項(xiàng)目八

應(yīng)收、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)教學(xué)目的和學(xué)習(xí)目標(biāo)：通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，要求了解應(yīng)收、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的主要功能及業(yè)務(wù)處理流程；掌握應(yīng)收、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理操作方法。學(xué)習(xí)重點(diǎn)和學(xué)習(xí)難點(diǎn)：學(xué)習(xí)重點(diǎn)是企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理各種往來(lái)業(yè)務(wù)及相關(guān)賬表查詢(xún)；學(xué)習(xí)難點(diǎn)是各種往來(lái)業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理操作方法。案例導(dǎo)入

異軍突起的山寨手機(jī)，曾讓做手機(jī)配件的東莞富仁誠(chéng)實(shí)業(yè)有限公司接單接到手軟。然而一場(chǎng)金融風(fēng)暴襲來(lái)，使整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的上下游都難逃此劫。金融風(fēng)暴過(guò)后，大浪淘沙般地讓一些中西企業(yè)徹底退出手機(jī)配件市場(chǎng)。東莞富仁誠(chéng)雖然憑借過(guò)硬的制造技術(shù)僥幸活了下來(lái)，但是老板魏總已經(jīng)清醒地意識(shí)到：如果還不苦修內(nèi)功，下一個(gè)離開(kāi)的就是自己。由于業(yè)務(wù)員對(duì)什么時(shí)候該收款，該收哪筆款，計(jì)劃收回多少全是糊里糊涂，導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收回款困難，資金占用嚴(yán)重，供貨商往來(lái)管理混亂，付款不及時(shí)，引起東莞富仁誠(chéng)信譽(yù)度不斷下降。對(duì)于這一切，魏總是看在眼里，急在心里。

常言道：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！必?cái)務(wù)軟件的應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)提供收款付款預(yù)警功能，能有效地解決這個(gè)問(wèn)題。企業(yè)可以自己設(shè)置預(yù)警提前天數(shù)，比如把收款預(yù)警設(shè)成14天，那么軟件就會(huì)提前兩周給出預(yù)警信息，提醒用戶(hù)應(yīng)該關(guān)注并開(kāi)始組織催收那些到期了而沒(méi)有收回的款項(xiàng)。同樣道理，軟件業(yè)可以針對(duì)應(yīng)付款給出預(yù)警信息，提示企業(yè)該給哪些供貨商付款了，以便提前安排資金。

同時(shí)，為了避免產(chǎn)生呆賬壞賬，應(yīng)收、應(yīng)付款系統(tǒng)設(shè)計(jì)了信用控制，可以設(shè)定客戶(hù)（供應(yīng)商）的信用額度和收（付）款期限。還可針對(duì)某個(gè)業(yè)務(wù)員設(shè)置信用額度，業(yè)務(wù)員小王，能經(jīng)手的應(yīng)收賬款總額是50萬(wàn)元。過(guò)了設(shè)置業(yè)務(wù)員經(jīng)手的應(yīng)收（付）款的賬期，業(yè)務(wù)員小王的客戶(hù)最長(zhǎng)可以欠款八個(gè)月。通過(guò)信用管理，幫助企業(yè)做到事前控制，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。任務(wù)二、應(yīng)收、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)初始化1、賬套參數(shù)設(shè)置

啟用軟件企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”中的“應(yīng)收款管理”，再選中“設(shè)置”目錄下的“選項(xiàng)”功能，系統(tǒng)彈出“賬套參數(shù)設(shè)置”對(duì)話(huà)框，如圖所示。單擊“編輯”按鈕可修改參數(shù)。（1）“常規(guī)”選項(xiàng)卡設(shè)置（2）“憑證”選項(xiàng)卡設(shè)置

