催收管理制度?總則目的為規(guī)范公司催收工作流程，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及應(yīng)收賬款催收的部門及人員?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：催收行為必須遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，不得采取違法違規(guī)手段進(jìn)行催收。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：以降低公司壞賬風(fēng)險(xiǎn)為核心目標(biāo)，通過科學(xué)合理的催收策略和方法，確保應(yīng)收賬款及時(shí)足額回收。3.客戶導(dǎo)向原則：在維護(hù)公司利益的前提下，充分考慮客戶實(shí)際情況，盡量保持與客戶的良好合作關(guān)系，避免過度催收對(duì)客戶造成負(fù)面影響。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在催收工作中的職責(zé)，確保催收工作有序開展，責(zé)任落實(shí)到人。催收組織架構(gòu)及職責(zé)催收管理小組1.組成人員：由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，銷售部門、法務(wù)部門相關(guān)人員為成員。2.主要職責(zé)負(fù)責(zé)制定和修訂公司催收管理制度及流程。定期召開催收工作會(huì)議，分析應(yīng)收賬款情況，制定催收策略和計(jì)劃。協(xié)調(diào)各部門之間的工作，解決催收過程中遇到的重大問題。監(jiān)督催收工作執(zhí)行情況，對(duì)催收效果進(jìn)行評(píng)估和考核。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬：詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收賬款的客戶信息、金額、賬齡、到期日等，定期與銷售部門核對(duì)賬目，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2.監(jiān)控應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)：及時(shí)跟蹤應(yīng)收賬款的回收情況，對(duì)逾期賬款進(jìn)行預(yù)警，向相關(guān)部門發(fā)送催款通知。3.協(xié)助制定催收方案：根據(jù)應(yīng)收賬款的賬齡、客戶信用狀況等因素，提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)，協(xié)助催收管理小組制定合理的催收方案。4.負(fù)責(zé)資金回收：對(duì)應(yīng)收賬款回收資金進(jìn)行及時(shí)入賬和管理，確保資金安全。銷售部門1.客戶開發(fā)與維護(hù)：在業(yè)務(wù)開展過程中，負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，選擇信用良好的客戶合作，從源頭上降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，維護(hù)與客戶的良好合作關(guān)系，及時(shí)了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況和還款能力變化。2.合同管理：確保銷售合同條款明確、合法合規(guī)，特別是關(guān)于付款方式、付款期限等條款的約定清晰無誤。對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決可能影響賬款回收的問題。3.賬款催收?qǐng)?zhí)行：負(fù)責(zé)對(duì)逾期賬款進(jìn)行初步催收，按照催收管理小組制定的催收計(jì)劃，通過電話、郵件、上門拜訪等方式與客戶溝通，了解逾期原因，催促客戶還款。4.反饋催收情況：定期向催收管理小組反饋客戶還款意愿、還款能力以及催收過程中遇到的問題等信息，協(xié)助制定針對(duì)性的催收措施。法務(wù)部門1.提供法律支持：為催收工作提供法律咨詢服務(wù)，確保催收行為合法合規(guī)。對(duì)重大催收事項(xiàng)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出法律意見和建議。2.處理法律事務(wù)：協(xié)助處理催收過程中涉及的法律糾紛，如起草律師函、參與訴訟或仲裁等，維護(hù)公司合法權(quán)益。3.規(guī)范合同文本：審核銷售合同等業(yè)務(wù)文件中的法律條款，確保合同的有效性和可執(zhí)行性，從法律層面保障公司應(yīng)收賬款的回收。應(yīng)收賬款分類及催收策略應(yīng)收賬款分類1.正常賬款：指在合同約定的付款期限內(nèi)，客戶按時(shí)足額支付的賬款。2.逾期賬款：指超過合同約定付款期限但尚未收回的賬款。根據(jù)逾期天數(shù)，可進(jìn)一步分為：逾期130天賬款：輕度逾期賬款，客戶可能因疏忽或其他臨時(shí)性原因未按時(shí)付款。逾期3160天賬款：中度逾期賬款，客戶還款意愿可能開始出現(xiàn)變化，需要加強(qiáng)催收力度。逾期6190天賬款：重度逾期賬款，客戶可能存在還款困難或故意拖欠情況，催收難度較大。逾期90天以上賬款：屬于嚴(yán)重逾期賬款，壞賬風(fēng)險(xiǎn)較高，需采取特殊催收措施。催收策略1.正常賬款管理銷售部門在合同到期前5個(gè)工作日，提醒客戶付款。財(cái)務(wù)部門及時(shí)跟蹤賬款回收情況，確?？铐?xiàng)按時(shí)足額到賬。2.