貨品管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司貨品管理，規(guī)范貨品采購、倉儲、銷售及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的操作流程，確保貨品的安全、完整和合理流轉(zhuǎn)，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有與貨品相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于采購部門、倉儲部門、銷售部門以及相關(guān)職能部門。（三）基本原則1.合法性原則：貨品管理活動必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.準(zhǔn)確性原則：確保貨品信息的準(zhǔn)確記錄，包括數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、價格等，保證賬實(shí)相符。3.安全性原則：采取有效措施保障貨品在存儲、運(yùn)輸過程中的安全，防止貨品損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。4.效益性原則：通過科學(xué)管理，優(yōu)化貨品流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，降低成本，提高公司整體效益。二、貨品采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.市場需求分析銷售部門應(yīng)定期收集市場信息，分析市場動態(tài)和客戶需求變化趨勢，為采購計(jì)劃提供依據(jù)。結(jié)合歷史銷售數(shù)據(jù)、市場預(yù)測等因素，預(yù)估不同貨品的銷售量和銷售周期。2.庫存狀況評估倉儲部門每月末對庫存貨品進(jìn)行盤點(diǎn)，并形成庫存報告，明確各類貨品的現(xiàn)有數(shù)量、庫齡、質(zhì)量狀況等信息。根據(jù)庫存報告，分析貨品的庫存水平，判斷是否存在積壓或缺貨情況，為采購計(jì)劃提供參考。3.采購計(jì)劃編制采購部門根據(jù)市場需求分析和庫存狀況評估結(jié)果，編制月度采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時間等詳細(xì)信息。對于緊急采購需求，由相關(guān)部門填寫《緊急采購申請表》，說明緊急采購的原因、貨品信息及預(yù)計(jì)到貨時間等，經(jīng)審批后交采購部門執(zhí)行。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商篩選采購部門通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商信息庫，包括供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營范圍、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、交貨期等內(nèi)容。根據(jù)公司貨品采購要求和標(biāo)準(zhǔn)，對供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，選擇若干家具備合作潛力的供應(yīng)商作為候選對象。2.供應(yīng)商評估采購部門會同質(zhì)量控制部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門對候選供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察和評估。評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量管理體系、環(huán)保措施、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)度等方面。根據(jù)評估結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行打分，確定合格供應(yīng)商名單，并建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的評估情況和合作歷史。3.供應(yīng)商合作與管理采購部門與合格供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貨品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行評價，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予適當(dāng)獎勵，對于不符合要求的供應(yīng)商，及時采取警告、暫停合作或終止合作等措施。（三）采購流程控制1.采購申請審批各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《采購申請表》，詳細(xì)說明采購貨品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)價格等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。對于金額較大或重要的采購項(xiàng)目，需提交公司管理層進(jìn)行審批。2.采購訂單下達(dá)采購部門根據(jù)審批后的《采購申請表》，選擇合適的供應(yīng)商，下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)明確貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息，并經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核。