（3）“權(quán)限與預(yù)警”選項(xiàng)卡設(shè)置

（4）“核銷(xiāo)設(shè)置”選項(xiàng)卡設(shè)置2、初始設(shè)置（1）設(shè)置科目（1）基本科目設(shè)置。企業(yè)可以在此定義應(yīng)收系統(tǒng)憑證制單所需要的基本科目。應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷(xiāo)售收入科目、稅金科目等。（2）基本科目設(shè)置時(shí)輸入的科目必須是總賬系統(tǒng)中的末級(jí)科目，輸入的應(yīng)收科目、預(yù)收科目等必須是已在科目檔案中被設(shè)置為“客戶(hù)往來(lái)”和受控于應(yīng)收系統(tǒng)的會(huì)計(jì)科目。（3）控制科目設(shè)置。企業(yè)可以在此進(jìn)行應(yīng)收科目、預(yù)收科目的設(shè)置。系統(tǒng)提供三種設(shè)置控制科目的依據(jù)，即按客戶(hù)分類(lèi)、按客戶(hù)、按地區(qū)分類(lèi)三種依據(jù)，在“設(shè)置科目”/“控制科目設(shè)置”中分別列示客戶(hù)分類(lèi)、客戶(hù)明細(xì)、地區(qū)分類(lèi)三種形式。（4）產(chǎn)品科目設(shè)置。企業(yè)可以在此進(jìn)行銷(xiāo)售收入科目、應(yīng)交增值稅科目、銷(xiāo)售退回科目的設(shè)置。系統(tǒng)提供了兩種設(shè)置存貨銷(xiāo)售科目的依據(jù)，即按存貨分類(lèi)和按存貨兩種依據(jù)。在此設(shè)置的銷(xiāo)售科目，是系統(tǒng)自動(dòng)制單科目取值的依據(jù)。（5）結(jié)算方式科目設(shè)置。企業(yè)可以在此進(jìn)行結(jié)算方式、幣種、科目的設(shè)置。對(duì)于現(xiàn)結(jié)的發(fā)票、收付款單，系統(tǒng)依據(jù)單據(jù)上的結(jié)算方式查找對(duì)應(yīng)的結(jié)算科目，系統(tǒng)制單時(shí)自動(dòng)帶出。（2）設(shè)置賬齡區(qū)間賬齡區(qū)間設(shè)置指企業(yè)定義應(yīng)收賬款或收款時(shí)間間隔的功能，便于企業(yè)根據(jù)自己定義的賬款時(shí)間間隔，進(jìn)行應(yīng)收賬款或收款的賬齡查詢(xún)和賬齡分析，詳細(xì)了解在一定期間內(nèi)所發(fā)生的應(yīng)收款、收款情況。3、錄入期初數(shù)據(jù)(1)在“應(yīng)收款管理”窗口，單擊“設(shè)置”中的“期初余額”選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“期初余額—查詢(xún)”窗口。如圖(2)選擇查詢(xún)條件。單擊“確定”按鈕，打開(kāi)“期初余額明細(xì)表”窗口。

(3)單擊“增加”，系統(tǒng)彈出“單據(jù)類(lèi)別”窗口，如圖所示。選擇單據(jù)名稱(chēng)、類(lèi)型和方向，單擊“確定”按鈕。

(4)選擇錄入銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票后，即打開(kāi)“銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票”窗口(5)錄入銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)后，單擊“保存”按鈕。(6)期初余額錄入完成后，單擊菜單欄中的“賬表管理—業(yè)務(wù)賬表—與總賬對(duì)賬”，系統(tǒng)彈出“對(duì)賬結(jié)果”窗口，如圖8-11所示。查看數(shù)據(jù)是否平衡。若不平則需檢查修改，直至平衡。任務(wù)三、應(yīng)收、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、單據(jù)處理單據(jù)處理是應(yīng)收款管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的起點(diǎn)，可以錄入銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中各類(lèi)發(fā)票以及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單據(jù)。