逾期130天賬款催收銷售部門通過電話、郵件等方式與客戶溝通，了解逾期原因，提醒客戶盡快付款。發(fā)送催款通知，明確告知客戶逾期情況及可能產(chǎn)生的影響，要求客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)還款。3.逾期3160天賬款催收銷售部門安排專人上門拜訪客戶，面對(duì)面溝通逾期賬款問題，了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況和還款計(jì)劃。向客戶強(qiáng)調(diào)逾期賬款對(duì)公司資金周轉(zhuǎn)的影響，爭(zhēng)取客戶盡快還款。如客戶確實(shí)存在困難，協(xié)商制定合理的還款計(jì)劃。4.逾期6190天賬款催收催收管理小組召開專題會(huì)議，分析客戶逾期原因及還款能力，制定針對(duì)性的催收方案。由銷售部門與法務(wù)部門共同起草律師函，向客戶發(fā)送，嚴(yán)肅告知客戶逾期后果及法律責(zé)任，施加法律壓力促使客戶還款。5.逾期90天以上賬款催收啟動(dòng)專項(xiàng)催收程序，成立專門的催收小組，由銷售部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門人員組成。綜合運(yùn)用各種催收手段，包括加大溝通頻率、上門催收、發(fā)送催款函、采取法律訴訟等措施，全力追回賬款。對(duì)客戶的還款能力和還款意愿進(jìn)行重新評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)客戶存在惡意拖欠或財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化等情況，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如停止供貨、申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全等。催收工作流程賬款信息收集與整理1.財(cái)務(wù)部門定期（每月末）從業(yè)務(wù)系統(tǒng)導(dǎo)出應(yīng)收賬款明細(xì)數(shù)據(jù)，與銷售部門核對(duì)確認(rèn)客戶信息、賬款金額、賬齡、到期日等關(guān)鍵信息，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確完整。2.銷售部門負(fù)責(zé)收集客戶最新經(jīng)營(yíng)狀況、聯(lián)系方式等相關(guān)信息，并及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)部門，以便財(cái)務(wù)部門對(duì)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估。逾期賬款預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)應(yīng)收賬款賬齡分析，對(duì)即將到期或已逾期的賬款進(jìn)行預(yù)警。對(duì)于逾期130天的賬款，向銷售部門發(fā)送《逾期賬款提醒函》。2.銷售部門收到預(yù)警信息后，安排專人負(fù)責(zé)跟進(jìn)該筆賬款，了解客戶逾期原因，并在《逾期賬款跟蹤記錄》中詳細(xì)記錄溝通情況。催收通知發(fā)送1.對(duì)于逾期3160天的賬款，財(cái)務(wù)部門會(huì)同銷售部門共同起草《催款通知》，明確告知客戶逾期金額、逾期天數(shù)及應(yīng)還款日期，要求客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)還款。2.《催款通知》通過郵件、傳真、快遞等方式發(fā)送給客戶，并留存發(fā)送記錄。同時(shí)，銷售部門電話聯(lián)系客戶，確認(rèn)客戶是否收到通知，并再次提醒客戶盡快還款。上門催收1.若經(jīng)過電話溝通等方式催收后，逾期6190天的賬款仍未收回，銷售部門安排人員上門拜訪客戶。2.上門催收人員需提前與客戶預(yù)約拜訪時(shí)間，準(zhǔn)備好相關(guān)資料，如合同復(fù)印件、催款函等。拜訪過程中，與客戶進(jìn)行深入溝通，了解客戶還款困難的真實(shí)原因，協(xié)商制定還款計(jì)劃，并要求客戶簽署《還款承諾書》。3.上門催收人員填寫《上門催收?qǐng)?bào)告》，詳細(xì)記錄拜訪情況、客戶反饋及協(xié)商結(jié)果等信息，及時(shí)提交給催收管理小組。律師函催收1.對(duì)于逾期90天以上的賬款，法務(wù)部門根據(jù)催收管理小組的決策，起草律師函。律師函應(yīng)明確指出客戶的違約行為、逾期賬款金額及要求還款的期限，并告知客戶如不按時(shí)還款將面臨的法律后果。2.律師函由專人通過快遞方式發(fā)送給客戶，并要求客戶簽收。同時(shí)，銷售部門與法務(wù)部門配合，電話告知客戶已發(fā)送律師函，提醒客戶重視還款問題。法律訴訟或仲裁1.若經(jīng)過多次催收后，逾期賬款仍無法收回，且客戶無明確還款意愿或還款能力，公司在權(quán)衡利弊后，決定采取法律訴訟或仲裁手段追款。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)整理相關(guān)證據(jù)材料，包括合同、往來函件、催款記錄等，委托專業(yè)律師事務(wù)所代理訴訟或仲裁案件。3.在訴訟或仲裁過程中，法務(wù)部門與律師保持密切溝通，及時(shí)提供必要的支持和信息，確保案件順利進(jìn)行。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門和銷售部門配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)和情況說明。4.