重大經(jīng)營(yíng)與投資決策制度?一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策行為，確保決策的科學(xué)性、民主性和合法性，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保障公司和股東的利益。2.適用范圍本制度適用于公司及其所屬各部門、子公司的重大經(jīng)營(yíng)與投資決策活動(dòng)。3.基本原則依法決策原則：決策應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、政策規(guī)定和公司章程的要求?？茖W(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)方法和技術(shù)手段，進(jìn)行充分的調(diào)研、分析和論證，確保決策依據(jù)充分、方案合理可行。民主決策原則：充分聽取各方面意見，保障員工的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，集體研究討論決定重大事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)決策可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制，確保決策風(fēng)險(xiǎn)可控。

二、重大經(jīng)營(yíng)決策范圍1.公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定、修訂公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，包括但不限于市場(chǎng)定位、業(yè)務(wù)布局、發(fā)展目標(biāo)等。對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。2.年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定、修訂公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，包括但不限于年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算等。對(duì)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略。3.重大業(yè)務(wù)合作簽訂或變更與其他企業(yè)的戰(zhàn)略合作協(xié)議、重大業(yè)務(wù)合同等，涉及金額較大或?qū)緲I(yè)務(wù)有重大影響的。參與重大項(xiàng)目的招投標(biāo)活動(dòng)，包括但不限于工程建設(shè)、物資采購(gòu)等。4.重大資產(chǎn)處置出售、轉(zhuǎn)讓、置換公司重大資產(chǎn)，包括但不限于固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資等，涉及金額較大或?qū)矩?cái)務(wù)狀況有重大影響的。報(bào)廢公司重大資產(chǎn)，涉及金額較大或?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的。5.重大融資活動(dòng)確定公司融資規(guī)模、融資方式、融資渠道等，包括但不限于銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。審議公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，包括但不限于為其他企業(yè)提供貸款擔(dān)保、融資擔(dān)保等。6.內(nèi)部管理體制改革調(diào)整公司組織架構(gòu)、管理模式、內(nèi)部控制制度等，涉及公司重大管理變革的。制定或修訂公司薪酬福利制度、績(jī)效考核制度等，涉及員工切身利益和公司整體利益的。7.其他重大經(jīng)營(yíng)決策對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理有重大影響的其他事項(xiàng)，由公司董事會(huì)或管理層根據(jù)實(shí)際情況確定。

三、重大投資決策范圍1.固定資產(chǎn)投資新建、擴(kuò)建、改建固定資產(chǎn)項(xiàng)目，包括但不限于生產(chǎn)廠房、辦公設(shè)施、設(shè)備購(gòu)置等，投資金額較大或?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的。對(duì)現(xiàn)有固定資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)改造、升級(jí)等，投資金額較大或?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的。2.對(duì)外投資設(shè)立子公司、參股公司或?qū)ζ渌髽I(yè)進(jìn)行增資擴(kuò)股等股權(quán)投資活動(dòng)，投資金額較大或?qū)緲I(yè)務(wù)有重大影響的。購(gòu)買其他企業(yè)的債券、股票等金融資產(chǎn)投資活動(dòng)，投資金額較大或?qū)矩?cái)務(wù)狀況有重大影響的。3.研發(fā)項(xiàng)目投資投入較大資金開展新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝等研發(fā)項(xiàng)目，對(duì)公司未來發(fā)展有重大影響的。與其他企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)合作開展研發(fā)項(xiàng)目，涉及金額較大或?qū)炯夹g(shù)創(chuàng)新有重大影響的。4.其他重大投資決策對(duì)公司投資管理有重大影響的其他事項(xiàng)，由公司董事會(huì)或管理層根據(jù)實(shí)際情況確定。

四、決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.董事會(huì)是公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決定公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)。制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)。審議公司重大投資項(xiàng)目、重大資產(chǎn)處置、重大融資活動(dòng)等投資決策事項(xiàng)。監(jiān)督公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策的執(zhí)行情況，對(duì)決策失誤造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.總經(jīng)理辦公會(huì)是公司日常經(jīng)營(yíng)管理決策的重要機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決定公司一般性經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)。組織實(shí)施公司董事會(huì)制定的戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)。審議公司重大業(yè)務(wù)合作、內(nèi)部管理體制改革等一般性經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)。審議公司固定資產(chǎn)投資、研發(fā)項(xiàng)目投資等一般性投資決策事項(xiàng)。對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重大問題提出建議和解決方案，報(bào)董事會(huì)審議決定。3.專業(yè)委員會(huì)公司設(shè)立戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供專業(yè)支持和咨詢意見。戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投資決策等事項(xiàng)進(jìn)行研究和審議，向董事會(huì)提出建議。審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督和審查，向董事會(huì)提出建議。提名委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員的選拔、任用等事項(xiàng)進(jìn)行研究和審議，向董事會(huì)提出建議。薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬福利制度、績(jī)效考核制度等事項(xiàng)進(jìn)行研究和審議，向董事會(huì)提出建議。4.部門職責(zé)投資發(fā)展部：負(fù)責(zé)收集、整理、分析與公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策相關(guān)的信息，包括市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)趨勢(shì)、項(xiàng)目可行性研究等。組織編制公司重大投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案等，為決策提供依據(jù)。參與公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)的調(diào)研、論證和決策過程，負(fù)責(zé)跟蹤項(xiàng)目實(shí)施情況，及時(shí)反饋相關(guān)信息。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和評(píng)估，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。參與公司重大投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案等編制工作，審核項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算、資金安排等。負(fù)責(zé)對(duì)公司重大融資活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)策劃和管理，確保融資活動(dòng)的順利進(jìn)行和資金的合理使用。對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)問題。法務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)進(jìn)行法律審查，確保決策符合法律法規(guī)的要求。參與公司重大業(yè)務(wù)合作、重大資產(chǎn)處置、重大融資活動(dòng)等合同的起草、審核和簽訂工作，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。為公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策提供法律咨詢和建議，處理相關(guān)法律糾紛和訴訟案件。其他相關(guān)部門：根據(jù)公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)的需要，提供相關(guān)業(yè)務(wù)支持和專業(yè)意見，參與決策過程中的調(diào)研、論證等工作。