若與銷(xiāo)售管理系統(tǒng)集成，則銷(xiāo)售發(fā)票及代墊費(fèi)用產(chǎn)生的其他應(yīng)收單不在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中錄入，而由銷(xiāo)售管理系統(tǒng)傳遞，除此之外的應(yīng)收單在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中錄入；若不與銷(xiāo)售系統(tǒng)集成，則可以錄入銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的各類(lèi)發(fā)票，以及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單。1）應(yīng)收單據(jù)處理（1）應(yīng)收單據(jù)錄入應(yīng)收單錄入是對(duì)未收款項(xiàng)的單據(jù)進(jìn)行錄入，錄入時(shí)首先用代碼錄入客戶(hù)名稱(chēng)、與客戶(hù)相關(guān)的內(nèi)容由系統(tǒng)自動(dòng)填列。其次進(jìn)行貨物名稱(chēng)、數(shù)量、金額等內(nèi)容的錄入。[例5-32]9日，銷(xiāo)售部銷(xiāo)售給振華車(chē)行獨(dú)輪雜技車(chē)50輛，收入40000.00元，銷(xiāo)項(xiàng)稅6800.00元。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【應(yīng)收單據(jù)處理】︱【應(yīng)收單據(jù)錄入】雙擊，彈出【單據(jù)類(lèi)別】選擇對(duì)話(huà)框。②在【單據(jù)類(lèi)別】選擇對(duì)話(huà)框中，選擇單據(jù)名稱(chēng)“銷(xiāo)售發(fā)票”、單據(jù)類(lèi)型“銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票”和方向“正向”，然后單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【銷(xiāo)售發(fā)票】錄入界面，如圖所示。③單擊工具欄上的【增加】按鈕，錄入發(fā)票相關(guān)信息，然后單擊工具欄上的保存按鈕對(duì)填制的發(fā)票進(jìn)行保存，然后關(guān)閉【銷(xiāo)售發(fā)票】錄入窗口。（2）應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收單審核是在單據(jù)保存后對(duì)單據(jù)正確性進(jìn)一步審核確認(rèn)。審核人和制單人可以是同一操作員，但必須具有審核權(quán)限。單據(jù)審核后，將從單據(jù)處理功能中消失，審核后的單據(jù)可以通過(guò)單據(jù)查詢(xún)功能查看。應(yīng)收單據(jù)審核分手工審核、自動(dòng)批量審核兩種審核方式，其中手工審核又分為單張審核與批量審核兩種方式。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【應(yīng)收單據(jù)處理】︱【應(yīng)收單據(jù)審核】雙擊，彈出【應(yīng)收單過(guò)濾條件】設(shè)置對(duì)話(huà)框。②設(shè)置過(guò)濾條件或保持默認(rèn)，然后單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【單據(jù)處理】窗口，如圖所示。③在【選擇】欄雙擊添加審核標(biāo)志“Y”選中要審核的單據(jù)，然后單擊工具欄上的【審核】按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始審核，并彈出審核信息對(duì)話(huà)框。④單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)完成審核處理，并在【審核人】欄添加審核人姓名。2）收款單據(jù)處理收款單據(jù)處理主要是對(duì)收款單據(jù)（收款單、紅字收款單）進(jìn)行管理包括收款單、紅字收款單的錄入、審核。（1）收款單據(jù)錄入收款單據(jù)錄入，是將已收回的款項(xiàng)，作為收款單錄入到應(yīng)收款管理系統(tǒng)中。[例5-33]9日，在銷(xiāo)售商品同時(shí)，收到振華車(chē)行銀行轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)ZZ2188，金額46800.00元，送存工商銀行。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【收款單據(jù)處理】︱【收款單據(jù)錄入】雙擊，進(jìn)入【收付款單錄入】窗口，如圖所示。