學(xué)習(xí)情境6固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用13三月2025《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程，正確進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置，研究固定資產(chǎn)期初卡片輸入細(xì)節(jié)，掌握固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的方法，學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)的增減處理流程，熟悉資產(chǎn)的評(píng)估方法，掌握折舊計(jì)提原理，體會(huì)固定資產(chǎn)變動(dòng)單的特點(diǎn)，正確管理固定資產(chǎn)卡片，培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性。學(xué)習(xí)任務(wù)6-1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)二、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系學(xué)習(xí)任務(wù)6-1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程三、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)6-1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置過程指導(dǎo)（一）建立固定資產(chǎn)賬套這一步的操作主要是為了啟動(dòng)固定資產(chǎn)管理模塊。1．以01操作員的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。2．打開“建立固定資產(chǎn)賬套”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗菜單，系統(tǒng)彈出“這是第一次打開此賬套，還未進(jìn)行過初始化，是否進(jìn)行初始化？”信息提示框，單擊“是”按鈕，打開固定資產(chǎn)初始化向?qū)?，選中“我同意”單選按鈕。3．確認(rèn)啟用月份。單擊“下一步”按鈕，查看“賬套啟用月份”。4．折舊參數(shù)設(shè)置。單擊“下一步”按鈕，打開“折舊信息”對(duì)話框，固定資產(chǎn)采用“平均年限法（二）”計(jì)提折舊，折舊匯總分配周期為一個(gè)月；當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份-1）時(shí)將剩余折舊全部提足。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（一）建立固定資產(chǎn)賬套

5．設(shè)置編碼方式。單擊“下一步”按鈕，打開“編碼方式”對(duì)話框，固定資產(chǎn)編碼方式采用自動(dòng)編碼方式，編碼方式為“類別編碼+序號(hào)”，序號(hào)長(zhǎng)度為“5”。6．設(shè)置賬務(wù)接口。單擊“下一步”按鈕，打開“財(cái)務(wù)接口”對(duì)話框，固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進(jìn)行對(duì)賬；固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1601固定資產(chǎn)”；累計(jì)折舊對(duì)賬科目為“1602累計(jì)折舊”；對(duì)賬不平衡情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。7．完成設(shè)置。單擊“下一步”按鈕，顯示所有設(shè)置參數(shù)，如圖6-12所示。單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出“已經(jīng)完成了新賬套的所有設(shè)置工作，是否確定所設(shè)置的信息并保存對(duì)新賬套的所有設(shè)置？”對(duì)話框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)提示“已經(jīng)完成初始化本固定資產(chǎn)賬套！”，單擊“確定”按鈕，固定資產(chǎn)賬套設(shè)置完成。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（二）設(shè)置選項(xiàng)用于設(shè)置固定資產(chǎn)運(yùn)行基本參數(shù)，參數(shù)在初始化完成后將不可修改，因此需特別考慮。1．打開“設(shè)置選項(xiàng)”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖設(shè)置〗-〖選項(xiàng)〗菜單，打開“選項(xiàng)”對(duì)話框。2．設(shè)置參數(shù)。單擊“編輯”按鈕，選擇“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁(yè)簽，選擇“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”，設(shè)置固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目“1601”，累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目“1602”，減值準(zhǔn)備缺省入賬科目“1603”，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額缺省入賬科目“22210101”，固定資產(chǎn)清理缺省入賬科目“1606”。3．單擊“確定”按鈕，保存并返回。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（三）設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目用于定義按使用部門計(jì)提折舊所對(duì)應(yīng)的科目。1．打開“部門對(duì)應(yīng)折舊科目”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖設(shè)置〗-〖部門對(duì)應(yīng)折舊科目〗菜單，打開“部門對(duì)應(yīng)折舊科目”窗口。2．設(shè)置折舊科目。選擇“總經(jīng)理辦公室”所在行，單擊工具欄上的“修改”按鈕（或單擊右鍵，選擇“編輯”），系統(tǒng)切換至單張視圖窗口，在折舊科目欄錄入或選擇“660204”科目，如圖6-15所示。3．單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存折舊科目。4．按照2-4步的方法，依次錄入其他折舊科目。5．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（四）設(shè)置固定資產(chǎn)類別此功能定義固定資產(chǎn)的分類，在分類中定義的屬性會(huì)帶到固定資產(chǎn)卡片中作為默認(rèn)值。1．打開“固定資產(chǎn)類別”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖設(shè)置〗-〖資產(chǎn)類別〗菜單，打開“固定資產(chǎn)類別”窗口。2．增加一級(jí)固定資產(chǎn)類別。選中“固定資產(chǎn)分類編碼表”，單擊工具欄上的“增加”（或F5）按鈕，打開“類別編碼-單張視圖”窗口，錄入類別編碼“01”，類別名稱“房屋及建筑物”，使用年限“30”，凈殘值率“2”，卡片樣式選擇“含稅卡片樣式”，單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存設(shè)置。3．增加二級(jí)固定資產(chǎn)類別。選中“01房屋及建筑物”分類，單擊工具欄上的“增加”按鈕，輸入二級(jí)編碼“1”錄入類別名稱“辦公樓”，單擊“保存”按鈕。4．依次錄入其它一級(jí)與二級(jí)固定資產(chǎn)類別。5．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（五）設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式固定資產(chǎn)增減方式除了定義固定資產(chǎn)增加或減少的方式外，關(guān)鍵的內(nèi)容是增減方式所對(duì)應(yīng)的入賬科目。入賬科目是指生成憑證時(shí)固定資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的反方向的科目。1．打開“固定資產(chǎn)增減方式”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖設(shè)置〗-〖增減方式〗菜單，打開“固定資產(chǎn)增減方式”窗口，系統(tǒng)自帶常用增減方式。2．修改增減方式。單擊選中“直接購(gòu)入”所在行，再單擊“修改”按鈕，在“對(duì)應(yīng)入賬科目”中錄入“100201”，單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存增減方式設(shè)置。3．依次錄入其他增減方式。4．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（六）錄入固定資產(chǎn)原始卡片錄入固定資產(chǎn)原始卡片可以理解為錄入期初明細(xì)，所有原始卡片中的原值之和與累計(jì)折舊之和應(yīng)與總賬中的固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊的期初值相等。1．打開“固定資產(chǎn)原始卡片”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖卡片〗-〖錄入原始卡片〗菜單，打開“固定資產(chǎn)類別檔案”對(duì)話框。2．選擇固定資產(chǎn)類別。選中“011辦公樓”，單擊工具欄上的“確定”按鈕（或雙擊固定資產(chǎn)類別編碼表中的“011辦公樓”），進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片（00001號(hào)卡片）”窗口。3．錄入固定資產(chǎn)卡片。錄入固定資產(chǎn)名稱“A寫字樓”，核對(duì)類別編號(hào)，單擊部門名稱欄，再單擊“使用部門”按鈕，在“單部門使用”與“多部門使用”中選中“單部門使用”，單擊“確定”，打開“固定資產(chǎn)-部門基本參照”對(duì)話框，選中“資產(chǎn)管理中心”，單擊“確定”按鈕（或雙擊“資產(chǎn)管理中心”）。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（六）錄入固定資產(chǎn)原始卡片4．錄入增加方式“105在建工程轉(zhuǎn)入”，使用狀況“在用”，開始使用日期“2014-12-08”，原值“1420000”，累計(jì)折舊“225420”。5．單擊工具欄上的“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存！”，單擊“確定”按鈕。6．依次錄入其他資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)。7．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置（七）與總賬對(duì)賬將固定資產(chǎn)卡片的值與總賬中的總分類賬進(jìn)行對(duì)賬。1．打開“固定資產(chǎn)對(duì)賬”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖處理〗-〖對(duì)賬〗菜單，打開“與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬結(jié)果”對(duì)話框，如圖6-25所示。2．單擊“確定”按鈕，關(guān)閉對(duì)賬結(jié)果。學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置應(yīng)用會(huì)計(jì)軟件操作的熟練性學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理過程指導(dǎo)（一）固定資產(chǎn)卡片的修改對(duì)當(dāng)月錄入的卡片進(jìn)行修改。1．以01操作員的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。2．打開“固定資產(chǎn)卡片”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖卡片〗-〖卡片管理〗菜單，彈出查詢條件窗口，選擇卡片編號(hào)“00002”,去掉開始使用日期前的復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，打開卡片管理窗口。3．進(jìn)入修改狀態(tài)。單擊“00002”所在行，再單擊“修改”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片”編輯窗口，界面樣式與新增卡片相同。4．修改卡片。單擊“使用狀況”按鈕，打開“使用狀況參照”窗口，選中“1004大修理停用”，單擊“確定”按鈕。5．保存設(shè)置。單擊工具欄上的“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存！”，單擊“確定”按鈕，返回卡片管理窗口。6．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（二）固定資產(chǎn)增加的處理當(dāng)有固定資產(chǎn)流入企業(yè)時(shí)，需要通過增加固定資產(chǎn)的方法進(jìn)行登記。1．打開“固定資產(chǎn)卡片”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖卡片〗-〖資產(chǎn)增加〗菜單，打開“固定資產(chǎn)類別檔案”對(duì)話框。2．選擇固定資產(chǎn)類別。選中“022辦公設(shè)備”，單擊工具欄上的“確定”按鈕，進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片錄入窗口。3．錄入新增資產(chǎn)。錄入固定資產(chǎn)名稱“電腦”，使用部門“華南辦事處”，增加方式“直接購(gòu)入”，使用狀況“在用”，折舊方法“年數(shù)總和法”，開始使用日期“2020-01-10”,原值“8000”，增值稅“1040”。4．憑證生成。單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)彈出“填制憑證”窗口，選擇憑證類型為“付款憑證”。學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（二）固定資產(chǎn)增加的處理