采購訂單下達(dá)后，及時將采購訂單副本發(fā)送給相關(guān)部門，如倉儲部門、質(zhì)量控制部門等，以便各部門做好收貨準(zhǔn)備。3.采購合同簽訂采購訂單下達(dá)后，采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貨品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同簽訂后，及時將采購合同副本提交給財(cái)務(wù)部門備案，作為付款和結(jié)算的依據(jù)。4.采購到貨驗(yàn)收貨品到貨前，倉儲部門應(yīng)根據(jù)采購訂單信息，做好收貨準(zhǔn)備工作，包括安排收貨人員、準(zhǔn)備收貨場地和驗(yàn)收工具等。貨品到貨時，收貨人員應(yīng)核對送貨單與采購訂單的一致性，檢查貨品的數(shù)量、規(guī)格型號、外觀質(zhì)量等是否符合要求。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。質(zhì)量控制部門對到貨貨品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的貨品辦理入庫手續(xù)，檢驗(yàn)不合格的貨品按照合同約定進(jìn)行退貨或換貨處理。三、貨品倉儲管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.倉庫選址與建設(shè)根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和貨品特點(diǎn)，選擇合適的倉庫地址。倉庫應(yīng)具備良好的交通條件、通風(fēng)條件、消防設(shè)施等，確保貨品存儲安全。按照貨品分類和流轉(zhuǎn)要求，對倉庫進(jìn)行合理規(guī)劃和布局，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、退貨區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識牌。2.倉儲設(shè)施配備根據(jù)貨品存儲要求，配備必要的倉儲設(shè)施，如貨架、貨柜、托盤、叉車、搬運(yùn)設(shè)備等，確保貨品存儲和搬運(yùn)的便捷性和安全性。安裝倉儲管理系統(tǒng)（WMS），實(shí)現(xiàn)對貨品庫存信息的實(shí)時監(jiān)控和管理，提高倉儲管理效率。（二）貨品入庫管理1.入庫準(zhǔn)備倉儲部門收到采購到貨通知后，根據(jù)采購訂單信息，安排收貨人員和收貨場地，準(zhǔn)備好驗(yàn)收工具和相關(guān)記錄表格。收貨人員對到貨貨品進(jìn)行初步檢查，核對送貨單與采購訂單的一致性，檢查貨品的外包裝是否完好，如有破損應(yīng)及時記錄并拍照。2.入庫驗(yàn)收質(zhì)量控制部門對到貨貨品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程進(jìn)行抽檢或全檢。檢驗(yàn)內(nèi)容包括貨品的規(guī)格型號、數(shù)量、外觀質(zhì)量、性能指標(biāo)等。對于檢驗(yàn)合格的貨品，收貨人員辦理入庫手續(xù)，填寫《入庫單》，注明貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等信息，并簽字確認(rèn)。《入庫單》一式三聯(lián)，一聯(lián)留存?zhèn)}儲部門，一聯(lián)交采購部門作為結(jié)算依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門記賬。對于檢驗(yàn)不合格的貨品，質(zhì)量控制部門出具《不合格品檢驗(yàn)報告》，說明不合格原因和處理意見。采購部門根據(jù)報告與供應(yīng)商協(xié)商退貨或換貨事宜，并及時通知倉儲部門做好相應(yīng)處理。（三）貨品存儲管理1.貨品分類存放倉儲部門按照貨品的類別、規(guī)格型號、批次等進(jìn)行分類存放，確保貨品存放有序，便于查找和管理。對于有特殊存儲要求的貨品，如易燃易爆品、易腐品、貴重物品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。2.庫存盤點(diǎn)倉儲部門每月末對庫存貨品進(jìn)行盤點(diǎn)，采用實(shí)地盤點(diǎn)的方式，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)內(nèi)容包括貨品的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量狀況等。盤點(diǎn)結(jié)束后，編制《庫存盤點(diǎn)表》，記錄盤點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時查明原因，并填寫《盤盈盤虧報告表》，說明差異原因和處理意見，經(jīng)審批后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。3.庫存預(yù)警倉儲部門根據(jù)貨品的庫存周轉(zhuǎn)率、安全庫存等指標(biāo)，設(shè)定庫存預(yù)警值。當(dāng)庫存數(shù)量低于或高于預(yù)警值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預(yù)警信息。倉儲部門收到預(yù)警信息后，及時分析庫存情況，對于庫存過低的貨品，通知采購部門及時補(bǔ)貨；對于庫存過高的貨品，通知銷售部門加快銷售或采取其他促銷措施。（四）貨品出庫管理1.