②單擊【增加】按鈕，然后選擇客戶(hù)“振華車(chē)行”、結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”、結(jié)算科目“10020101工行存款/人民幣戶(hù)”、輸入結(jié)算金額“46800”、輸入票據(jù)號(hào)如“ZZ2188”、輸入其他信息，選擇輸入完畢后，單擊工具欄上的保存按鈕對(duì)錄入的收款單進(jìn)行保存。（2）收款單據(jù)審核主要完成收款單的自動(dòng)審核、批量審核。它是對(duì)收款單信息的再確認(rèn)，目的是保證錄入信息的準(zhǔn)確性。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【收款單據(jù)處理】︱【收款單據(jù)審核】雙擊，彈出【收款單過(guò)濾條件】設(shè)置對(duì)話(huà)框。②設(shè)置過(guò)濾條件或保持默認(rèn)，然后單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【收付款單列表】窗口，如圖5-44所示。③在【選擇】欄雙擊添加審核標(biāo)志“Y”選中此張單據(jù)，然后單擊工具欄上的【審核】按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始審核，并彈出審核結(jié)果信息對(duì)話(huà)框，單擊【確定】按鈕，完成該收款單的審核處理。2、單據(jù)核銷(xiāo)單據(jù)核銷(xiāo)也稱(chēng)為單據(jù)結(jié)算，指用戶(hù)日常進(jìn)行的收款核銷(xiāo)應(yīng)收款、付款核銷(xiāo)應(yīng)付款的工作。單據(jù)核銷(xiāo)的作用是解決收回客戶(hù)款項(xiàng)核銷(xiāo)該客戶(hù)應(yīng)收款以及支付供應(yīng)商款項(xiàng)核銷(xiāo)企業(yè)應(yīng)付款的處理，通過(guò)建立核銷(xiāo)記錄，監(jiān)督應(yīng)收（付）款及時(shí)核銷(xiāo)，加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的管理。單據(jù)核銷(xiāo)處理有兩種處理方式：手工核銷(xiāo)與自動(dòng)核銷(xiāo)。手工核銷(xiāo)指由用戶(hù)手工確定收（付）款單核銷(xiāo)與它們對(duì)應(yīng)的應(yīng)收（付）單的工作。首先根據(jù)查詢(xún)條件選擇需要核銷(xiāo)的單據(jù)，然后手工核銷(xiāo)，加強(qiáng)了往來(lái)款項(xiàng)核銷(xiāo)的靈活性。自動(dòng)核銷(xiāo)指用戶(hù)確定收（付）款單核銷(xiāo)與它們對(duì)應(yīng)的應(yīng)收（付）單的工作。首先可以根據(jù)查詢(xún)條件選擇需要核銷(xiāo)的單據(jù)，然后系統(tǒng)自動(dòng)核銷(xiāo)，加強(qiáng)了往來(lái)款項(xiàng)核銷(xiāo)的效率性。1）手工核銷(xiāo)（1）手工核銷(xiāo)信息設(shè)置手工核算處理需要用戶(hù)設(shè)置核銷(xiāo)處理方式，需要設(shè)置的基本信息有：客戶(hù)、幣種、部門(mén)、業(yè)務(wù)員、單據(jù)類(lèi)型過(guò)濾條件、單據(jù)過(guò)濾條件等。（2）手工核銷(xiāo)規(guī)則手工核銷(xiāo)時(shí)，需要注意以下規(guī)則：①手工核銷(xiāo)時(shí)一次只能顯示一個(gè)客戶(hù)（或供應(yīng)商）的單據(jù)記錄，且一次只能對(duì)一種收（付）款單類(lèi)型進(jìn)行核銷(xiāo)，即手工核銷(xiāo)的情況下需要將收款單和付款單分開(kāi)核銷(xiāo)。②若發(fā)票中同時(shí)存在紅藍(lán)記錄，則核銷(xiāo)時(shí)必須先進(jìn)行單據(jù)的內(nèi)部對(duì)沖。2）自動(dòng)核銷(xiāo)自動(dòng)核銷(xiāo)記賬的規(guī)則是一個(gè)客戶(hù)（或供應(yīng)商）+一張收（付）款單給一個(gè)處理號(hào)。自動(dòng)核銷(xiāo)完成后系統(tǒng)顯示一份核銷(xiāo)報(bào)告，內(nèi)容有：客戶(hù)（或供應(yīng)商）編碼、客戶(hù)（或供應(yīng)商）名稱(chēng)、核銷(xiāo)幣種、原幣金額、對(duì)沖本幣金額。自動(dòng)核銷(xiāo)按下列順序進(jìn)行核銷(xiāo)處理：（1）第一步：用收（付）款單核銷(xiāo)藍(lán)字應(yīng)收（付）單和發(fā)票，此時(shí)的發(fā)票需要先進(jìn)行單據(jù)內(nèi)部沖銷(xiāo)。（2）第二步：用收（付）款單核銷(xiāo)紅字預(yù)收（付）款。