行為8.3追究程序8.4追究責(zé)任9.附則9.1解釋權(quán)9.2生效日期9.3修訂程序10.補(bǔ)充協(xié)議10.1協(xié)議類型10.2協(xié)議簽訂10.3協(xié)議內(nèi)容10.4協(xié)議變更11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)11.3爭(zhēng)議解決程序12.附件12.1相關(guān)文件12.2附件一：職務(wù)消費(fèi)清單12.3附件二：報(bào)銷流程圖12.4附件三：報(bào)銷憑證規(guī)范13.合同附件13.1合同附件一：職務(wù)消費(fèi)明細(xì)表13.2合同附件二：報(bào)銷明細(xì)表13.3合同附件三：費(fèi)用報(bào)銷審批表14.其他約定14.1保密條款14.2法律適用14.3合同簽署與生效第一部分：合同如下：1.制度總則1.1制度依據(jù)1.1.1依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)；1.1.2依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》；1.1.3依據(jù)公司內(nèi)部管理制度。1.2適用范圍1.2.1本制度適用于公司所有高級(jí)管理人員；1.2.2適用于公司各部門及下屬單位。1.3定義與解釋1.3.1“高管”指公司的高級(jí)管理人員，包括公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等；1.3.2“職務(wù)消費(fèi)”指公司高管在履行職務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的合理費(fèi)用；1.3.3“報(bào)銷”指公司高管在履行職務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的費(fèi)用，按照公司規(guī)定向公司報(bào)銷。1.4實(shí)施原則1.4.1公開透明原則；1.4.2合理控制原則；1.4.3嚴(yán)格審批原則；1.4.4節(jié)約使用原則。2.高管職務(wù)消費(fèi)管理2.1職務(wù)消費(fèi)類別2.1.1交通費(fèi)；2.1.2通訊費(fèi)；2.1.3辦公用品費(fèi)；2.1.4業(yè)務(wù)招待費(fèi)；2.1.5其他必要費(fèi)用。2.2職務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2.2.1交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；2.2.2通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；2.2.3辦公用品費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；2.2.4業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；2.2.5其他必要費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.3職務(wù)消費(fèi)審批流程2.3.1高管提出職務(wù)消費(fèi)申請(qǐng)；2.3.2部門負(fù)責(zé)人審核；2.3.3財(cái)務(wù)部門審批；2.3.4公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.4職務(wù)消費(fèi)監(jiān)督與檢查2.4.1公司設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)；2.4.2定期對(duì)職務(wù)消費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督與檢查；2.4.3發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，立即制止并處理。3.報(bào)銷管理3.1報(bào)銷范圍3.1.1職務(wù)消費(fèi)產(chǎn)生的費(fèi)用；3.1.2個(gè)人墊付的與職務(wù)相關(guān)的費(fèi)用。3.2報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)3.2.1職務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3.2.2個(gè)人墊付費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.3報(bào)銷流程3.3.1高管填寫報(bào)銷申請(qǐng)；3.3.2部門負(fù)責(zé)人審核；3.3.3財(cái)務(wù)部門審核；3.3.4公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.4報(bào)銷憑證要求3.4.1報(bào)銷憑證需真實(shí)、合法、有效；3.4.2報(bào)銷憑證需符合公司相關(guān)規(guī)定。3.5報(bào)銷時(shí)間要求3.5.1高管應(yīng)在報(bào)銷事項(xiàng)發(fā)生后一個(gè)月內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)；3.5.2超過(guò)一個(gè)月的報(bào)銷，需說(shuō)明原因并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.