5．錄入現(xiàn)金流量。單擊憑證工具欄上的“流量”按鈕，系統(tǒng)彈出“現(xiàn)金流量錄入修改”窗口，項(xiàng)目編碼中輸入或參照選擇“04”，單擊“確定”按鈕，完成現(xiàn)金流量的錄入。6．再單擊憑證中的“保存”按鈕，保存憑證成功，在左上角顯示紅字“已生成”，關(guān)閉憑證，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存！”，完成固定資產(chǎn)卡片的填制，單擊“確定”按鈕，退出“資產(chǎn)增加”窗口。7．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（三）固定資產(chǎn)折舊變動(dòng)處理固定資產(chǎn)折舊變動(dòng)是指通過變動(dòng)單的形式對(duì)固定資產(chǎn)折舊方法進(jìn)行調(diào)整。1．打開“固定資產(chǎn)變動(dòng)”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖卡片〗-〖變動(dòng)單〗-〖折舊方法調(diào)整〗菜單，進(jìn)入“固定資產(chǎn)變動(dòng)單”對(duì)話框。2．選擇卡片。錄入或單擊“卡片編號(hào)”欄參照“00003”，錄入變動(dòng)原因“工作需要”。3．修改折舊方法。單擊“變動(dòng)后折舊方法”欄，再單擊“變動(dòng)后折舊方法”按鈕，選中“工作量法”，單擊“確定”按鈕。彈出工作量輸入窗口。4．錄入工作量期初值。錄入工作總量“1000000”，累計(jì)工作量“250000”，工作量單位“公里”，單擊“確定”。

學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（三）固定資產(chǎn)折舊變動(dòng)處理5．單擊工具欄上的“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)保存成功！”，單擊“確定”按鈕。6．輸入當(dāng)月工作量。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖處理〗-〖工作量輸入〗菜單，打開工作量輸入界面，錄入本月工作量5000并回車，如圖6-36所示，單擊“保存”。7．關(guān)閉所有打開的界面。學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（四）計(jì)提固定資產(chǎn)折舊對(duì)于企業(yè)來說，固定資產(chǎn)一般每個(gè)月都需要進(jìn)行折舊，新增的固定資產(chǎn)當(dāng)月不提折舊，減少的固定資產(chǎn)當(dāng)月要計(jì)提折舊。折舊業(yè)務(wù)將傳遞折舊憑證到總賬中，憑證借方取卡片中的對(duì)應(yīng)折舊科目，貸方取累計(jì)折舊缺省入賬科目。1．打開“固定資產(chǎn)折舊”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖處理〗-〖計(jì)提本月折舊〗菜單，系統(tǒng)提示“是否要查看折舊清單？”對(duì)話框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)提示“本操作將計(jì)提本月折舊，并花費(fèi)一定時(shí)間，是否繼續(xù)？”對(duì)話框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)開始計(jì)算，然后打開“折舊清單”窗口。2．查看折舊分配表。單擊“退出”按鈕，進(jìn)入“折舊分配表”窗口。3．生成憑證。單擊工具欄“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣，表示憑證已經(jīng)傳遞至總賬，單擊“退出”按鈕退出。4．單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉窗口。

學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（五）固定資產(chǎn)減少的處理固定資產(chǎn)的減少一定要在計(jì)提完折舊后進(jìn)行操作。1．打開“固定資產(chǎn)減少”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖卡片〗-〖資產(chǎn)減少〗菜單，進(jìn)入“資產(chǎn)減少”對(duì)話框。2．進(jìn)入資產(chǎn)減少狀態(tài)。錄入或參照選擇卡片編號(hào)“00005”，單擊“增加”按鈕，參照選擇減少方式“204捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出”，錄入清理原因“捐贈(zèng)希望工程”。3．生成憑證。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)彈出一張轉(zhuǎn)賬憑證，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”，退出憑證填制，系統(tǒng)顯示“所選卡片已減少成功！”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，并關(guān)閉窗口。

學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（六）對(duì)賬將固定資產(chǎn)卡片的值與總賬中的總分類賬進(jìn)行對(duì)賬。1．憑證審核記賬。由03操作員審核全部憑證，01操作員記賬。2．打開“固定資產(chǎn)對(duì)賬”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖處理〗-〖對(duì)賬〗菜單，打開“與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬結(jié)果”對(duì)話框，如圖6-44示。單擊“確定”按鈕關(guān)閉。

學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（七）結(jié)賬對(duì)固定資產(chǎn)當(dāng)月的數(shù)據(jù)進(jìn)行封存。1．打開“固定資產(chǎn)結(jié)賬”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖固定資產(chǎn)〗-〖處理〗-〖月末結(jié)賬〗菜單，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框，如圖6-46所示。

2．結(jié)賬。單擊“開始對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)開始結(jié)賬，然后出現(xiàn)“與賬務(wù)對(duì)賬結(jié)果”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示需重新登錄，單擊“確定”按鈕，完成結(jié)賬。學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理13三月2025

思政小窗口：有一顆堅(jiān)持不懈、持之以恒的心”故事心正則行正，行正則果正。問題思考1．固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理主要包括哪些內(nèi)容？2．固定資產(chǎn)變動(dòng)有哪些情況？3．固定資產(chǎn)期末處理有哪些工作？13三月2025《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)情境7應(yīng)收款系統(tǒng)應(yīng)用13三月2025《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉應(yīng)收系統(tǒng)的功能和操作流程，能正確進(jìn)行應(yīng)收系統(tǒng)的初始設(shè)置，掌握期初余額錄入以及與總賬對(duì)賬方法，了解應(yīng)收單據(jù)處理方法，熟練掌握銷售業(yè)務(wù)處理方法，理解轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、壞賬業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、匯兌損益、折扣業(yè)務(wù)基本原理。學(xué)習(xí)任務(wù)7-1應(yīng)收款系統(tǒng)的功能和操作流程一、應(yīng)收款系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系如圖所示。二、與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)收款管理分析數(shù)據(jù)銷售管理應(yīng)付款管理轉(zhuǎn)賬處理發(fā)票單據(jù)財(cái)務(wù)分析核銷情況總賬管理憑證網(wǎng)上銀行導(dǎo)入/導(dǎo)出學(xué)習(xí)任務(wù)7-1應(yīng)收款系統(tǒng)的功能和操作流程三、操作流程審核應(yīng)收單據(jù)處理收款單據(jù)處理審核核銷收款憑證應(yīng)收憑證

