公司差旅費報銷管理制度及流程?一、總則1.目的為了加強公司差旅費的管理，規(guī)范差旅費報銷行為，確保公司各項工作的順利開展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)出差發(fā)生的差旅費報銷。3.基本原則差旅費報銷應(yīng)遵循勤儉節(jié)約、務(wù)實高效的原則，嚴(yán)格控制出差費用支出。差旅費報銷應(yīng)符合公司財務(wù)制度和國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，確保報銷憑證真實、合法、有效。

二、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

（一）交通工具1.飛機公司高層管理人員（副總經(jīng)理及以上）可乘坐頭等艙或公務(wù)艙。其他人員乘坐經(jīng)濟(jì)艙。2.火車公司高層管理人員可乘坐軟臥或一等座。其他人員乘坐硬臥或二等座。3.輪船公司高層管理人員可乘坐一等艙。其他人員乘坐二等艙。4.汽車因工作需要，路途較遠(yuǎn)或交通不便的情況下，可乘坐長途汽車或出租車。乘坐出租車應(yīng)注明事由及起止地點，且需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

（二）住宿費1.公司高層管理人員：一線城市每人每天不超過[X]元，二線城市每人每天不超過[X]元，三線及以下城市每人每天不超過[X]元。2.其他人員：一線城市每人每天不超過[X]元，二線城市每人每天不超過[X]元，三線及以下城市每人每天不超過[X]元。

（三）伙食補助費1.出差目的地為直轄市、省會城市和計劃單列市：每人每天[X]元。2.其他地區(qū)：每人每天[X]元。

（四）市內(nèi)交通費1.乘坐飛機、火車、輪船的：每人每天[X]元。2.乘坐長途汽車或出租車的：憑有效票據(jù)實報實銷。

三、差旅費報銷流程

（一）出差申請1.員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差天數(shù)、擬乘坐的交通工具等信息。2.《出差申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核同意后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（二）出差執(zhí)行1.員工應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出差行程執(zhí)行，不得擅自變更出差路線、延長出差時間或增加出差目的地。2.在出差過程中，員工應(yīng)妥善保管好出差期間的所有費用票據(jù)，包括機票、火車票、輪船票、住宿費發(fā)票、餐飲發(fā)票、市內(nèi)交通費發(fā)票等。

（三）報銷申請1.出差結(jié)束后，員工應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)填寫《差旅費報銷單》，并將出差期間的所有費用票據(jù)粘貼在《差旅費報銷單》后面。2.《差旅費報銷單》應(yīng)詳細(xì)注明出差事由、目的地、出差天數(shù)、各項費用明細(xì)及金額等信息，并由本人簽字確認(rèn)。3.將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關(guān)票據(jù)提交給部門負(fù)責(zé)人審核。

（四）部門審核1.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對員工的出差情況及費用報銷進(jìn)行審核，重點審核出差事由是否真實合理、出差行程是否與申請一致、費用票據(jù)是否真實有效等。2.部門負(fù)責(zé)人審核無誤后，在《差旅費報銷單》上簽字確認(rèn)，并提交給財務(wù)部門。

（五）財務(wù)審核1.財務(wù)部門應(yīng)對員工的差旅費報銷進(jìn)行嚴(yán)格審核，重點審核費用報銷是否符合公司差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)是否合規(guī)、審批流程是否完整等。2.對于不符合報銷標(biāo)準(zhǔn)或票據(jù)不合規(guī)的費用，財務(wù)部門有權(quán)不予報銷。3.財務(wù)部門審核無誤后，在《差旅費報銷單》上簽字確認(rèn)，并提交給分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（六）領(lǐng)導(dǎo)審批1.分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對員工的差旅費報銷進(jìn)行審批，重點審批費用報銷是否合理、是否符合公司相關(guān)規(guī)定等。2.分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，在《差旅費報銷單》上簽字確認(rèn)，并提交給總經(jīng)理審批。

（七）總經(jīng)理審批1.總經(jīng)理應(yīng)對員工的差旅費報銷進(jìn)行最終審批，重點審批費用報銷是否符合公司整體利益、是否在預(yù)算范圍內(nèi)等。2.總經(jīng)理審批通過后，在《差旅費報銷單》上簽字確認(rèn)。

（八）報銷支付1.財務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理的審批意見，對審核通過的差旅費報銷進(jìn)行支付。2.差旅費報銷原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工工資卡中，如遇特殊情況需現(xiàn)金支付的，應(yīng)經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

四、其他規(guī)定

（一）票據(jù)要求1.所有差旅費報銷票據(jù)必須是合法有效的發(fā)票或財政監(jiān)制的行政事業(yè)性收費收據(jù)，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確，包括發(fā)票名稱、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務(wù)內(nèi)容、金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。2.火車票、飛機票、輪船票等票據(jù)應(yīng)注明出發(fā)地、目的地、出發(fā)日期、到達(dá)日期、票價等信息。3.住宿費發(fā)票應(yīng)注明住宿日期、住宿人數(shù)、房間號、單價、金額等信息，并加蓋酒店發(fā)票專用章。4.餐飲發(fā)票應(yīng)注明用餐日期、用餐地點、用餐人數(shù)、金額等信息，并加蓋餐飲企業(yè)發(fā)票專用章。5.市內(nèi)交通費發(fā)票應(yīng)注明日期、起止地點、金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。

（二）特殊情況處理1.因工作需要，出差期間發(fā)生的招待費、禮品費等費用，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定單獨報銷，不得與差旅費混報。2.因不可抗力因素導(dǎo)致出差行程變更或延長的，應(yīng)及時向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)報告，并提供相關(guān)證明材料。經(jīng)批準(zhǔn)后，可按照實際情況報銷差旅費。3.員工出差期間因個人原因發(fā)生的費用，如購物、娛樂等費用，不得在差旅費中報銷。

（三）處罰規(guī)定1.對于違反本制度規(guī)定，虛報、冒領(lǐng)差旅費的員工，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰，并追回已報銷的差旅費。2.對于審核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致不符合規(guī)定的差旅費報銷的部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、罰款、降職等處罰。

五、附則1.本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。2.本制度自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。如有未盡事宜，按照國家相關(guān)法律法規(guī)及公司其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

示例表格：|項目|標(biāo)準(zhǔn)|||||飛機|高層：頭等艙或公務(wù)艙；其他：經(jīng)濟(jì)艙||火車|高層：軟臥或一等座；其他：硬臥或二等座||輪船|高層：