費(fèi)用報(bào)銷審批4.1審批權(quán)限4.1.1部門負(fù)責(zé)人審批部門內(nèi)部費(fèi)用報(bào)銷；4.1.2財(cái)務(wù)部門審批財(cái)務(wù)報(bào)銷；4.1.3公司領(lǐng)導(dǎo)審批高管費(fèi)用報(bào)銷。4.2審批程序4.2.1審批人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審批；4.2.2審批過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)退回申請(qǐng)人。4.3審批時(shí)限4.3.1部門內(nèi)部費(fèi)用報(bào)銷審批時(shí)限為3個(gè)工作日；4.3.2財(cái)務(wù)報(bào)銷審批時(shí)限為5個(gè)工作日；4.3.3高管費(fèi)用報(bào)銷審批時(shí)限為7個(gè)工作日。4.4審批責(zé)任4.4.1審批人員應(yīng)對(duì)審批內(nèi)容的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；4.4.2審批過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題的，審批人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。5.費(fèi)用報(bào)銷監(jiān)督5.1內(nèi)部監(jiān)督5.1.1財(cái)務(wù)部門對(duì)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行日常監(jiān)督；5.1.2內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行審計(jì)。5.2外部監(jiān)督5.2.1公司可聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行審計(jì)；5.2.2公司接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。5.3違規(guī)處理5.3.1對(duì)違規(guī)報(bào)銷行為，公司應(yīng)立即制止并追回違規(guī)報(bào)銷費(fèi)用；5.3.2對(duì)違規(guī)行為責(zé)任人，公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。8.費(fèi)用報(bào)銷檔案管理8.1檔案建立8.1.1費(fèi)用報(bào)銷檔案應(yīng)按照時(shí)間順序進(jìn)行分類；8.1.2每份報(bào)銷憑證及審批表應(yīng)單獨(dú)裝訂；8.1.3檔案建立后應(yīng)標(biāo)注檔案編號(hào)和建立日期。8.2檔案保管8.2.1費(fèi)用報(bào)銷檔案應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)的場(chǎng)所；8.2.2檔案保管人員應(yīng)定期檢查檔案的完整性和安全性；8.2.3檔案保管人員不得擅自復(fù)制、泄露檔案內(nèi)容。8.3檔案查詢8.3.1查詢?nèi)诵杼峁┯行矸葑C明；8.3.2查詢?nèi)藨?yīng)說(shuō)明查詢目的；8.3.3查詢檔案時(shí)，應(yīng)在檔案保管人員的監(jiān)督下進(jìn)行。8.4檔案銷毀8.4.1檔案保存期滿后，應(yīng)進(jìn)行銷毀；8.4.2銷毀前應(yīng)進(jìn)行審查，確認(rèn)無(wú)保留價(jià)值；8.4.3銷毀過(guò)程應(yīng)確保檔案內(nèi)容不被泄露。9.制度執(zhí)行與調(diào)整9.1制度執(zhí)行9.1.1公司各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度；9.1.2高管應(yīng)自覺遵守本制度；9.1.3公司定期對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。9.2制度調(diào)整9.2.1如遇法律法規(guī)或公司內(nèi)部管理政策調(diào)整，本制度應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂；9.2.2修訂后的制度應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)人員。9.3違規(guī)處罰9.3.1對(duì)違反本制度的行為，公司將依法依規(guī)進(jìn)行處理；9.3.2違規(guī)行為責(zé)任人將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任和紀(jì)律處分。10.責(zé)任追究10.1責(zé)任主體10.1.1高管在履行職務(wù)過(guò)程中，對(duì)職務(wù)消費(fèi)和報(bào)銷行為承擔(dān)直接責(zé)任；10.1.2審批人員在審批過(guò)程中，對(duì)審批內(nèi)容的真實(shí)性、合法性承擔(dān)審核責(zé)任；10.1.3保管人員在檔案管理過(guò)程中，對(duì)檔案的完整性和安全性承擔(dān)保管責(zé)任。10.2違規(guī)行為10.2.1虛報(bào)、冒領(lǐng)費(fèi)用；10.2.2擅自改變費(fèi)用用途；10.2.3拖延報(bào)銷或故意隱瞞費(fèi)用；10.2.4其他違反本制度的行為。