應(yīng)收單據(jù)處理就是形成應(yīng)收，可以簡(jiǎn)單理解為開票；收款單據(jù)處理就是收款結(jié)算，可以簡(jiǎn)單理解為收款。應(yīng)收單據(jù)處理和收款單據(jù)處理反映了應(yīng)收款的兩個(gè)方面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-1應(yīng)收款系統(tǒng)的功能和操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置過程指導(dǎo)（一）參數(shù)設(shè)置

1．以01操作員的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。2．打開應(yīng)收款管理“選項(xiàng)”設(shè)置。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖選項(xiàng)〗菜單，打開賬套參數(shù)設(shè)置對(duì)話框。3．設(shè)置參數(shù)。單擊“編輯”按鈕，進(jìn)入修改狀態(tài)，單擊“壞賬處理方式”欄下的三角按鈕，選擇“應(yīng)收余額百分比法”，打開“憑證”選項(xiàng)卡，銷售科目依據(jù)選擇“按存貨”，打開“權(quán)限與預(yù)警”選項(xiàng)卡，單據(jù)報(bào)警選擇“信用方式”，在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7”。4．單擊“確定”按鈕，自動(dòng)保存設(shè)置，并關(guān)閉選項(xiàng)界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

1.設(shè)置存貨分類（1）打開“存貨分類”界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖存貨〗-〖存貨分類〗菜單，打開存貨分類窗口。（2）錄入存貨分類信息。單擊“增加”按鈕，按任務(wù)引例資料錄入存貨分類信息。（3）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

2.設(shè)置計(jì)量單位

首先定義計(jì)量單位組，再定義計(jì)量單位。（1）打開“計(jì)量單位”設(shè)置功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖存貨〗-〖計(jì)量單位〗菜單，打開計(jì)量單位設(shè)置窗口。（2）打開“計(jì)量單位組”界面。單擊工具欄上的“分組”按鈕，打開計(jì)量單位組窗口。（3）定義單位計(jì)量組。單擊“增加”按鈕，錄入計(jì)量單位編碼“1”，錄入計(jì)量單位組名稱“基本計(jì)量單位”，單擊計(jì)量單位組類別欄下的三角按鈕，選擇“無換算率”。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

2.設(shè)置計(jì)量單位

（4）單擊“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉計(jì)量單位組界面。（6）打開“計(jì)量單位”界面。選擇“基本計(jì)量單位”，單擊工具欄上的“單位”按鈕，打開計(jì)量單位窗口。（7）進(jìn)入增加狀態(tài)。在計(jì)量單位界面，單擊工具欄上“增加”按鈕。（8）錄入計(jì)量單位。錄入計(jì)量單位編碼“1”，計(jì)量單位名稱“臺(tái)”。（9）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（10）依次錄入其他數(shù)據(jù)，錄入完成后如圖7-11所示。（11）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

3.設(shè)置存貨檔案企業(yè)的原材料、半成品、產(chǎn)成品以及銷售的商品等統(tǒng)稱為存貨，不同用途的存貨應(yīng)該設(shè)置不同屬性，如果只使用總賬系統(tǒng)，則無需定義存貨。（1）打開“存貨檔案”界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖存貨〗-〖存貨檔案〗菜單，打開存貨檔案窗口。（2）錄入存貨檔案。單擊存貨分類中的“庫(kù)存商品”，再單擊“增加”按鈕，錄入存貨編碼“001”，存貨名稱“聯(lián)想電腦”，選擇存貨分類為“01庫(kù)存商品”，計(jì)量單位組為“1基本計(jì)量單位”，選擇主計(jì)量單位“臺(tái)”，單擊選中“內(nèi)銷”、“外銷”和“外購(gòu)”前的復(fù)選框，在成本頁(yè)簽中錄入?yún)⒖汲杀?000，參考售價(jià)8500。（3）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（4）依次錄入其他數(shù)據(jù)。

（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

4.設(shè)置基本科目當(dāng)有的產(chǎn)品或客戶使用特殊科目時(shí)，需要在控制科目和產(chǎn)品科目中進(jìn)行單獨(dú)定義。（1）打開初始設(shè)置界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗菜單，打開初始設(shè)置對(duì)話框。（2）錄入基本科目。選擇〖設(shè)置科目〗-〖基本科目設(shè)置〗，錄入或選擇應(yīng)收科目“112201”及其他基本科目。（3）錄入產(chǎn)品科目。選擇〖設(shè)置科目〗-〖產(chǎn)品科目設(shè)置〗，錄入或選擇銷售收入、應(yīng)交增值稅與銷售退回科目。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

5.結(jié)算方式科目設(shè)置不同收款方式對(duì)應(yīng)不同的會(huì)計(jì)科目，定義此內(nèi)容后，收款時(shí)會(huì)自動(dòng)填寫憑證的借方科目。（1）打開“結(jié)算方式科目設(shè)置”界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗-〖結(jié)算方式科目設(shè)置〗菜單，打開結(jié)算方式科目設(shè)置窗口。（2）錄入結(jié)算方式科目。單擊結(jié)算方式欄的下三角按鈕，選擇“現(xiàn)金”，單擊“幣種”欄，選擇“人民幣”，在科目欄錄入或選擇“1001”，回車。（3）依次錄入其他數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

6.設(shè)置壞賬準(zhǔn)備在參數(shù)設(shè)置中，壞賬處理方式如果選擇了“應(yīng)收余額百分比法”，每月需要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，需要在此定義計(jì)提的算法，以后每月只需要按此參數(shù)運(yùn)行即可生成計(jì)提壞賬的憑證。（1）打開“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗-〖?jí)馁~準(zhǔn)備設(shè)置〗菜單，打開壞賬準(zhǔn)備設(shè)置窗口。（2）設(shè)置壞賬準(zhǔn)備科目。錄入提取比率“0.5”，壞賬準(zhǔn)備期初余額“0”，壞賬準(zhǔn)備科目“1231”，壞賬準(zhǔn)備對(duì)方科目“6701”。（3）單擊“確定”按鈕，保存數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

7.設(shè)置賬齡區(qū)間用于定義各賬齡的區(qū)間，分為賬期內(nèi)和逾期兩種。（1）打開“賬齡內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗-〖賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置〗菜單，打開賬齡內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置窗口。（2）錄入賬齡區(qū)間天數(shù)。在總天數(shù)欄錄入“10”，回車。（3）依次錄入其他數(shù)據(jù)。（4）用同樣的方法錄入〖逾期賬齡區(qū)間設(shè)置〗。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

8.設(shè)置報(bào)警級(jí)別用于定義應(yīng)收賬款的報(bào)警級(jí)別。（1）打開“報(bào)警級(jí)別設(shè)置”界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗-〖報(bào)警級(jí)別設(shè)置〗菜單，打開報(bào)警級(jí)別設(shè)置窗口。（2）錄入總比例和級(jí)別。在總比例欄錄入“10”，在級(jí)別名稱欄錄入“A”，回車。（3）依次錄入其他數(shù)據(jù)。（4）單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

9.單據(jù)設(shè)置（1）單據(jù)編碼設(shè)置是指設(shè)置單據(jù)的編號(hào)是由手工錄入編號(hào)還是由計(jì)算機(jī)自動(dòng)編碼，有些單據(jù)的編碼具有特別的用處，比如發(fā)票的編號(hào)，特別是銷售發(fā)票的編號(hào)。①打開“單據(jù)編號(hào)設(shè)置”界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖單據(jù)設(shè)置〗-〖單據(jù)編號(hào)設(shè)置〗菜單，打開設(shè)置窗口。②選擇設(shè)置對(duì)象。在左邊的單據(jù)類型中選擇“銷售管理”-“銷售專用發(fā)票”。③進(jìn)入修改狀態(tài)。單擊工具欄上的“修改”按鈕，詳細(xì)信息的內(nèi)容變成有效狀態(tài)。