（3）第三步：預(yù)收（付）款沖銷(xiāo)藍(lán)字應(yīng)收（付）單和發(fā)票，此時(shí)的發(fā)票也需要先進(jìn)行單據(jù)內(nèi)部沖銷(xiāo)，此種情況是在過(guò)濾條件中包含了預(yù)收（付）款時(shí)進(jìn)行的。（4）最后核銷(xiāo)的是單據(jù)中的預(yù)收（付）款記錄。3）應(yīng)收款核銷(xiāo)業(yè)務(wù)類(lèi)型（1）收款單與應(yīng)收單據(jù)全額核銷(xiāo)當(dāng)收款單的數(shù)額等于原有單據(jù)的核銷(xiāo)數(shù)額時(shí)，收款單與原有單據(jù)可進(jìn)行全額核銷(xiāo)。業(yè)務(wù)處理過(guò)程如下：①銷(xiāo)售貨物時(shí)，填制應(yīng)收單。②收到貨款時(shí)，填制收款單。③對(duì)應(yīng)收單和收款單進(jìn)行核銷(xiāo)。（2）使用預(yù)收款進(jìn)行核銷(xiāo)如果客戶(hù)在購(gòu)貨前預(yù)付了一部分訂貨款，在購(gòu)貨后又付清了剩余的款項(xiàng)，并且要求這兩筆款項(xiàng)同時(shí)結(jié)算，則在核銷(xiāo)時(shí)需要使用預(yù)收款。業(yè)務(wù)處理過(guò)程如下：①收到第一筆款項(xiàng)時(shí)，錄入一張收款單，形成預(yù)收款。②發(fā)送貨物時(shí)，根據(jù)發(fā)票填制應(yīng)收單據(jù)。③收到第二筆款項(xiàng)后，錄入一張收款單，收款單據(jù)記錄科目為“1122應(yīng)收賬款”。④將兩張收款單與應(yīng)收單進(jìn)行核銷(xiāo)。（3）收款單與應(yīng)收單部分核銷(xiāo)當(dāng)收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額時(shí)，可對(duì)應(yīng)收單據(jù)進(jìn)行部分核銷(xiāo)。業(yè)務(wù)處理過(guò)程如下：①銷(xiāo)售貨物時(shí)，填制應(yīng)收單。②收到貨款時(shí)，填制收款單。③對(duì)應(yīng)收單和收款單按收款單金額進(jìn)行核銷(xiāo)。（4）收款單的數(shù)額部分核銷(xiāo)以前的單據(jù)，部分形成預(yù)收款和當(dāng)前結(jié)算的客戶(hù)有往來(lái)款，但是收到的款項(xiàng)大于原有單據(jù)的數(shù)額，收到的貨款一部分核銷(xiāo)原來(lái)的單據(jù)，一部分形成預(yù)收款。業(yè)務(wù)處理過(guò)程如下：①銷(xiāo)售貨物時(shí)，填制應(yīng)收單。②收到貨款時(shí)，填制收款單。③對(duì)應(yīng)收單和收款單進(jìn)行核銷(xiāo)，余額形成預(yù)收款。（5）預(yù)收款項(xiàng)大于實(shí)際結(jié)算貨款，退付多余預(yù)收款業(yè)務(wù)處理過(guò)程如下：①收到訂貨款項(xiàng)時(shí)，錄入收款單，形成預(yù)收款。②銷(xiāo)售貨物時(shí)，填制應(yīng)收單。③將差額款項(xiàng)退回，填制付款單。④將收款單、付款單、應(yīng)收單據(jù)三者進(jìn)行結(jié)算。3、壞賬發(fā)生與回收壞賬是指企業(yè)無(wú)法收回或收回的可能性極小的應(yīng)收款項(xiàng)，由于發(fā)生壞賬而產(chǎn)生的損失稱(chēng)為壞賬損失。1）壞賬發(fā)生壞賬發(fā)生指用戶(hù)確定某些應(yīng)收款為壞賬的工作。通過(guò)壞賬發(fā)生功能用戶(hù)可選定發(fā)生壞賬的應(yīng)收業(yè)務(wù)單據(jù)，確定一定期間內(nèi)應(yīng)收款發(fā)生的壞賬，便于及時(shí)用壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行沖銷(xiāo)，避免應(yīng)收款長(zhǎng)期呆滯的現(xiàn)象。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【壞賬處理】︱【壞賬發(fā)生】雙擊，彈出【壞賬發(fā)生】對(duì)話(huà)框。②在【壞賬發(fā)生】對(duì)話(huà)框中，選擇發(fā)生壞賬的客戶(hù)，然后單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【發(fā)生壞賬損失】對(duì)話(huà)框。③在【本次發(fā)生壞賬金額】欄單擊，并修改其金額，然后選定單據(jù)類(lèi)型，單擊工具欄上的【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)彈出【是否立即制單】信息提示對(duì)話(huà)框，單擊【是】按鈕，立即生成憑證；單擊【否】按鈕，可在系統(tǒng)集中制單模塊進(jìn)行憑證的生成。