10.3追究程序10.3.1發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)；10.3.2公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)組織調(diào)查，確定責(zé)任；10.3.3根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依法依規(guī)進(jìn)行處理。10.4追究責(zé)任10.4.1違規(guī)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；10.4.2違規(guī)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的紀(jì)律責(zé)任；10.4.3違規(guī)責(zé)任人情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究刑事責(zé)任。11.附則11.1解釋權(quán)11.1.1本制度由公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋；11.1.2解釋權(quán)不涉及本制度的修訂。11.2生效日期11.2.1本制度自發(fā)布之日起生效；11.2.2本制度替代之前所有關(guān)于高管職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定。11.3修訂程序11.3.1本制度的修訂需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；11.3.2修訂后的制度需重新發(fā)布。12.爭(zhēng)議解決12.1爭(zhēng)議解決方式12.1.1雙方協(xié)商解決；12.1.2仲裁；12.1.3法院訴訟。12.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)12.2.1協(xié)商解決由雙方指定人員負(fù)責(zé)；12.2.2仲裁由雙方共同選擇仲裁機(jī)構(gòu)；12.2.3法院訴訟由有管轄權(quán)的人民法院審理。12.3爭(zhēng)議解決程序12.3.1雙方應(yīng)在爭(zhēng)議發(fā)生后一個(gè)月內(nèi)提出解決請(qǐng)求；12.3.2解決請(qǐng)求應(yīng)明確爭(zhēng)議事項(xiàng)、事實(shí)和理由；12.3.3解決請(qǐng)求應(yīng)提交爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)。13.附件13.1相關(guān)文件13.1.1公司內(nèi)部管理制度；13.1.2相關(guān)法律法規(guī)。13.2附件一：職務(wù)消費(fèi)清單13.2.1交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；13.2.2通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；13.2.3辦公用品費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；13.2.4業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；13.2.5其他必要費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。13.3附件二：報(bào)銷流程圖13.3.1報(bào)銷流程圖。13.4附件三：報(bào)銷憑證規(guī)范13.4.1報(bào)銷憑證格式；13.4.2報(bào)銷憑證內(nèi)容要求。14.其他約定14.1保密條款14.1.1雙方對(duì)本合同內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)；14.1.2未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露合同內(nèi)容。14.2法律適用14.2.1本合同適用中華人民共和國(guó)法律；14.2.2本合同在執(zhí)行過(guò)程中如發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)適用中華人民共和國(guó)法律。14.3合同簽署與生效14.3.1本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份；14.3.2本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1“第三方”指本合同約定的中介機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等非合同雙方主體。15.1.2第三方介入是指在本合同執(zhí)行過(guò)程中，因特定需求或特殊情況，由合同雙方共同邀請(qǐng)或委托第三方提供專業(yè)服務(wù)。15.2第三方介入情形15.2.1本合同項(xiàng)下涉及復(fù)雜的專業(yè)評(píng)估、審計(jì)、法律咨詢等；15.2.2雙方認(rèn)為有必要引入第三方進(jìn)行監(jiān)督或協(xié)助執(zhí)行本合同；15.2.3法律法規(guī)規(guī)定或合同約定需要第三方介入的情形。15.3第三方選擇與委托15.3.1第三方的選擇應(yīng)基于其專業(yè)能力、信譽(yù)和服務(wù)質(zhì)量；15.3.2雙方應(yīng)共同決定第三方并簽訂委托協(xié)議；15.3.3委托協(xié)議應(yīng)明確第三方的權(quán)利和義務(wù)。