學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

9.單據(jù)設(shè)置（1）單據(jù)編碼設(shè)置④選擇“完全手工編號(hào)”復(fù)選框。⑤單擊“保存”按鈕，自動(dòng)保存修改。⑥依次修改應(yīng)收款管理中的“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號(hào)方式為：手工改動(dòng)，重號(hào)時(shí)自動(dòng)重取。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

9.單據(jù)設(shè)置（2）修改單據(jù)格式用于設(shè)置各類單據(jù)顯示和打印的格式，還可以設(shè)置必輸項(xiàng)、默認(rèn)值。①打開“單據(jù)格式設(shè)置”界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖單據(jù)設(shè)置〗-〖單據(jù)格式設(shè)置〗菜單，打開設(shè)置窗口。②選擇設(shè)置對(duì)象。在左邊的單據(jù)類型中選擇“銷售管理”-“銷售專用發(fā)票”-“顯示”-“銷售專用發(fā)票顯示模版”。③選擇修改對(duì)象。在表頭單擊選擇“銷售類型”。④打開表頭項(xiàng)目。單擊工具欄上的“表頭項(xiàng)目”按鈕，，打開表頭設(shè)置屬性。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

9.單據(jù)設(shè)置（2）修改單據(jù)格式⑤修改屬性?！颁N售類型”已自動(dòng)選擇，單擊去掉“必輸”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，返回到上一界面，銷售類型變?yōu)楹谏?。⑥單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存修改的設(shè)置。⑦單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

10.設(shè)置開戶銀行（1）打開“本單位開戶銀行”界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖收付結(jié)算〗-〖本單位開戶銀行〗，打開本單位開戶銀行窗口。（2）錄入本單位開戶銀行信息。單擊“增加”按鈕，在增加本單位開戶銀行對(duì)話框的編碼欄錄入“01”，在銀行賬號(hào)欄錄入“420101123460”，選擇幣種“人民幣”，在開戶銀行欄錄入“中國(guó)工商銀行武漢分行”，選擇所屬銀行編碼“01-中國(guó)工商銀行”。（3）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（4）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（三）期初余額設(shè)置由于應(yīng)收系統(tǒng)數(shù)據(jù)的輸入有形成應(yīng)收和收款結(jié)算兩個(gè)方面，因此其期初值也會(huì)有這兩個(gè)方面，比如未核銷的銷售發(fā)票和預(yù)收款。

1.打開“期初余額”管理界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖期初余額〗菜單，打開期初余額-查詢窗口。2.設(shè)置查詢條件。在期初余額-查詢窗口,單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“期初余額明細(xì)表”窗口。

3.進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開“單據(jù)類別”對(duì)話框，如圖7-29所示。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置（三）期初余額設(shè)置4.選擇新增單據(jù)類別。單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單據(jù)類型選擇“銷售專用發(fā)票”，方向選擇“正向”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”窗口。

5.增加一張空發(fā)票。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一張空表。

6.錄入銷售發(fā)票。修改開票日期為“2019-12-10”，錄入發(fā)票號(hào)為“1912001”，選擇客戶名“金蝶集團(tuán)”，在稅率欄錄入“13”，選擇科目“112201”，選擇貨物名稱“聯(lián)想電腦”，在數(shù)量欄錄入“100”，在無稅單價(jià)欄錄入“8200”。

7.單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。

8.單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置企業(yè)管理者了解自己企業(yè)的應(yīng)收款情況，做好控制。（四）檢查與校驗(yàn)在應(yīng)收款期初余額錄入完成后，應(yīng)通過對(duì)賬功能將應(yīng)收款系統(tǒng)的期初余額與總賬系統(tǒng)的期初余額進(jìn)行核對(duì)。1.打開“期初對(duì)賬”界面。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖設(shè)置〗-〖期初余額〗菜單，重新打開期初余額明細(xì)表窗口，單擊工具欄上的“對(duì)賬”按鈕，打開期初對(duì)賬窗口，如圖7-32所示，查看對(duì)賬結(jié)果。2.單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉期初對(duì)賬和期初余額窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)（一）普通業(yè)務(wù)普通業(yè)務(wù)是指先開票后收款或先收款后開票的業(yè)務(wù)，無論是先開票還是先收款，原則上是先發(fā)生什么業(yè)務(wù)就先做什么業(yè)務(wù)，操作方法相同。1．填制銷售專用發(fā)票（1）以01操作員的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（2）打開“應(yīng)收單據(jù)錄入”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖應(yīng)收單據(jù)處理〗-〖應(yīng)收單據(jù)錄入〗菜單，系統(tǒng)打開“單據(jù)類別”對(duì)話框，如圖7-34所示。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)1．填制銷售專用發(fā)票（3）選擇單據(jù)類別。單據(jù)名稱選擇“銷售發(fā)票”，單據(jù)類型選擇“銷售專用發(fā)票”，方向選擇“正向”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”窗口。（4）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一張空表。（5）錄入發(fā)票。錄入發(fā)票號(hào)“2001001”，修改開票日期為“2020-01-10”，選擇客戶“金算盤”，在表體中選擇存貨編碼“001”，在數(shù)量欄錄入“100”，在無稅單價(jià)欄錄入“8000”。（6）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（7）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，退出當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)2．審核銷售專用發(fā)票（1）打開“應(yīng)收單據(jù)審核”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖應(yīng)收單據(jù)處理〗-〖應(yīng)收單據(jù)審核〗菜單，打開“應(yīng)收單過濾條件”界面，如圖7-36所示。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)2．審核銷售專用發(fā)票（2）單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口。單擊工具欄上的“全選”按鈕，如圖7-37所示。