五、決策程序1.提出議案公司各部門、子公司根據(jù)工作需要，對(duì)涉及重大經(jīng)營(yíng)與投資決策的事項(xiàng)進(jìn)行研究和分析，提出決策議案。議案應(yīng)包括決策事項(xiàng)的背景、目的、方案、可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容，并附相關(guān)資料和依據(jù)。2.初步審核投資發(fā)展部對(duì)各部門、子公司提出的決策議案進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審核議案的必要性、可行性、合規(guī)性等。財(cái)務(wù)部對(duì)決策議案進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和評(píng)估，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。法務(wù)部對(duì)決策議案進(jìn)行法律審查，確保決策符合法律法規(guī)的要求。3.調(diào)研論證根據(jù)初步審核意見，對(duì)決策議案涉及的事項(xiàng)進(jìn)行深入調(diào)研和論證?？梢越M織內(nèi)部專家、外部顧問等進(jìn)行評(píng)估和分析，必要時(shí)可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)研究。調(diào)研論證應(yīng)充分聽取各方面意見，包括公司內(nèi)部員工、客戶、供應(yīng)商、合作伙伴等，確保決策依據(jù)充分、方案合理可行。4.提交審議經(jīng)調(diào)研論證后的決策議案，由投資發(fā)展部匯總整理后，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)審議。提交審議的議案應(yīng)包括議案的背景、目的、方案、可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、初步審核意見、調(diào)研論證情況等內(nèi)容，并附相關(guān)資料和依據(jù)。5.會(huì)議審議總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)對(duì)提交審議的決策議案進(jìn)行認(rèn)真審議，充分聽取參會(huì)人員的意見和建議。參會(huì)人員應(yīng)根據(jù)自己的職責(zé)和專業(yè)知識(shí)，對(duì)議案進(jìn)行深入分析和討論，提出合理的決策建議。會(huì)議審議過程中，應(yīng)做好會(huì)議記錄，記錄會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、參會(huì)人員、議案內(nèi)容、審議過程、決策結(jié)果等信息。6.決策表決總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)對(duì)決策議案進(jìn)行表決，形成決策決議。決策表決應(yīng)按照公司章程規(guī)定的程序和方式進(jìn)行，一般采用記名投票或舉手表決的方式。決策決議應(yīng)明確決策事項(xiàng)、決策結(jié)果、執(zhí)行要求等內(nèi)容，并由參會(huì)人員簽字確認(rèn)。7.決策執(zhí)行公司相關(guān)部門、子公司根據(jù)決策決議，負(fù)責(zé)組織實(shí)施決策事項(xiàng)。投資發(fā)展部負(fù)責(zé)跟蹤決策事項(xiàng)的執(zhí)行情況，及時(shí)向公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)反饋相關(guān)信息。對(duì)決策執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行研究和解決，確保決策事項(xiàng)順利實(shí)施。8.監(jiān)督反饋公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和審計(jì)，確保決策執(zhí)行符合公司規(guī)定和要求。公司各部門、子公司應(yīng)定期向公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)報(bào)告決策事項(xiàng)的執(zhí)行情況，及時(shí)反饋決策執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)決策執(zhí)行不力或造成重大損失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。

六、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在重大經(jīng)營(yíng)與投資決策過程中，應(yīng)對(duì)決策事項(xiàng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等方面?？梢圆捎枚ㄐ耘c定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)具有針對(duì)性、可操作性和有效性，能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)控制措施可以包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等方面。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的決策事項(xiàng)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)回避的措施；對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)，可以通過加強(qiáng)管理、優(yōu)化方案等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)減輕；對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)，可以通過購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；對(duì)于一些低風(fēng)險(xiǎn)的決策事項(xiàng)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)接受的措施。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況的監(jiān)控、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況的監(jiān)控等。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。根據(jù)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

七、信息披露1.信息披露原則公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策信息披露應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的原則，確保投資者和其他利益相關(guān)者能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地了解公司的重大決策情況。2.信息披露內(nèi)容公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)披露重大經(jīng)營(yíng)與投資決策事項(xiàng)的相關(guān)信息，包括決策事項(xiàng)的背景、目的、方案、可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、決策結(jié)果等內(nèi)容。對(duì)于涉及公司重大利益或?qū)竟蓛r(jià)有重大影響的決策事項(xiàng)，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)披露，并說明對(duì)公司未來發(fā)展的影響。3.信息披露方式公司重大經(jīng)營(yíng)與投資決策信息披露