2）壞賬收回壞賬收回指系統(tǒng)提供的對(duì)應(yīng)收款已確定為壞賬后又被收回的業(yè)務(wù)處理功能。通過(guò)壞賬收回功能可以對(duì)一定期間發(fā)生的壞賬收回業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，反映應(yīng)收賬款的真實(shí)情況，便于對(duì)應(yīng)收款的管理。操作步驟：①先進(jìn)入【收付款單錄入】窗口，錄入收款單，錄入時(shí)注意與發(fā)生壞賬時(shí)的業(yè)務(wù)金額一一對(duì)應(yīng)，并注意不要進(jìn)行審核處理。②在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【壞賬處理】︱【壞賬收回】雙擊，彈出【壞賬收回】對(duì)話(huà)框。③在【壞賬收回】對(duì)話(huà)框中，選擇客戶(hù)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員，并參照選擇與之對(duì)應(yīng)的收款單，金額自動(dòng)顯示。④單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出【是否立即制單】信息提示對(duì)話(huà)框，單擊【是】按鈕，立即生成憑證；單擊【否】按鈕，可在系統(tǒng)集中制單模塊進(jìn)行憑證的生成。4、轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)提到的轉(zhuǎn)賬處理則是指應(yīng)收賬戶(hù)、預(yù)收賬戶(hù)、應(yīng)付賬戶(hù)、預(yù)付賬戶(hù)間的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)處理。應(yīng)收款管理轉(zhuǎn)賬處理包括預(yù)收款沖抵應(yīng)收賬款、應(yīng)收款沖抵應(yīng)付賬款、應(yīng)收款沖抵應(yīng)收款、紅字單據(jù)沖抵正向單據(jù)等方式。應(yīng)付款管理轉(zhuǎn)賬處理包括預(yù)付款沖抵應(yīng)付賬款、應(yīng)付款沖抵應(yīng)收賬款、應(yīng)付款沖抵應(yīng)付款、紅字單據(jù)沖抵正向單據(jù)等方式。1）預(yù)收款沖抵應(yīng)收款預(yù)收款沖抵應(yīng)收款是指用客戶(hù)的預(yù)收款核銷(xiāo)該客戶(hù)的應(yīng)收欠款。[例5-34]用宏遠(yuǎn)商廈的80000.00元預(yù)收貨款，沖抵其應(yīng)收貨款。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【轉(zhuǎn)賬】︱【預(yù)收沖應(yīng)收】雙擊，進(jìn)入【預(yù)收沖應(yīng)收】對(duì)話(huà)框，如圖所示。②在【預(yù)收沖應(yīng)收】對(duì)話(huà)框中，選擇【預(yù)收款】選項(xiàng)卡，參照選擇錄入客戶(hù)“宏遠(yuǎn)商廈”，然后單擊【過(guò)濾】按鈕，將宏遠(yuǎn)商廈的預(yù)付款分筆顯示在列表框。③切換到【應(yīng)收款】選項(xiàng)卡，單擊【過(guò)濾】按鈕，將宏遠(yuǎn)商廈的應(yīng)收賬款分筆顯示在列表框。④在【轉(zhuǎn)賬總金額】文本框中錄入對(duì)沖金額“80000.00”，然后單擊【分?jǐn)偂堪粹o，系統(tǒng)根據(jù)對(duì)沖金額分別填列【預(yù)收款】選項(xiàng)卡和【應(yīng)收款】選項(xiàng)卡的【轉(zhuǎn)賬金額】欄。⑤單擊【自動(dòng)轉(zhuǎn)賬】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)完成對(duì)沖處理，并彈出【是否立即制單】信息提示對(duì)話(huà)框，單擊【是】按鈕，立即生成憑證；單擊【否】按鈕，可在系統(tǒng)集中制單模塊進(jìn)行憑證的生成。2）應(yīng)收款沖抵應(yīng)付款應(yīng)收款沖抵應(yīng)付款是指用某客戶(hù)的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。[例5-35]經(jīng)協(xié)商用振華車(chē)行的32760.00元應(yīng)收賬款沖抵青島輪胎廠(chǎng)的部分應(yīng)付賬款。