（3）審核單據(jù)。單擊窗體工具欄上的“審核”按鈕，彈出提示“本次成功審核單據(jù)1張”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕。（4）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)3．生成確認(rèn)收入憑證（1）打開“制單處理”功能。雙擊“制單處理”菜單，打開制單處理界面。（2）設(shè)置查詢條件。選中“發(fā)票制單”前的復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，如圖7-40所示。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)3．生成確認(rèn)收入憑證（3）生成轉(zhuǎn)賬憑證。單擊工具欄上的“全選”按鈕，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，再單擊工具欄上的“制單”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存憑證。（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)4．填制收款單（1）打開“收款單據(jù)錄入”功能。雙擊〖收款單據(jù)處理〗-〖收款單據(jù)錄入〗菜單，打開收款單界面。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一張空表。（3）錄入收款單的數(shù)據(jù)。修改開票日期為“2020-01-11”，選擇客戶“金算盤”，選擇結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”，在金額欄錄入“904000”，錄入票據(jù)號(hào)“ZZ4001”，錄入摘要“收到金算盤公司支付的貨款”。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（5）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，退出當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)5．審核收款單（1）打開“收款單據(jù)審核”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖收款單據(jù)處理〗-〖收款單據(jù)審核〗菜單，進(jìn)入“收款單過濾條件”界面。（2）過濾單據(jù)。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“收付款單列表”窗口。（3）審核收款單。單擊工具欄上的“全選”按鈕，再單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次成功審核1張單據(jù)”，單擊“確定”按鈕。（4）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)6．生成收款憑證（1）打開“制單處理”功能。雙擊〖制單處理〗菜單，打開制單查詢界面。（2）設(shè)置查詢條件。選中“收付款單制單”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“收付款單制單”窗口。（3）單擊工具欄上的“全選”按鈕，再單擊“制單”按鈕，生成收款憑證。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)，如圖7-47所示。（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)7．核銷往來賬核銷分為手工核銷和自動(dòng)核銷。當(dāng)收款單上的金額與發(fā)票金額一致時(shí)，可以自動(dòng)核銷，但在學(xué)習(xí)過程中，自動(dòng)核銷無法看清核銷的原理，因此建議采用手工核銷的方式。（1）打開“核銷”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)收款管理〗-〖核銷處理〗-〖手工核銷〗菜單，進(jìn)入核銷條件界面。（2）錄入核銷條件。選擇客戶“金算盤”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“單據(jù)核銷”窗口。（3）錄入核銷數(shù)據(jù)。在上半部分的“本次結(jié)算金額”欄的第1行錄入“904000”。在下半部分的“本次結(jié)算”欄的第1行錄入“90400”。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，核銷并保存數(shù)據(jù)。（5）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，退出當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（二）其他應(yīng)收業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（三）現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)是指在發(fā)票開出的同時(shí)，收到對(duì)方貨款。由于在應(yīng)收模塊中，在銷售發(fā)票中無法錄入收款信息，開票和收款還是需要分開操作，因此，操作方法與普通業(yè)務(wù)完全相同。1．填制并審核銷售專用發(fā)票，生成憑證。操作方法與普通業(yè)務(wù)相同。2．填制并審核收款單，生成憑證。操作方法與普通業(yè)務(wù)的相同。3．核銷往來賬。操作方法與普通業(yè)務(wù)相同。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（四）退貨與退款業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（五）轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（六）壞賬業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（七）票據(jù)業(yè)務(wù)在票據(jù)管理中，管理對(duì)象為銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票，可以增加、修改、刪除票據(jù)，可對(duì)票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、計(jì)息與結(jié)算、背書與退票等業(yè)務(wù)處理。此業(yè)務(wù)主要完成票據(jù)增加與票據(jù)貼息。系統(tǒng)默認(rèn)選項(xiàng)“應(yīng)收票據(jù)直接生成收款單”已選中,在保存新增的票據(jù)時(shí)，會(huì)生成一張未審核的收款單，該收款單除結(jié)算方式不可修改外，其他均可修改。如果該選項(xiàng)未選中，則需要點(diǎn)“收款”按鈕手動(dòng)生成收款單。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（八）匯兌損益業(yè)務(wù)可以在此計(jì)算外幣單據(jù)的匯兌損益并對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的處理，系統(tǒng)參數(shù)提供了外幣余額結(jié)清時(shí)計(jì)算和月末處理兩種匯兌損益處理方式。外幣余額結(jié)清時(shí)計(jì)算是指即僅當(dāng)某種外幣余額結(jié)清時(shí)才計(jì)算匯兌損益；月末處理是指在每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益。系統(tǒng)默認(rèn)按月末處理方式對(duì)外幣進(jìn)行處理。與總賬期末匯兌損益的不同在于，應(yīng)收應(yīng)付匯兌損益只針對(duì)應(yīng)收應(yīng)付受控科目，處理前不需要對(duì)憑證進(jìn)行記賬，而總賬中不能對(duì)受控科目進(jìn)行期末匯兌損益處理。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理（九）折扣業(yè)務(wù)13三月2025

思政小窗口：四川長(zhǎng)虹應(yīng)收賬款管理案例故事反面現(xiàn)象：虛減了應(yīng)收賬款，并且少計(jì)提了壞賬，虛計(jì)利潤(rùn)，違犯了會(huì)計(jì)的謹(jǐn)慎性原則，并且喪失了誠(chéng)信。只要有決心，肯下功夫，多么難的事也能做成功。問題思考1．應(yīng)收款系統(tǒng)業(yè)務(wù)基本流程如何？2．如果在應(yīng)收款系統(tǒng)參數(shù)中不設(shè)置基本科目，會(huì)出現(xiàn)什么情況？3．普通銷售業(yè)務(wù)處理大致分哪幾步？4．現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)相對(duì)于其他銷售業(yè)務(wù)來說，特點(diǎn)有哪些？5．如何刪除應(yīng)收模塊生成的憑證？6．如何取消核銷？《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)情境8應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)用13三月202513三月2025《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉應(yīng)付系統(tǒng)的功能和操作流程，能正確進(jìn)行應(yīng)付系統(tǒng)的初始設(shè)置，掌握期初余額錄入以及與總賬對(duì)賬方法，了解應(yīng)付單據(jù)處理方法，熟練掌握采購(gòu)業(yè)務(wù)處理方法，理解轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)、運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)、退貨與退款業(yè)務(wù)基本原理。學(xué)習(xí)任務(wù)8-1應(yīng)付款系統(tǒng)的功能和操作流程一、應(yīng)收款系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系如圖所示。二、與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系學(xué)習(xí)任務(wù)8-1應(yīng)付款系統(tǒng)的功能和操作流程應(yīng)付款管理分析數(shù)據(jù)采購(gòu)管理應(yīng)收款管理轉(zhuǎn)賬處理發(fā)票單據(jù)財(cái)務(wù)分析核銷情況總賬管理憑證網(wǎng)上銀行導(dǎo)入/導(dǎo)出三、操作流程應(yīng)付單據(jù)處理就是形成應(yīng)付，可以簡(jiǎn)單理解為收到發(fā)票，付款單據(jù)處理就是付款結(jié)算，可以簡(jiǎn)單理解為付款。應(yīng)付單據(jù)處理和付款單據(jù)處理反映了應(yīng)付款的兩個(gè)方面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-1應(yīng)付款系統(tǒng)的功能和操作流程付款憑證應(yīng)付單據(jù)處理審核付款單據(jù)處理審核核銷應(yīng)付憑證學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置過程指導(dǎo)（一）參數(shù)設(shè)置

1．以01操作員的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。2．打開應(yīng)付款管理“選項(xiàng)”設(shè)置。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖設(shè)置〗-〖選項(xiàng)〗菜單，打開賬套參數(shù)設(shè)置對(duì)話框。3．單擊“編輯”按鈕，根據(jù)任務(wù)引例資料修改參數(shù)。4．單擊“確定”按鈕，自動(dòng)保存設(shè)置，并關(guān)閉選項(xiàng)界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

1.設(shè)置基本科目用于設(shè)置生成憑證時(shí)所需要的基本科目，當(dāng)有的產(chǎn)品或客戶使用特殊科目時(shí)，需要在控制科目和產(chǎn)品科目中進(jìn)行單獨(dú)定義。（1）打開“初始設(shè)置”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗菜單，打開初始設(shè)置界面。（2）錄入基本科目數(shù)據(jù)。選中〖設(shè)置科目〗下的〖基本科目設(shè)置〗，根據(jù)任務(wù)引例資料錄入?yún)?shù)。（3）錄入產(chǎn)品科目數(shù)據(jù)。選中〖設(shè)置科目〗下的〖產(chǎn)品科目設(shè)置〗，根據(jù)任務(wù)引例資料錄入?yún)?shù)。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

2.設(shè)置結(jié)算方式科目不同付款方式對(duì)應(yīng)不同的會(huì)計(jì)科目，定義此內(nèi)容后，付款時(shí)會(huì)自動(dòng)填寫憑證的貸方科目。（1）打開“初始設(shè)置”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗菜單，打開初始設(shè)置界面。（2）錄入結(jié)算方式科目數(shù)據(jù)。單擊〖設(shè)置科目〗-〖結(jié)算方式科目設(shè)置〗選項(xiàng)，打開結(jié)算方式科目設(shè)置。錄入結(jié)算方式“現(xiàn)金”，幣種“人民幣”，科目“1001”；依次錄入其他數(shù)據(jù)。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

3.設(shè)置賬齡區(qū)間（1）打開“初始設(shè)置”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗菜單，打開初始設(shè)置界面。（2）錄入逾期賬齡區(qū)間數(shù)據(jù)。單擊〖逾期賬齡區(qū)間設(shè)置〗菜單，進(jìn)入“逾期賬齡區(qū)間設(shè)置”窗口，根據(jù)任務(wù)引例資料錄入?yún)?shù)。（3）用同樣的方法，錄入賬期內(nèi)賬齡區(qū)間數(shù)據(jù)。（4）單擊工具欄上的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置（二）核算規(guī)則設(shè)置