16.甲乙雙方責(zé)任16.1第三方介入時(shí)的甲方責(zé)任16.1.1甲方負(fù)責(zé)提供第三方介入所需的相關(guān)資料和信息；16.1.2甲方應(yīng)配合第三方完成工作，并提供必要的便利；16.1.3甲方對(duì)第三方的行為承擔(dān)連帶責(zé)任。16.2第三方介入時(shí)的乙方責(zé)任16.2.1乙方負(fù)責(zé)提供第三方介入所需的相關(guān)資料和信息；16.2.2乙方應(yīng)配合第三方完成工作，并提供必要的便利；16.2.3乙方對(duì)第三方的行為承擔(dān)連帶責(zé)任。17.第三方責(zé)任17.1第三方責(zé)任限額17.1.1第三方的責(zé)任應(yīng)限于其提供的服務(wù)范圍和委托協(xié)議中約定的責(zé)任；17.1.2第三方的責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)其服務(wù)內(nèi)容和可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)合理確定；17.1.3第三方責(zé)任限額應(yīng)在委托協(xié)議中明確。17.2第三方責(zé)任范圍17.2.1第三方應(yīng)對(duì)其提供的服務(wù)質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任；17.2.2第三方應(yīng)對(duì)其違反委托協(xié)議的行為承擔(dān)責(zé)任；17.2.3第三方不應(yīng)對(duì)合同雙方的主觀判斷或決策承擔(dān)責(zé)任。18.第三方與其他各方的劃分18.1第三方與甲方的劃分18.1.1第三方對(duì)甲方負(fù)責(zé)，但甲方對(duì)第三方的工作成果和責(zé)任承擔(dān)最終審核和決策權(quán)；18.1.2第三方應(yīng)遵守甲方的要求和指示，但甲方不得干涉第三方的專業(yè)判斷。18.2第三方與乙方的劃分18.2.1第三方對(duì)乙方負(fù)責(zé)，但乙方對(duì)第三方的工作成果和責(zé)任承擔(dān)最終審核和決策權(quán)；18.2.2第三方應(yīng)遵守乙方的要求和指示，但乙方不得干涉第三方的專業(yè)判斷。18.3第三方與合同雙方的關(guān)系18.3.1第三方作為獨(dú)立第三方，與合同雙方均無(wú)直接合同關(guān)系；18.3.2第三方的工作成果和責(zé)任應(yīng)由合同雙方共同審核和確認(rèn)。19.第三方介入的流程19.1第三方介入申請(qǐng)19.1.1合同雙方共同提出第三方介入申請(qǐng)；19.1.2申請(qǐng)應(yīng)包括第三方介入的必要性、目的和預(yù)期成果。19.2第三方介入?yún)f(xié)議19.2.1雙方與第三方簽訂委托協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)；19.2.2委托協(xié)議應(yīng)包括工作范圍、時(shí)間、費(fèi)用、責(zé)任限額等內(nèi)容。19.3第三方介入執(zhí)行19.3.1第三方按照委托協(xié)議開展工作；19.3.2合同雙方應(yīng)定期與第三方溝通，了解工作進(jìn)展。19.4第三方介入結(jié)束19.4.1第三方完成工作后，應(yīng)提交工作報(bào)告和結(jié)論；19.4.2合同雙方應(yīng)共同審核工作報(bào)告，確認(rèn)工作成果和責(zé)任。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.附件一：職務(wù)消費(fèi)清單詳細(xì)要求：列出所有職務(wù)消費(fèi)類別，包括交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公用品費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，并附上具體標(biāo)準(zhǔn)。2.附件二：報(bào)銷流程圖詳細(xì)要求：以圖表形式展示報(bào)銷的整個(gè)流程，包括申請(qǐng)、審核、審批、報(bào)銷等環(huán)節(jié)。說(shuō)明：流程圖旨在清晰展示報(bào)銷流程，便于員工了解和操作。3.附件三：報(bào)銷憑證規(guī)范詳細(xì)要求：明確報(bào)銷憑證的格式、內(nèi)容、填寫要求等。說(shuō)明：規(guī)范報(bào)銷憑證的填寫，確保報(bào)銷的合法性和準(zhǔn)確性。4.附件四：費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表詳細(xì)要求：詳細(xì)列出報(bào)銷費(fèi)用的時(shí)間、事由、金額、憑證編號(hào)等信息。說(shuō)明：明細(xì)表用于記錄和審核報(bào)銷費(fèi)用，便于財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督。5.附件五：職務(wù)消費(fèi)明細(xì)表詳細(xì)要求：詳細(xì)列出職務(wù)消費(fèi)的時(shí)間、事由、金額、審批流程等信息。說(shuō)明：明細(xì)表用于記錄和監(jiān)督高管的職務(wù)消費(fèi)行為。6.附件六：費(fèi)用報(bào)銷審批表詳細(xì)要求：明確審批流程和審批權(quán)限，包括部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)等。