根據(jù)法律判決或仲裁結(jié)果，及時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，確保公司權(quán)益得到有效維護(hù)。催收結(jié)果反饋與歸檔1.銷售部門負(fù)責(zé)將每筆賬款的催收進(jìn)展情況及時(shí)反饋給催收管理小組。催收完成后，填寫《催收結(jié)果報(bào)告》，詳細(xì)說明催收過程、客戶還款情況及最終結(jié)果等信息。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)應(yīng)收賬款回收情況進(jìn)行賬務(wù)處理，更新應(yīng)收賬款臺(tái)賬。同時(shí)，將催收過程中涉及的各類文件、資料進(jìn)行整理歸檔，包括催款通知、上門催收?qǐng)?bào)告、律師函、法律文書等，以便日后查閱和審計(jì)。催收工作考核與激勵(lì)考核指標(biāo)1.應(yīng)收賬款回收率：考核期間內(nèi)實(shí)際收回的應(yīng)收賬款金額與應(yīng)收回賬款金額的比率。計(jì)算公式為：應(yīng)收賬款回收率=（實(shí)際收回金額÷應(yīng)收回金額）×100%。2.逾期賬款占比：考核期末逾期賬款余額占應(yīng)收賬款總額的比例。計(jì)算公式為：逾期賬款占比=（逾期賬款余額÷應(yīng)收賬款總額）×100%。3.壞賬率：考核期間內(nèi)確認(rèn)為壞賬的應(yīng)收賬款金額與應(yīng)收賬款總額的比率。計(jì)算公式為：壞賬率=（壞賬金額÷應(yīng)收賬款總額）×100%。4.催收及時(shí)率：在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)逾期賬款采取有效催收措施的次數(shù)與逾期賬款總筆數(shù)的比率。計(jì)算公式為：催收及時(shí)率=（按時(shí)采取催收措施的筆數(shù)÷逾期賬款總筆數(shù)）×100%。考核周期考核周期為自然季度，每季度末對(duì)各部門及相關(guān)人員的催收工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己朔绞?.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供應(yīng)收賬款回收數(shù)據(jù)及相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，作為考核的基礎(chǔ)依據(jù)。2.銷售部門提交每筆賬款的催收記錄、客戶反饋等資料，配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行考核。3.催收管理小組根據(jù)各部門提供的數(shù)據(jù)和資料，結(jié)合日常工作表現(xiàn)，對(duì)各部門及人員進(jìn)行綜合考核評(píng)價(jià)，確定考核得分。激勵(lì)措施1.績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤：將催收工作考核結(jié)果與績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤，對(duì)催收工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。如應(yīng)收賬款回收率達(dá)到[X]%以上，且逾期賬款占比和壞賬率低于設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)的部門，可獲得績(jī)效獎(jiǎng)金上浮[X]%的獎(jiǎng)勵(lì)。2.榮譽(yù)表彰：對(duì)在催收工作中表現(xiàn)突出的個(gè)人，給予公司內(nèi)部榮譽(yù)表彰，如頒發(fā)"優(yōu)秀催收員"稱號(hào)，以激勵(lì)員工積極參與催收工作。3.晉升優(yōu)先：在員工晉升、崗位調(diào)整時(shí)，將催收工作業(yè)績(jī)作為重要參考因素。對(duì)于催收工作成績(jī)顯著、為公司挽回重大損失的員工，在同等條件下優(yōu)先考慮晉升。催收工作監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)部監(jiān)督1.催收管理小組定期對(duì)催收工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督，查看催收流程執(zhí)行情況、催收記錄是否完整、催收措施是否有效等。2.審計(jì)部門不定期對(duì)公司應(yīng)收賬款催收情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，檢查催收工作是否合規(guī)、賬款回收是否及時(shí)、壞賬處理是否合理等，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見。風(fēng)險(xiǎn)防范1.客戶信用管理：銷售部門在業(yè)務(wù)開展前，加強(qiáng)對(duì)客戶的信用調(diào)查和評(píng)估，建立客戶信用檔案。定期對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行跟蹤和更新，根據(jù)客戶信用變化調(diào)整合作策略，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.合同風(fēng)險(xiǎn)控制：法務(wù)部門在合同簽訂前，對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保合同合法合規(guī)、條款明確、風(fēng)險(xiǎn)可控。在合同履行過程中，監(jiān)督合同執(zhí)行情