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【轉(zhuǎn)賬】︱【應(yīng)收沖應(yīng)付】雙擊，進(jìn)入【應(yīng)收沖應(yīng)付】對(duì)話(huà)框，如圖所示。②在【應(yīng)收沖應(yīng)付】對(duì)話(huà)框中，選擇【應(yīng)收沖應(yīng)付】選項(xiàng)后，單擊【應(yīng)收】選項(xiàng)卡，參照選擇錄入客戶(hù)“振華車(chē)行”，然后單擊【過(guò)濾】按鈕，將振華車(chē)行的應(yīng)收賬款分筆顯示在列表框。③切換到【應(yīng)付】選項(xiàng)卡，參照選擇錄入供應(yīng)商“青島輪胎廠(chǎng)”，然后單擊【過(guò)濾】按鈕，將青島輪胎廠(chǎng)的的應(yīng)付賬款分筆顯示在列表框。④在【轉(zhuǎn)賬總金額】文本框中錄入對(duì)沖金額“32760.00”，然后單擊【分?jǐn)偂堪粹o，系統(tǒng)根據(jù)對(duì)沖金額分別填列【應(yīng)收】選項(xiàng)卡和【應(yīng)付】選項(xiàng)卡的【轉(zhuǎn)賬金額】欄。⑤單擊【自動(dòng)轉(zhuǎn)賬】按鈕，彈出【是否進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬】信息提示框，單擊【是】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)完成對(duì)沖處理，并彈出【是否立即制單】信息提示對(duì)話(huà)框，單擊【是】按鈕，立即生成憑證；單擊【否】按鈕，可在系統(tǒng)集中制單模塊進(jìn)行憑證的生成。3）應(yīng)收款沖抵應(yīng)收款應(yīng)收款沖抵應(yīng)收款是指將一家客戶(hù)的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶(hù)中。通過(guò)該功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶(hù)之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客戶(hù)間入錯(cuò)戶(hù)或合并戶(hù)問(wèn)題。操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【轉(zhuǎn)賬】︱【應(yīng)收沖應(yīng)收】雙擊，進(jìn)入【應(yīng)收沖應(yīng)收】對(duì)話(huà)框，如圖所示。②選擇轉(zhuǎn)出戶(hù)、轉(zhuǎn)入戶(hù)，然后單擊【過(guò)濾】按鈕，顯示轉(zhuǎn)出戶(hù)的應(yīng)收款單據(jù)信息。③在【并賬金額】欄錄入并賬金額，然后單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理，并彈出【是否立即制單】信息提示對(duì)話(huà)框，單擊【是】按鈕，立即生成憑證；單擊【否】按鈕，可在系統(tǒng)集中制單模塊進(jìn)行憑證的生成。4）紅票對(duì)沖紅票對(duì)沖是指用紅字發(fā)票與其藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行沖抵，該功能可以進(jìn)行紅字單據(jù)沖銷(xiāo)正向單據(jù)的處理。紅票對(duì)沖有自動(dòng)沖銷(xiāo)和手工沖銷(xiāo)兩種處理方式。（1）自動(dòng)對(duì)沖在進(jìn)行自動(dòng)紅票對(duì)沖業(yè)務(wù)處理時(shí)應(yīng)遵循如下規(guī)則：①自動(dòng)對(duì)沖的過(guò)濾條件只可以輸入客戶(hù)的范圍。②幣種、匯率根據(jù)自動(dòng)對(duì)沖時(shí)輸入的內(nèi)容確認(rèn)記賬，記賬日期為當(dāng)前處理的注冊(cè)日期。③自動(dòng)對(duì)沖的順序：第一步，當(dāng)單據(jù)本身存在有紅藍(lán)表體記錄的情況時(shí)，先進(jìn)行單據(jù)的內(nèi)部對(duì)沖。第二步，紅字單據(jù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字單據(jù)編碼的紅票。第三步，根據(jù)當(dāng)前查詢(xún)出來(lái)的紅藍(lán)單據(jù)順序?qū)_。④在每一步實(shí)現(xiàn)過(guò)程中均根據(jù)單據(jù)的到期日從前往后順序進(jìn)行對(duì)沖。對(duì)沖金額應(yīng)該是MIN（|紅票對(duì)沖總金額|，藍(lán)票對(duì)沖總金額）⑤在自動(dòng)對(duì)沖記賬時(shí)，一個(gè)往來(lái)單位記一個(gè)處理號(hào)，在取消操作中可以根據(jù)往來(lái)單位來(lái)取消相應(yīng)的紅票對(duì)沖處理。