4.設(shè)置報(bào)警級(jí)別（1）打開“初始設(shè)置”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖設(shè)置〗-〖初始設(shè)置〗菜單，打開初始設(shè)置界面。（2）錄入報(bào)警級(jí)別數(shù)據(jù)。單擊初始設(shè)置中的〖報(bào)警級(jí)別設(shè)置〗菜單，進(jìn)入〖報(bào)警級(jí)別設(shè)置〗窗口。錄入總比率“10”，錄入級(jí)別名稱“A”，依次錄入其他數(shù)據(jù)。（3）單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置企業(yè)管理者了解自己企業(yè)的應(yīng)付款情況，做好控制。（二）核算規(guī)則設(shè)置

5.單據(jù)設(shè)置是指設(shè)置單據(jù)的編號(hào)是由手工錄入編號(hào)還是由計(jì)算機(jī)自動(dòng)編碼，有些單據(jù)的編碼具有特別的用處，比如發(fā)票的編號(hào)，特別是采購(gòu)發(fā)票的編號(hào)。（1）打開“單據(jù)編號(hào)設(shè)置”界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖單據(jù)設(shè)置〗-〖單據(jù)編號(hào)設(shè)置〗菜單，打開設(shè)置窗口。（2）選擇設(shè)置對(duì)象。在左邊的單據(jù)類型中選擇“采購(gòu)管理”-“采購(gòu)專用發(fā)票”。（3）進(jìn)入修改狀態(tài)。單擊工具欄上的“修改”按鈕，詳細(xì)信息的內(nèi)容變成有效狀態(tài)。（4）選擇“完全手工編號(hào)復(fù)選框”。（5）單擊“保存”按鈕，自動(dòng)保存修改。（6）依次修改“付款單”，將付款單的編號(hào)改成手工改動(dòng)，重號(hào)時(shí)自動(dòng)重取。（7）單擊“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。

學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置（三）期初余額設(shè)置由于應(yīng)付系統(tǒng)數(shù)據(jù)的輸入有形成應(yīng)收和收款結(jié)算兩個(gè)方面，因此其期初值也會(huì)有這兩個(gè)方面，比如未核銷的采購(gòu)發(fā)票和預(yù)付。

1.打開“期初余額”功能。雙擊〖應(yīng)付單據(jù)處理〗-〖應(yīng)付單據(jù)錄入〗菜單，系統(tǒng)打開“期初余額—查詢”對(duì)話框。2.設(shè)置過濾查詢條件。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“期初余額明細(xì)表”窗口。3.進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開“單據(jù)類別”對(duì)話框。4.選擇單據(jù)類別。單據(jù)名稱選擇“采購(gòu)發(fā)票”，單據(jù)類型選擇“采購(gòu)專用發(fā)票”，方向選擇“正向”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“采購(gòu)專用發(fā)票”窗口。5.新增一張空發(fā)票。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一張空表。6.錄入發(fā)票。7.單擊工具欄上的“保存”按鈕，自動(dòng)保存數(shù)據(jù)。8.單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置（四）檢查與校驗(yàn)在應(yīng)付款期初余額錄入完成后，應(yīng)通過對(duì)賬功能將應(yīng)付款系統(tǒng)的期初余額與總賬系統(tǒng)的期初余額進(jìn)行核對(duì)。1.打開“期初對(duì)賬”界面。雙擊〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖設(shè)置〗-〖期初余額〗菜單，重新打開期初余額明細(xì)表窗口，單擊工具欄上的“對(duì)賬”按鈕，打開期初對(duì)賬窗口，如圖8-17所示，查看對(duì)賬結(jié)果。2.單擊右上角的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉期初對(duì)賬和期初余額窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)（一）普通業(yè)務(wù)1．填制銷售專用發(fā)票（1）以01操作員的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（2）打開“應(yīng)付單據(jù)錄入”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖應(yīng)付單據(jù)處理〗-〖應(yīng)收單據(jù)錄入〗菜單，系統(tǒng)打開“單據(jù)類別”對(duì)話框，如圖8-19所示。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)1．填制銷售專用發(fā)票（3）選擇單據(jù)類別。單據(jù)名稱選擇“采購(gòu)發(fā)票”，單據(jù)類型選擇“采購(gòu)專用發(fā)票”，方向選擇“正向”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“專用發(fā)票”窗口。（4）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一張空表。（5）錄入發(fā)票。將開票日期修改為“2020-1-8”，錄入發(fā)票號(hào)“2201001”，選擇供應(yīng)商“聯(lián)想集團(tuán)”，選擇存貨編碼“001”，錄入數(shù)量“10”，錄入原幣單價(jià)“5000”。（6）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（7）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，退出當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)2．審核采購(gòu)專用發(fā)票（1）打開“應(yīng)付單據(jù)審核”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖應(yīng)付單據(jù)處理〗-〖應(yīng)收單據(jù)審核〗菜單，打開“應(yīng)收單過濾條件”界面，如圖8-22所示。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)2．審核銷售專用發(fā)票（2）進(jìn)行審核。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“應(yīng)付單據(jù)列表”窗口。單擊工具欄上的“全選”按鈕，如圖8-23所示。

（3）審核單據(jù)。單擊窗體工具欄上的“審核”按鈕，彈出提示“本次成功審核單據(jù)1張”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕。（4）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)3．生成采購(gòu)憑證（1）打開“制單處理”功能。雙擊“制單處理”菜單，打開制單處理界面。（2）設(shè)置查詢條件。選中“發(fā)票制單”前的復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銷售發(fā)票制單”窗口，如圖8-24所示。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)3．生成采購(gòu)憑證（3）生成轉(zhuǎn)賬憑證。單擊工具欄上的“全選”按鈕，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，再單擊工具欄上的“制單”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存憑證。（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)4．填制付款單（1）打開“付款單據(jù)錄入”功能。雙擊〖付款單據(jù)處理〗-〖付款單據(jù)錄入〗菜單，打開收款單界面。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一張空表。（3）錄入收款單的數(shù)據(jù)。將日期修改為“2020-1-9”，選擇供應(yīng)商“聯(lián)想集團(tuán)”，選擇結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”，錄入金額“56500”，錄入票據(jù)號(hào)“ZZ6001”，錄入摘要“向聯(lián)想集團(tuán)支付貨款”。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（5）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，退出當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)5．審核付款單（1）打開“收款單據(jù)審核”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖付款單據(jù)處理〗-〖付款單據(jù)審核〗菜單，進(jìn)入“付款單過濾條件”界面。（2）過濾單據(jù)。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“付付款單列表”窗口。（3）審核收款單。單擊工具欄上的“全選”按鈕，再單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次成功審核1張單據(jù)”，單擊“確定”按鈕。（4）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)6．生成付款憑證（1）打開“制單處理”功能。雙擊〖制單處理〗菜單，打開制單查詢界面。（2）設(shè)置查詢條件。選中“收付款單制單”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“收付款單制單”窗口。（3）單擊工具欄上的“全選”按鈕，再單擊“制單”按鈕，生成付款憑證。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)，如圖7-47所示。（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（一）普通業(yè)務(wù)7．核銷往來賬核銷分為手工核銷和自動(dòng)核銷。當(dāng)付款單上的金額與發(fā)票金額一致時(shí)，可以自動(dòng)核銷，但在學(xué)習(xí)過程中，自動(dòng)核銷無法看清核銷的原理，因此建議采用手工核銷的方式。（1）打開“核銷”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗-〖應(yīng)付款管理〗-〖核銷處理〗-〖手工核銷〗菜單，進(jìn)入核銷條件界面。（2）錄入核銷條件。選擇供應(yīng)商“聯(lián)想集團(tuán)”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“單據(jù)核銷”窗口。（3）錄入核銷數(shù)據(jù)。在上半部分的“本次結(jié)算”欄的第1行錄入“56500”。在下半部分的“本次結(jié)算”欄的第1行錄入“56500”。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，核銷并保存數(shù)據(jù)。（5）單擊窗口上的“關(guān)閉”按鈕，退出當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（二）運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（三）現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)是指在收到發(fā)票的同時(shí)，支付對(duì)方貨款。由于在應(yīng)付模塊中，在采購(gòu)發(fā)票中無法錄入付款信息，填寫發(fā)票和付款信息還是需要分開操作，因此，操作方法與普通業(yè)務(wù)完全相同。1．填制并審核采購(gòu)專用發(fā)票，生成憑證。操作方法與普通業(yè)務(wù)相同。2．填制并審核付款單，生成憑證。操作方法與普通業(yè)務(wù)的相同。3．核銷往來賬。操作方法與普通業(yè)務(wù)相同。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（四）退貨與退款業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理（五）轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)13三月2025