說(shuō)明：審批表用于規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷的審批流程，確保費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性。7.附件七：合同附件一：職務(wù)消費(fèi)明細(xì)表詳細(xì)要求：與附件五相同，用于記錄和監(jiān)督高管的職務(wù)消費(fèi)行為。說(shuō)明：合同附件一用于補(bǔ)充合同中的職務(wù)消費(fèi)明細(xì)。8.附件八：合同附件二：報(bào)銷明細(xì)表詳細(xì)要求：與附件四相同，用于記錄和審核報(bào)銷費(fèi)用。說(shuō)明：合同附件二用于補(bǔ)充合同中的報(bào)銷明細(xì)。9.附件九：合同附件三：費(fèi)用報(bào)銷審批表詳細(xì)要求：與附件六相同，用于規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷的審批流程。說(shuō)明：合同附件三用于補(bǔ)充合同中的費(fèi)用報(bào)銷審批流程。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為1.1高管虛報(bào)、冒領(lǐng)費(fèi)用；1.2高管擅自改變費(fèi)用用途；1.3高管拖延報(bào)銷或故意隱瞞費(fèi)用；1.4審批人員未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審批；1.5第三方違反委托協(xié)議，提供虛假信息或服務(wù)；1.6任何違反本合同規(guī)定的行為。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)2.1違約行為的認(rèn)定依據(jù)本合同的相關(guān)規(guī)定；2.2違約行為的責(zé)任認(rèn)定由合同雙方共同決定；2.3違約責(zé)任包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任、紀(jì)律責(zé)任和法律責(zé)任。3.違約責(zé)任示例3.1高管虛報(bào)費(fèi)用5000元，經(jīng)查實(shí)，應(yīng)退還公司虛報(bào)費(fèi)用，并承擔(dān)相應(yīng)的紀(jì)律處分；3.2審批人員未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審批，導(dǎo)致報(bào)銷流程延誤，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；3.3第三方提供虛假審計(jì)報(bào)告，給公司造成損失，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。全文完。2024版高管職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷管理制度合同2本合同目錄一覽1.總則1.1適用范圍1.2制度目的1.3定義和解釋2.職務(wù)消費(fèi)管理2.1職務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2.2職務(wù)消費(fèi)審批流程2.3職務(wù)消費(fèi)報(bào)銷流程3.報(bào)銷管理3.1報(bào)銷范圍3.2報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)3.3報(bào)銷流程3.4報(bào)銷憑證要求4.費(fèi)用報(bào)銷4.1費(fèi)用報(bào)銷范圍4.2費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)4.3費(fèi)用報(bào)銷流程4.4費(fèi)用報(bào)銷憑證要求5.職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷審核5.1審核權(quán)限5.2審核流程5.3審核標(biāo)準(zhǔn)6.職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷監(jiān)督6.1監(jiān)督機(jī)構(gòu)6.2監(jiān)督方式6.3違規(guī)處理7.費(fèi)用預(yù)算管理7.1預(yù)算編制7.2預(yù)算執(zhí)行7.3預(yù)算調(diào)整8.費(fèi)用核算與結(jié)算8.1核算方法8.2結(jié)算方式8.3結(jié)算期限9.費(fèi)用報(bào)銷檔案管理9.1檔案建立9.2檔案保管9.3檔案查閱10.費(fèi)用報(bào)銷信息化管理10.1系統(tǒng)建設(shè)10.2系統(tǒng)操作10.3系統(tǒng)維護(hù)11.費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)與宣傳11.1培訓(xùn)內(nèi)容11.2宣傳方式11.3培訓(xùn)與宣傳效果評(píng)估12.違規(guī)處罰12.1違規(guī)行為界定12.2違規(guī)處罰措施12.3違規(guī)處罰程序13.合同生效與終止13.1合同生效條件13.2合同終止條件13.3合同解除與終止程序14.爭(zhēng)議解決與附則14.1爭(zhēng)議解決方式14.2附則第一部分：合同如下：1.總則1.1適用范圍本制度適用于公司全體高管人員，包括公司高級(jí)管理人員、中層管理人員及其它具有高管職務(wù)的人員。