⑥自動(dòng)對(duì)沖完成后應(yīng)顯示一份對(duì)沖報(bào)告：客戶(hù)編碼、客戶(hù)名稱(chēng)、對(duì)沖原幣金額、對(duì)沖本幣金額。⑦根據(jù)當(dāng)前輸入的對(duì)沖總金額自動(dòng)分?jǐn)偟疆?dāng)前列示的紅藍(lán)單據(jù)列表中，對(duì)沖總金額只能輸入正數(shù)。⑧自動(dòng)根據(jù)單據(jù)當(dāng)前顯示的順序進(jìn)行分?jǐn)?，可分?jǐn)偟淖畲蠼痤~為MIN（|紅字單據(jù)總余額|，藍(lán)字單據(jù)總余額，輸入的對(duì)沖總金額）。（2）手工紅票對(duì)沖在進(jìn)行手工紅票對(duì)沖業(yè)務(wù)處理時(shí)應(yīng)遵循如下規(guī)則：①保存之前，用戶(hù)可以任意輸入各單據(jù)的對(duì)沖金額，輸入的原則是對(duì)沖金額不能大于該單據(jù)的余額。②對(duì)沖的順序：第一步，當(dāng)單據(jù)本身存在有紅藍(lán)表體記錄的情況時(shí)，先進(jìn)行單據(jù)的內(nèi)部對(duì)沖。第二步，紅字單據(jù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字單據(jù)編碼的紅票。第三步，根據(jù)當(dāng)前紅藍(lán)單據(jù)排列順序?qū)_。③最后可對(duì)沖的總金額為MIN（|輸入的紅票對(duì)沖總金額|，輸入的藍(lán)票對(duì)沖總金額），即當(dāng)輸入的紅藍(lán)票對(duì)沖金額不相等時(shí)，最后只能按兩者中的絕對(duì)值小值進(jìn)行確認(rèn)記賬。④保存對(duì)沖記錄時(shí)一次處理給一個(gè)處理號(hào)，允許在取消操作中按紅沖次數(shù)進(jìn)行反向處理。⑤紅票對(duì)沖的記賬日期為當(dāng)前處理的注冊(cè)日期，記賬匯率使用當(dāng)前輸入的匯率。⑥根據(jù)當(dāng)前輸入的對(duì)沖總金額自動(dòng)分?jǐn)偟疆?dāng)前列示的紅藍(lán)單據(jù)列表中，對(duì)沖總金額只能輸入正數(shù)。⑦自動(dòng)根據(jù)單據(jù)當(dāng)前顯示的順序進(jìn)行分?jǐn)偅煞謹(jǐn)偟淖畲蠼痤~為MIN（|紅字單據(jù)總余額|，藍(lán)字單據(jù)總余額，輸入的對(duì)沖總金額）。⑧可以對(duì)分?jǐn)偤玫膶?duì)沖金額進(jìn)行手工修改，修改的原則是對(duì)沖金額不能大于該單據(jù)的余額。5、應(yīng)收制單處理應(yīng)收制單分實(shí)時(shí)制單和集中制單兩種方式。實(shí)時(shí)制單是指在應(yīng)收單據(jù)審核后即由系統(tǒng)自動(dòng)編制憑證。集中制單則是由系統(tǒng)提供的制單處理功能模塊完成憑證的集中生成處理。在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中生成的憑證由系統(tǒng)自動(dòng)傳遞到賬務(wù)處理系統(tǒng)中，并由相關(guān)人員在賬務(wù)處理系統(tǒng)中進(jìn)行審核、記賬。制單科目規(guī)則在制單處理即生成憑證時(shí)，應(yīng)遵循分錄形成規(guī)則。（1）應(yīng)收發(fā)票制單（2）應(yīng)收單制單（3）收款單制單（4）核銷(xiāo)制單（5）票據(jù)處理制單（6）匯兌損益制單（7）轉(zhuǎn)賬制單（8）現(xiàn)結(jié)制單（9）壞賬處理制單操作步驟：①在【UFIDAERP-U8】窗口，選擇【業(yè)務(wù)工作】︱【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】︱【應(yīng)收款管理】︱【制單處理】雙擊，進(jìn)入【制單查詢(xún)】設(shè)置對(duì)話(huà)框，如圖所示。②選擇查詢(xún)條件，將【發(fā)票制單】、【應(yīng)收單制單】和【收付款單制單】三者同時(shí)選擇，然后單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【制單】窗口，如圖所示。③在要生成憑證的記錄上雙擊，系統(tǒng)根據(jù)選擇的順序用1、2、……數(shù)字來(lái)表示該記錄已被選擇，再次雙擊將取消選擇；也可通過(guò)單擊工具欄上的【全選】或【全消】按鈕進(jìn)行選擇或取消選擇。④完成選擇后，單擊工具欄上的【制單】按鈕，系統(tǒng)根據(jù)制單規(guī)則和選擇標(biāo)志數(shù)字，生成憑證，