思政小窗口：騰訊與老干媽的爭(zhēng)議貨款事件反面現(xiàn)象：對(duì)法律訴訟的輕視；對(duì)于新供應(yīng)商的管理需要提高；合同公章或者供應(yīng)商管理控制的失敗。提高應(yīng)付賬款的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制。

問題思考1．應(yīng)付款管理系統(tǒng)的基本操作流程如何？2．普通采購(gòu)業(yè)務(wù)分哪幾個(gè)步驟？3．現(xiàn)付業(yè)務(wù)相對(duì)于其他采購(gòu)業(yè)務(wù)來說，其特點(diǎn)在哪里？4．退貨與退款的大致流程及特點(diǎn)怎樣？學(xué)習(xí)情境9供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用13三月2025《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程，正確進(jìn)行供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，掌握各個(gè)模塊的系統(tǒng)信息的設(shè)置以及各個(gè)功能的作用，掌握采購(gòu)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、庫(kù)存業(yè)務(wù)與存貨核算處理的方法，培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性。學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)

供應(yīng)鏈各模塊與系統(tǒng)的其他模塊有著復(fù)雜的關(guān)系，在一筆標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)業(yè)務(wù)或銷售業(yè)務(wù)中，需要多個(gè)模塊配合使用，各模塊的數(shù)據(jù)關(guān)系如下：（一）采購(gòu)管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系二、與其他系統(tǒng)的關(guān)系學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程銷售管理應(yīng)付款管理庫(kù)存管理采購(gòu)管理存貨管理訂單付款采購(gòu)入庫(kù)單直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票發(fā)票發(fā)票（二）銷售管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購(gòu)管理應(yīng)收款管理庫(kù)存管理銷售管理物料需求計(jì)劃存貨管理訂單收款銷售出庫(kù)單發(fā)票訂單發(fā)票發(fā)票圖

銷售管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程（三）庫(kù)存管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷售管理存貨核算采購(gòu)入庫(kù)單入庫(kù)單銷售出庫(kù)單出庫(kù)單圖

庫(kù)存管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程（四）存貨核算與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷售管理存貨核算成本管理總賬采購(gòu)入庫(kù)單入庫(kù)單銷售出庫(kù)單銷售發(fā)貨單銷售發(fā)票憑證材料出庫(kù)成本產(chǎn)成本入庫(kù)成本出庫(kù)單圖

存貨核算與其他系統(tǒng)的關(guān)系學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程（一）采購(gòu)業(yè)務(wù)操作流程

一筆完整的采購(gòu)業(yè)務(wù)需要采購(gòu)模塊、庫(kù)存模塊、存貨模塊、應(yīng)付模塊分工協(xié)同工作才完成。不同類型的采購(gòu)業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)流程具有一定的差異性，以普通采購(gòu)業(yè)務(wù)為例，按模塊展示采購(gòu)業(yè)務(wù)流程如圖9-6所示。三、操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程存貨模塊應(yīng)付模塊采購(gòu)模塊庫(kù)存模塊請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)訂單到貨單入庫(kù)單記賬采購(gòu)發(fā)票審核采購(gòu)結(jié)算付款單審核核銷付款憑證入庫(kù)憑證采購(gòu)憑證圖9-6普通采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程（二）銷售業(yè)務(wù)操作流程

一筆完整的銷售業(yè)務(wù)需要銷售模塊、庫(kù)存模塊、存貨模塊、應(yīng)收模塊分工協(xié)同工作才完成。不同類型的銷售業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)流程具有一定的差異性，以先發(fā)貨后開票普通銷售業(yè)務(wù)為例，按模塊展示銷售業(yè)務(wù)流程如圖9-7所示。學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程存貨模塊應(yīng)收模塊銷售模塊庫(kù)存模塊報(bào)價(jià)單銷售訂單發(fā)貨單出庫(kù)單記賬銷售發(fā)票審核收款單審核核銷收款憑證成本憑證收入憑證圖9-7先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)流程圖學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置過程指導(dǎo)（一）系統(tǒng)啟用為了實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，除之前啟用的總賬、應(yīng)收和應(yīng)付外，還需要至少啟用采購(gòu)、銷售、庫(kù)存和存貨四個(gè)模塊。1．以操作員01登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。2．打開“系統(tǒng)啟用”功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基本信息〗-〖系統(tǒng)啟用〗菜單，打開系統(tǒng)啟用界面。3．啟用采購(gòu)管理。選擇PU采購(gòu)管理，在方框內(nèi)打勾，彈出日歷，選擇2020年1月1日，單擊“確定”按鈕完成采購(gòu)管理的啟用。4．依次啟用其它模塊。其它模塊有“SA銷售管理”“PU采購(gòu)管理”“ST庫(kù)存管理”“IA存貨核算，啟用日期都為2020年1月1日。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（二）付款條件付款條件即為現(xiàn)金折扣，用來設(shè)置企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中與往來單位協(xié)調(diào)規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法。1．打開“付款條件”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖收付結(jié)算〗-〖付款條件〗菜單，打開付款條件定義界面。2．進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一條空記錄。3．錄入數(shù)據(jù)。錄入付款條件編碼“01”，信用天數(shù)“30”，優(yōu)惠天數(shù)1“10”，優(yōu)惠率1“3”，優(yōu)惠天數(shù)2“20”，優(yōu)惠率2“1”，優(yōu)惠天數(shù)3“30”，優(yōu)惠率3“0”。4．保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，或光標(biāo)移到最后一個(gè)單元格后回車，保存數(shù)據(jù)，并自動(dòng)增加一空行。5．依次錄入其它數(shù)據(jù)。6．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關(guān)閉當(dāng)前界面。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（三）倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)是用于存放存貨的場(chǎng)所，對(duì)存貨進(jìn)行核算和管理，首先應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行管理。設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔案是供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的重要基礎(chǔ)工作之一。此處設(shè)置的倉(cāng)庫(kù)可以是企業(yè)實(shí)際擁有的倉(cāng)庫(kù)，也可以是虛擬的倉(cāng)庫(kù)。1．打開“倉(cāng)庫(kù)檔案”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖倉(cāng)庫(kù)檔案〗菜單，打開倉(cāng)庫(kù)檔案管理界面。2．進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開增加倉(cāng)庫(kù)檔案界面。3．錄入數(shù)據(jù)。錄入倉(cāng)庫(kù)編碼“01”，倉(cāng)庫(kù)名稱“聯(lián)想電腦倉(cāng)”，選擇計(jì)價(jià)方式“先進(jìn)先出法”，核對(duì)參與MRP運(yùn)算選項(xiàng)。4．單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)，自動(dòng)進(jìn)入增加狀態(tài)。5．依次錄入其它數(shù)據(jù)。6．關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（四）收發(fā)類別收發(fā)類別是為了用戶對(duì)企業(yè)的出入庫(kù)情況進(jìn)行分類匯總、統(tǒng)計(jì)而設(shè)置的，用以表示材料的出入庫(kù)類型，收發(fā)類別是站在倉(cāng)庫(kù)管理人員角度定義的單據(jù)分類，在存貨科目與對(duì)方科目定義中，常常依據(jù)收發(fā)類別定義科目。用戶可以根據(jù)實(shí)際情況靈活設(shè)置。1．打開“收發(fā)類別”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖收發(fā)類別〗菜單，打開收發(fā)類別定義窗口。2．進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，窗口右邊進(jìn)入增加狀態(tài)。3．錄入數(shù)據(jù)。錄入收發(fā)類別編碼“1”，收發(fā)類別名稱“入庫(kù)”，選擇收發(fā)標(biāo)志“收”。4．保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。5．依次錄入其它數(shù)據(jù)。6．關(guān)閉窗口學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（五）采購(gòu)類型采購(gòu)類型是用戶對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)所作的一種分類，是采購(gòu)單據(jù)上的必填項(xiàng)，它是從采購(gòu)人員的角度對(duì)采購(gòu)單據(jù)進(jìn)行的分類。如果企業(yè)需要按照采購(gòu)類型進(jìn)行采購(gòu)統(tǒng)計(jì)，則必須設(shè)置采購(gòu)類型。1．打開“采購(gòu)類型”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖采購(gòu)類型〗菜單，打開采購(gòu)類型定義窗口。2．進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一條空記錄。3．錄入數(shù)據(jù)。錄入采購(gòu)類型編碼“01”，采購(gòu)類型名稱“普通采購(gòu)”，選擇入庫(kù)類別“采購(gòu)入庫(kù)”，是否默認(rèn)值“是”。4．保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。5．依次錄入其它數(shù)據(jù)。6．關(guān)閉窗口。

