差旅費報銷管理制度?一、總則1.目的為了加強公司差旅費的管理，規(guī)范差旅費報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)需要出差的差旅費報銷。3.基本原則差旅費報銷應(yīng)遵循勤儉節(jié)約、務(wù)實高效的原則，嚴格控制出差費用支出。差旅費報銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保報銷憑證真實、合法、有效。二、出差審批1.出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、擬乘坐的交通工具等信息，并按照公司審批流程提交審批。2.審批流程部門負責人對本部門員工的出差申請進行審核，重點審核出差事由的合理性、出差時間的必要性等，簽署意見后提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作需要對出差申請進行審批，對于涉及重大項目或重要業(yè)務(wù)的出差申請，可提交總經(jīng)理審批。經(jīng)審批通過的《出差申請表》作為差旅費報銷的依據(jù)之一，員工應(yīng)妥善保管，以備報銷時使用。三、差旅費標準1.交通費用飛機票：根據(jù)出差的緊急程度和實際需要，經(jīng)審批后可乘坐飛機經(jīng)濟艙。特殊情況需乘坐飛機頭等艙或公務(wù)艙的，需提前報總經(jīng)理批準?；疖嚻保涸瓌t上應(yīng)乘坐火車硬座、硬臥或動車二等座，如因出差時間較長或其他特殊原因需要乘坐火車軟臥的，需經(jīng)部門負責人同意。長途汽車票：在不影響工作的前提下，應(yīng)優(yōu)先選擇公共交通出行。乘坐長途汽車時，應(yīng)選擇正規(guī)客運公司的車輛，并保存好車票。市內(nèi)交通費：出差期間的市內(nèi)交通費用，按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天[X]元包干使用。特殊情況需乘坐出租車的，應(yīng)注明事由并經(jīng)部門負責人批準。2.住宿費用根據(jù)出差目的地的不同，分為一類地區(qū)、二類地區(qū)和三類地區(qū)，具體劃分標準如下：一類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。二類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。三類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費標準為每人每天[X]元。實際發(fā)生的住宿費低于上述標準的，按照實際發(fā)生額報銷；高于上述標準的，按照標準報銷，超出部分由個人自理。兩人及以上同性員工一同出差的，應(yīng)根據(jù)實際情況安排合住，按相應(yīng)標準報銷住宿費。如因特殊情況需要單獨住宿的，需經(jīng)部門負責人批準，并在報銷時注明原因。3.餐飲補貼出差期間的餐飲補貼按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天[X]元包干使用。員工在出差期間因工作需要宴請客戶的，應(yīng)提前填寫《宴請申請表》，注明宴請事由、對象、人數(shù)、預(yù)計費用等信息，并按照公司審批流程提交審批。經(jīng)批準的宴請費用實報實銷，不再享受餐飲補貼。4.其他費用出差期間因工作需要發(fā)生的訂票費、保險費、行李托運費等其他費用，憑有效票據(jù)實報實銷。因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費、會議費等，應(yīng)按照公司相關(guān)制度執(zhí)行，單獨報銷，不包含在差旅費范圍內(nèi)。四、報銷憑證要求1.發(fā)票所有報銷憑證必須是合法有效的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與實際業(yè)務(wù)相符，包括發(fā)票抬頭、日期、項目、金額、印章等。發(fā)票應(yīng)加蓋開票單位的發(fā)票專用章，發(fā)票字跡清晰，不得涂改、挖補。如發(fā)票有誤，應(yīng)及時聯(lián)系開票單位重新開具。對于取得的增值稅專用發(fā)票，應(yīng)確保發(fā)票信息準確無誤，并在規(guī)定時間內(nèi)進行認證抵扣。2.其他憑證除發(fā)票外，還需提供其他相關(guān)憑證，如車票、機票、住宿發(fā)票、行程單、合同等，以證明出差的真實性和費用的合理性。所有報銷憑證應(yīng)按照時間順序粘貼整齊，附在《差旅費報銷單》后面，并在報銷單上注明附件張數(shù)。五、報銷流程1.填寫報銷單員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時整理出差期間的各項費用憑證，按照費用類別分別填寫《差旅費報銷單》，并在報銷單上詳細注明出差日期、事由、目的地、各項費用金額等信息。2.部門審核部門負責人對本部門員工的差旅費報銷單進行審核，重點審核出差事由的真實性、費用支出的合理性、報銷憑證的完整性等，簽署意見后提交財務(wù)部門審核。3.財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單進行審核，主要審核報銷憑證是否合法有效、費用標準是否符合規(guī)定、報銷金額計算是否準確等。對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財務(wù)部門有權(quán)要求員工補充或更正；對于超標準的費用支出，財務(wù)部門不予報銷。4.領(lǐng)導(dǎo)審批經(jīng)財務(wù)部門審核通過的報銷單，按照公司審批流程提交分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，報銷單方可報銷。5.報銷支付財務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批通過的報銷單，按照公司財務(wù)制度進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工工資卡中，如因特殊情況需要現(xiàn)金支付的，需經(jīng)財務(wù)部門負責人批準。六、其他規(guī)定1.出差期間因私繞道員工出差期間因私繞道的，繞道期間的交通、住宿等費用由個人自理，公司只報銷從出差目的地直接返回公司的差旅費。2.出差期間違反規(guī)定員工在出差期間應(yīng)遵守國家法律法規(guī)及公司各項規(guī)章制度，如有違反規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，由此產(chǎn)生的費用由個人承擔，公司不予報銷。3.本制度的解釋與修訂本制度由公司財務(wù)部負責解釋。如有未盡事宜或與國家法律法規(guī)、公司實際情況不符