出庫申請審批各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《出庫申請表》，詳細(xì)說明出庫貨品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。對于涉及銷售業(yè)務(wù)的出庫申請，需提交銷售部門負(fù)責(zé)人審批；對于涉及內(nèi)部領(lǐng)用的出庫申請，需提交領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人審批。2.出庫備貨倉儲部門根據(jù)審批后的《出庫申請表》，安排發(fā)貨人員進(jìn)行備貨。發(fā)貨人員按照"先進(jìn)先出"原則，從庫存中選取相應(yīng)貨品，并核對貨品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。備貨完成后，發(fā)貨人員對貨品進(jìn)行包裝和標(biāo)識，確保貨品在運(yùn)輸過程中的安全和完整。3.出庫發(fā)貨發(fā)貨人員憑審批后的《出庫申請表》辦理發(fā)貨手續(xù)，填寫《出庫單》，注明貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、收貨單位名稱、發(fā)貨日期等信息，并簽字確認(rèn)?！冻鰩靻巍芬皇饺?lián)，一聯(lián)留存?zhèn)}儲部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門記賬，一聯(lián)交收貨單位作為收貨憑證。對于銷售業(yè)務(wù)的出庫發(fā)貨，發(fā)貨人員將貨品交付給物流公司或客戶，并取得相應(yīng)的運(yùn)輸憑證或簽收單。運(yùn)輸憑證或簽收單應(yīng)及時交回倉儲部門存檔，作為貨品已發(fā)出的證明。四、貨品銷售管理（一）銷售訂單管理1.訂單接收與審核銷售部門接收客戶訂單后，對訂單內(nèi)容進(jìn)行審核，包括客戶信息、貨品信息、數(shù)量、價格、交貨期等條款。確保訂單信息準(zhǔn)確無誤，符合公司銷售政策和客戶信用要求。對于審核通過的訂單，銷售部門錄入銷售管理系統(tǒng)，并生成《銷售訂單》，交相關(guān)部門執(zhí)行?！朵N售訂單》應(yīng)明確訂單編號、客戶名稱、貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息。對于審核不通過的訂單，銷售部門及時與客戶溝通，說明原因并協(xié)商修改訂單內(nèi)容，直至訂單審核通過。2.訂單下達(dá)與跟蹤銷售部門將審核通過的《銷售訂單》發(fā)送給倉儲部門，通知倉儲部門做好備貨準(zhǔn)備。同時，將訂單副本發(fā)送給財(cái)務(wù)部門，作為財(cái)務(wù)核算和收款的依據(jù)。銷售部門定期跟蹤訂單執(zhí)行情況，及時掌握貨品備貨、發(fā)貨、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的進(jìn)度。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時協(xié)調(diào)相關(guān)部門解決，確保訂單按時、按質(zhì)、按量完成。（二）銷售發(fā)貨管理1.發(fā)貨通知倉儲部門根據(jù)銷售部門下達(dá)的《銷售訂單》，在規(guī)定時間內(nèi)完成備貨，并填寫《發(fā)貨通知單》，通知銷售部門貨品已準(zhǔn)備好，可以發(fā)貨。《發(fā)貨通知單》應(yīng)注明訂單編號、貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、發(fā)貨日期等信息，以便銷售部門進(jìn)行發(fā)貨安排。2.發(fā)貨操作銷售部門根據(jù)《發(fā)貨通知單》，安排發(fā)貨人員進(jìn)行發(fā)貨操作。發(fā)貨人員按照訂單要求，將貨品交付給物流公司或客戶，并取得相應(yīng)的運(yùn)輸憑證或簽收單。發(fā)貨完成后，發(fā)貨人員及時在銷售管理系統(tǒng)中更新訂單狀態(tài)，注明發(fā)貨日期、運(yùn)輸單號等信息，確保銷售訂單執(zhí)行情況的實(shí)時跟蹤。（三）銷售退貨管理1.退貨申請受理客戶提出退貨申請時，銷售部門應(yīng)詳細(xì)了解退貨原因，并要求客戶提供相關(guān)證明材料，如購貨發(fā)票、退貨說明等。銷售部門對客戶退貨申請進(jìn)行審核，判斷是否符合公司退貨政策和相關(guān)法律法規(guī)要求。對于審核通過的退貨申請，銷售部門填寫《退貨申請表》，注明訂單編號、貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、退貨原因等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.退貨入庫處理銷售部門將審批通過的《退貨申請表》發(fā)送給倉儲部門，通知倉儲部門做好退貨入庫準(zhǔn)備。退貨貨品到貨時，倉儲部門按照入庫驗(yàn)收流程進(jìn)行驗(yàn)收，核對退貨貨品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量狀況等是否與《退貨申請表》一致。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時通知銷售部門與客戶協(xié)商解決。對于驗(yàn)收合格的退貨貨品，倉儲部門辦理入庫手續(xù)，填寫《入庫單》，注明退貨訂單編號、貨品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫日期等信息，并簽字確認(rèn)。《入庫單》一式三聯(lián)，一聯(lián)留存?zhèn)}儲部門，一聯(lián)交采購部門作為結(jié)算依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門記賬。