學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（六）銷售類型銷售類型是用戶對(duì)銷售業(yè)務(wù)所作的一種分類，它是從銷售人員的角度對(duì)銷售單據(jù)進(jìn)行的分類，其目的在于可以根據(jù)銷售類型對(duì)銷售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。1．打開“銷售類型”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖銷售類型〗菜單，打開銷售類型定義窗口。2．進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一條空記錄。3．錄入數(shù)據(jù)。錄入采購(gòu)類型編碼“01”，采購(gòu)類型名稱“普通銷售”，選擇出庫(kù)類別“銷售出庫(kù)”，是否默認(rèn)值“是”。4．保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。5．依次錄入其它數(shù)據(jù)。6．關(guān)閉窗口。

學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（七）費(fèi)用項(xiàng)目分類及費(fèi)用項(xiàng)目定義費(fèi)用項(xiàng)目主要用于處理在銷售活動(dòng)中支付的代墊費(fèi)用、各種銷售費(fèi)用等業(yè)務(wù)。1．定義費(fèi)用項(xiàng)目分類（1）打開“費(fèi)用項(xiàng)目分類”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖費(fèi)用項(xiàng)目分類〗菜單，打開費(fèi)用項(xiàng)目分類定義窗口。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，窗口右邊進(jìn)入增加狀態(tài)。（3）錄入數(shù)據(jù)。錄入分類編碼“1”，分類名稱“業(yè)務(wù)費(fèi)用”。（4）保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（5）關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（七）費(fèi)用項(xiàng)目分類及費(fèi)用項(xiàng)目定義

2．定義費(fèi)用項(xiàng)目（1）打開“費(fèi)用項(xiàng)目”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖費(fèi)用項(xiàng)目〗菜單，打開費(fèi)用項(xiàng)目定義窗口。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一條空記錄。（3）錄入數(shù)據(jù)。錄入費(fèi)用項(xiàng)目編碼“01”，費(fèi)用項(xiàng)目名稱“運(yùn)費(fèi)”，選擇費(fèi)用項(xiàng)目分類名稱“業(yè)務(wù)費(fèi)用”。（4）保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（5）依次錄入其它數(shù)據(jù)。（6）關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（八）發(fā)運(yùn)方式

2．定義費(fèi)用項(xiàng)目發(fā)運(yùn)方式是指采購(gòu)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)中存貨的運(yùn)輸方式。

（1）打開“發(fā)運(yùn)方式”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖發(fā)運(yùn)方式〗菜單，打開發(fā)運(yùn)方式定義窗口。（2）進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一條空記錄。（3）錄入數(shù)據(jù)。錄入發(fā)運(yùn)方式編碼“01”，發(fā)運(yùn)方式名稱“公路運(yùn)輸”。（4）保存定義。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。（5）依次錄入其它數(shù)據(jù)。（6）關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（九）非合理?yè)p耗類型非合理?yè)p耗是指入庫(kù)單的數(shù)量小于采購(gòu)發(fā)票的數(shù)量，并且不屬于合理?yè)p耗，供采購(gòu)手工結(jié)算時(shí)使用。1．打開“非合理?yè)p耗類型”定義功能。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖業(yè)務(wù)〗-〖非合理?yè)p耗類型〗菜單，打開非合理?yè)p耗類型定義窗口。2．進(jìn)入增加狀態(tài)。單擊工具欄上的“增加”按鈕，自動(dòng)增加一條空記錄。3．錄入數(shù)據(jù)。錄入非合理?yè)p耗類型編碼“01”，非合理?yè)p耗類型名稱“運(yùn)輸責(zé)任”，選擇默認(rèn)值“是”。4．單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存數(shù)據(jù)。5．重復(fù)3-4步操作方法，依次錄入其它數(shù)據(jù)，如圖9-22所示。

6.關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（十）客戶檔案補(bǔ)充信息

1．打開“客戶檔案”定義界面。雙擊〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖基礎(chǔ)檔案〗-〖客商信息〗-〖客戶檔案〗菜單，打開客戶檔案管理界面。2．選擇修改對(duì)象。找到并選中“SAP集團(tuán)”這一行。3．進(jìn)入修改狀態(tài)。單擊工具欄上的“修改”按鈕，系統(tǒng)打開修改界面。4．打開銀行信息錄入窗口。在修改界面單擊工具欄上的“銀行”按鈕，系統(tǒng)打開客戶銀行檔案定義界面。5．增加銀行檔案信息。單擊工具欄上的“增加”按鈕，錄入所屬銀行、開戶銀行、銀行賬號(hào)、默認(rèn)值。6．保存修改。單擊工具欄上的“保存”按鈕，然后單擊工具欄上的“退出”按鈕，返回到修改窗口，再次單擊工具欄上的“保存”按鈕，然后單擊工具欄上的“退出”按鈕，返回至瀏覽狀態(tài)。7．依次錄入其它客戶的銀行檔案信息。8．關(guān)閉窗口。學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置（十一）采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置，是指在處理日常采購(gòu)業(yè)務(wù)之前，確定采購(gòu)業(yè)務(wù)的范圍、類型以及隨各種采購(gòu)業(yè)務(wù)的核算要求，這是采購(gòu)管理初始化的重要步驟之一。一旦采購(gòu)管理進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，有些參數(shù)不能夠更改。只有賬套類型為商業(yè)時(shí)，才能啟用受托代銷?？梢酝ㄟ^〖基礎(chǔ)設(shè)置〗-〖業(yè)務(wù)參數(shù)〗-〖供應(yīng)鏈〗-〖采購(gòu)管理〗啟動(dòng)采購(gòu)選項(xiàng)設(shè)置功能。1．啟動(dòng)“采購(gòu)選項(xiàng)設(shè)置”功能。雙擊〖業(yè)務(wù)工作〗-〖供應(yīng)鏈〗-〖采購(gòu)管理〗-〖設(shè)置〗-〖采購(gòu)選項(xiàng)〗菜單，打開參數(shù)設(shè)置界面。2．修改參數(shù)。根據(jù)任務(wù)引例資料修改參數(shù)，未涉及的參數(shù)按默認(rèn)值設(shè)置，不要修改。3．單擊“確定”按鈕，自動(dòng)保存設(shè)置，并關(guān)閉選項(xiàng)界面。學(xué)