1.2制度目的本制度的目的是規(guī)范公司高管人員的職務(wù)消費(fèi)行為，加強(qiáng)對(duì)職務(wù)消費(fèi)的監(jiān)督和管理，確保職務(wù)消費(fèi)的合理、合規(guī)，防止浪費(fèi)和腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。1.3定義和解釋在本制度中，“職務(wù)消費(fèi)”是指公司高管人員在履行職務(wù)過(guò)程中發(fā)生的與工作相關(guān)的合理費(fèi)用；“報(bào)銷”是指公司高管人員將發(fā)生的職務(wù)消費(fèi)費(fèi)用向公司申請(qǐng)報(bào)銷的行為。2.職務(wù)消費(fèi)管理2.1職務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)高管人員的職務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)公司的實(shí)際情況和行業(yè)慣例制定，包括但不限于差旅費(fèi)、招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)等。2.2職務(wù)消費(fèi)審批流程高管人員發(fā)生的職務(wù)消費(fèi)，需提前向所在部門負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后方可發(fā)生；重大職務(wù)消費(fèi)需報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.3職務(wù)消費(fèi)報(bào)銷流程高管人員發(fā)生職務(wù)消費(fèi)后，需提供相關(guān)憑證，按照規(guī)定的報(bào)銷流程向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)報(bào)銷。3.報(bào)銷管理3.1報(bào)銷范圍報(bào)銷范圍包括但不限于差旅費(fèi)、招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、考察費(fèi)等。3.2報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參照國(guó)家及地方相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。3.3報(bào)銷流程高管人員發(fā)生職務(wù)消費(fèi)后，需按照規(guī)定的報(bào)銷流程，提交報(bào)銷申請(qǐng)及相關(guān)憑證，經(jīng)審批后辦理報(bào)銷手續(xù)。3.4報(bào)銷憑證要求報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、完整，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、行程單、住宿證明等。4.費(fèi)用報(bào)銷4.1費(fèi)用報(bào)銷范圍費(fèi)用報(bào)銷范圍包括但不限于差旅費(fèi)、招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)等。4.2費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參照國(guó)家及地方相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。4.3費(fèi)用報(bào)銷流程高管人員發(fā)生費(fèi)用后，需按照規(guī)定的報(bào)銷流程，提交報(bào)銷申請(qǐng)及相關(guān)憑證，經(jīng)審批后辦理報(bào)銷手續(xù)。4.4費(fèi)用報(bào)銷憑證要求費(fèi)用報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、完整，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、行程單、住宿證明等。5.職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷審核5.1審核權(quán)限審核權(quán)限分為初審、復(fù)審和審批三個(gè)層級(jí)，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。5.2審核流程報(bào)銷申請(qǐng)經(jīng)初審、復(fù)審后，由審批人進(jìn)行最終審批。5.3審核標(biāo)準(zhǔn)審核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參照國(guó)家及地方相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。6.職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷監(jiān)督6.1監(jiān)督機(jī)構(gòu)公司設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)職務(wù)消費(fèi)與報(bào)銷行為進(jìn)行監(jiān)督。6.2監(jiān)督方式監(jiān)督方式包括自查、抽查、審計(jì)等。6.3違規(guī)處理對(duì)違反本制度規(guī)定的行為，公司將依法依規(guī)進(jìn)行處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。