五、貨品盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.盤點(diǎn)周期確定根據(jù)公司貨品管理特點(diǎn)和實(shí)際情況，確定貨品盤點(diǎn)周期。一般情況下，每月末進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，對于價值較高、流動性較大的貨品，可適當(dāng)增加盤點(diǎn)次數(shù)。2.盤點(diǎn)人員安排成立盤點(diǎn)小組，負(fù)責(zé)貨品盤點(diǎn)工作的組織和實(shí)施。盤點(diǎn)小組由倉儲部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)人員組成，明確各成員的職責(zé)和分工。盤點(diǎn)人員應(yīng)具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能，熟悉貨品管理流程和盤點(diǎn)方法，確保盤點(diǎn)工作的準(zhǔn)確性和效率。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作盤點(diǎn)小組在盤點(diǎn)前制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、時間安排、人員分工、盤點(diǎn)方法等內(nèi)容。倉儲部門在盤點(diǎn)前對庫存貨品進(jìn)行整理和標(biāo)識，確保貨品存放有序，便于盤點(diǎn)。同時，準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具和記錄表格，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、筆等。2.實(shí)地盤點(diǎn)盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對庫存貨品進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對貨品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息，確保賬實(shí)相符。對于盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，如賬實(shí)不符、貨品損壞、丟失等情況，應(yīng)及時記錄并拍照留存，以便后續(xù)調(diào)查和處理。3.盤點(diǎn)記錄與匯總盤點(diǎn)人員在實(shí)地盤點(diǎn)完成后，及時填寫《盤點(diǎn)表》，記錄盤點(diǎn)結(jié)果。《盤點(diǎn)表》應(yīng)包括貨品名稱、規(guī)格型號、賬面數(shù)量、實(shí)際數(shù)量、差異數(shù)量、差異原因等內(nèi)容，并簽字確認(rèn)。盤點(diǎn)小組對各盤點(diǎn)人員提交的《盤點(diǎn)表》進(jìn)行匯總，編制《庫存盤點(diǎn)表》，統(tǒng)計(jì)盤點(diǎn)差異情況，并分析差異原因。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.差異分析與報告盤點(diǎn)小組對盤點(diǎn)差異進(jìn)行分析，查明差異原因。差異原因可能包括貨品收發(fā)錯誤、庫存記錄錯誤、貨品損壞或丟失等。盤點(diǎn)小組根據(jù)差異分析結(jié)果，填寫《盤盈盤虧報告表》，說明差異原因、差異金額及處理意見，并提交公司管理層審批。2.賬務(wù)調(diào)整財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的《盤盈盤虧報告表》，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。對于盤盈的貨品，增加庫存賬目金額；對于盤虧的貨品，減少庫存賬目金額，并相應(yīng)調(diào)整成本費(fèi)用等科目。賬務(wù)調(diào)整完成后，財(cái)務(wù)部門及時更新財(cái)務(wù)報表，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。3.改進(jìn)措施制定公司管理層根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果和差異分析情況，組織相關(guān)部門召開會議，分析貨品管理中存在的問題，制定改進(jìn)措施，完善貨品管理制度和流程，防止類似問題再次發(fā)生。六、貨品報廢與處理管理（一）報廢申請與審批1.報廢原因確定倉儲部門定期對庫存貨品進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)存在損壞、變質(zhì)、過期、滯銷等情況，無法繼續(xù)使用或銷售的貨品，應(yīng)確定為報廢貨品。質(zhì)量控制部門對疑似報廢貨品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報告，確認(rèn)貨品是否符合報廢條件。2.報廢申請?zhí)峤粋}儲部門填寫《貨品報廢申請表》，詳細(xì)說明報廢貨品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、報廢原因、存放地點(diǎn)等信息，并附上質(zhì)量檢驗(yàn)報告、照片等相關(guān)證明材料。《貨品報廢申請表》經(jīng)倉儲部門負(fù)責(zé)人審核后，提交公司管理層審批。（二）報廢處理實(shí)施1.報廢處理方式選擇根據(jù)報廢貨品的性質(zhì)和價值，選擇合適的報廢處