8.費(fèi)用預(yù)算管理8.1預(yù)算編制高管人員的費(fèi)用預(yù)算由各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)年度工作計(jì)劃和實(shí)際情況編制，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。8.2預(yù)算執(zhí)行高管人員應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行費(fèi)用，不得超支。8.3預(yù)算調(diào)整如遇特殊情況需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)提前向公司領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行調(diào)整。9.費(fèi)用核算與結(jié)算9.1核算方法費(fèi)用核算采用實(shí)際發(fā)生制，即按照實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行核算。9.2結(jié)算方式結(jié)算方式分為現(xiàn)金結(jié)算和銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，具體方式由公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際情況確定。9.3結(jié)算期限結(jié)算期限為報(bào)銷申請(qǐng)后的十個(gè)工作日內(nèi)完成。10.費(fèi)用報(bào)銷檔案管理10.1檔案建立費(fèi)用報(bào)銷檔案應(yīng)自報(bào)銷之日起保存五年。10.2檔案保管檔案應(yīng)妥善保管，防止丟失、損壞或泄露。10.3檔案查閱檔案查閱需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，查閱人應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。11.費(fèi)用報(bào)銷信息化管理11.1系統(tǒng)建設(shè)公司應(yīng)建立費(fèi)用報(bào)銷信息化管理系統(tǒng)，提高報(bào)銷效率。11.2系統(tǒng)操作高管人員應(yīng)按照系統(tǒng)操作規(guī)程進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷。11.3系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)維護(hù)由公司信息部門負(fù)責(zé)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。12.費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)與宣傳12.1培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)內(nèi)容包括費(fèi)用報(bào)銷政策、流程、標(biāo)準(zhǔn)等。12.2宣傳方式宣傳方式包括內(nèi)部刊物、會(huì)議、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等。12.3培訓(xùn)與宣傳效果評(píng)估定期對(duì)培訓(xùn)與宣傳效果進(jìn)行評(píng)估，不斷改進(jìn)。13.違規(guī)處罰13.1違規(guī)行為界定違規(guī)行為包括但不限于虛報(bào)冒領(lǐng)、挪用公款、隱瞞費(fèi)用等。13.2違規(guī)處罰措施違規(guī)處罰措施包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。13.3違規(guī)處罰程序違規(guī)處罰程序按照公司規(guī)章制度執(zhí)行。14.爭(zhēng)議解決與附則14.1爭(zhēng)議解決方式爭(zhēng)議解決方式包括協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等。14.2附則本制度由公司人力資源部門負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方的概念本合同中“第三方”指除甲乙雙方外的任何個(gè)人、法人或其他組織，包括但不限于中介方、咨詢方、審計(jì)方、技術(shù)服務(wù)提供方等。15.2第三方的責(zé)任第三方在合同執(zhí)行過(guò)程中，應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和本合同的相關(guān)規(guī)定，對(duì)其提供的服務(wù)或產(chǎn)品承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。15.3第三方的權(quán)利第三方有權(quán)根據(jù)合同約定收取服務(wù)費(fèi)用，并在合同約定的范圍內(nèi)行使權(quán)利。15.4第三方與其他各方的劃分第三方與甲乙雙方的權(quán)利義務(wù)劃分如下：第三方與甲方：第三方應(yīng)按照合同約定向甲方提供服務(wù)或產(chǎn)品，甲方應(yīng)按照約定支付服務(wù)費(fèi)用。第三方與乙方：第三方應(yīng)按照合同約定向乙方提供服務(wù)或產(chǎn)品，乙方應(yīng)按照約定支付服務(wù)費(fèi)用。第三方與甲乙雙方：第三方應(yīng)