集團授權審批管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范集團授權審批行為，明確審批權限和流程，提高決策效率，防范經營風險，確保集團各項工作的順利開展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司的授權審批管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：授權審批行為應符合國家法律法規(guī)、公司章程及相關政策的要求。2.權責對等原則：審批權限與職責相匹配，確保有權必有責，權責相一致。3.分級管理原則：根據集團組織架構和管理層次，實行分級授權審批制度。4.高效便捷原則：在確保風險可控的前提下，簡化審批流程，提高審批效率，保障業(yè)務順利進行。二、授權審批體系（一）授權審批主體1.董事會：是集團最高決策機構，負責重大事項的審批決策。2.董事長：在董事會授權范圍內，行使相應的審批權限。3.總經理：負責組織實施集團日常經營管理工作，在董事會和董事長授權下，對相關事項進行審批。4.副總經理及其他高級管理人員：根據職責分工，在各自權限范圍內對相關業(yè)務進行審批。5.職能部門負責人：負責本部門業(yè)務范圍內的審批事項。（二）授權審批層次1.重大決策審批：涉及集團戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投資、并購重組、融資決策、利潤分配等重大事項，需經董事會審議通過。2.重要業(yè)務審批：包括重要合同簽訂、大額資金支出、重要人事任免等，由董事長或總經理根據授權進行審批。3.一般業(yè)務審批：日常經營管理中的一般性業(yè)務，由副總經理及其他高級管理人員或職能部門負責人按照規(guī)定權限審批。（三）授權審批方式1.書面授權：以授權書的形式明確授權審批主體、審批事項、審批權限和有效期等內容。2.臨時授權：因特殊情況需要臨時進行授權審批的，由授權人出具臨時授權文件。三、授權審批事項及權限（一）戰(zhàn)略規(guī)劃與投資決策1.集團戰(zhàn)略規(guī)劃由董事會審議通過后實施。審批權限：董事會全體成員三分之二以上同意。2.重大投資項目投資金額超過[具體金額]的項目，需經董事會審議通過。投資金額在[具體金額區(qū)間]的項目，由董事長審批。投資金額低于[具體金額]的項目，由總經理審批。3.并購重組項目涉及重大資產交易或控制權變更的并購重組項目，需提交董事會審議，并報相關監(jiān)管部門批準。一般性并購重組項目，由董事長或總經理根據授權審批。（二）財務管理1.年度財務預算集團年度財務預算方案由董事會審議通過。審批權限：董事會全體成員三分之二以上同意。2.重大資金支出單筆資金支出超過[具體金額]的，需經董事長審批。特殊情況下，如遇緊急重大資金需求，可由董事長臨時授權總經理審批，但事后需及時向董事會報告。3.融資決策年度融資計劃由董事會審議通過。具體融資項目，融資金額超過[具體金額]的，需經董事會審議；融資金額在[具體金額區(qū)間]的，由董事長審批；融資金額低于[具體金額]的，由總經理審批。（三）人力資源管理1.重要人事任免集團總部部門負責人、子公司總經理等重要崗位的任免，由董事會審議決定。子公司副總經理、分公司負責人等崗位的任免，由董事長或總經理根據授權審批。其他中層及以下管理人員的任免，由職能部門負責人按照規(guī)定權限審批。2.薪酬福利政策集團整體薪酬福利政策調整方案由董事會審議通過。各子公司、分公司薪酬福利具體方案，由總經理或授權相關負責人審批。（四）業(yè)務運營1.重要合同簽訂涉及金額超過[具體金額]的銷售合同、采購合同、租賃合同等重要合同，由董事長或總經理審批。一般業(yè)務合同，由業(yè)務部門負責人審核后，報分管領導審批。2.業(yè)務項目立項重大業(yè)務項目立項需經董事會審議通過。重要業(yè)務項目立項，由董事長或總經理審批。一般性業(yè)務項目立項，由職能部門負責人審批。四、授權審批流程（一）申請1.業(yè)務部門或相關責任人根據業(yè)務需求，填寫《授權審批申請表》，詳細說明申請審批事項的內容、背景、依據、預計金額等信息。2.將申請表及相關supportingdocuments（如合同草案、項目計劃書、財務預算等）一并提交至歸口管理部門或初審環(huán)節(jié)。（二）初審1.歸口管理部門對申請事項進行初步審核，重點審查申請事項是否符合集團相關政策、制度和業(yè)務流程要求，申請資料是否齊全、真實、有效。2.初審通過后，在申請表上簽署審核意見，并提交至有權審批人。（三）審批1.有權審批人根據授權范圍和審批標準，對申請事項進行審批。2.審批人應認真審查申請事項的合理性、必要性和可行性，對存在疑問或需要進一步核實的情況，可要求申請人補充資料或進行說明。3.審批人在申請表上簽署審批意見，明確同意、不同意或要求修改完善等意見。如同意，應注明批準金額、期限等具體內容。（四）執(zhí)行與監(jiān)督1.申請事項經審批通過后，業(yè)務部門或相關責任人按照審批意見組織實施。2.集團內部審計、風險管理等部門負責對授權審批事項的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，確保審批意見得到有效執(zhí)行，防范違規(guī)風險。3.如發(fā)現審批事項在執(zhí)行過程中出現問題或需要變更，業(yè)務部門應及時向審批人報告，并按照規(guī)定程序重新履行審批手續(xù)。五、授權的變更與終止（一）變更1.在授權有效期內，因集團組織架構調整、業(yè)務發(fā)展需要或其他原因，需對授權審批權限進行變更的，由授權人提出變更申請，經相關決策機構審議通過后，重新出具授權書。2.變更后的授權書應明確新的授權審批主體、審批事項、審批權限和有效期等內容，并及時通知相關部門和人員。（二）終止1.授權有效期屆滿，授權自動終止。如需繼續(xù)授權，應按照規(guī)定程序重新辦理授權手續(xù)。2.授權審批主體因工作變動、離職等原因不再具備授權資格的，其授權權限自動終止。相關部門應及時調整業(yè)務審批流程，并通知相關人員。3.因法律法規(guī)、政策調整或集團規(guī)章制度修訂等原因，導致原授權審批事項不符合要求的，授權應及時終止，并根據新的規(guī)定重新明確審批權限和流程。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.集團內部審計部門定期對授權審批制度的執(zhí)行情況進行審計檢查，重點審查審批流程是否合規(guī)、審批權限是否濫用、審批意見是否落實等。2.風險管理部門對授權審批事項進行風險評估，及時發(fā)現潛在風險，并提出防范措施和建議。3.各部門應建立健全內部監(jiān)督機制，對本部門的授權審批業(yè)務進行自查自糾，發(fā)現問題及時整改。（二）考核措施1.將授權審批制度執(zhí)行情況納入各部門和相關人員的績效考核體系，對嚴格遵守制度、審批工作規(guī)范高效的部門和個人給予獎勵。2.對違反授權審批制度，存在越權審批、違規(guī)審批等行為的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、免職等。七、附則（一）解釋權本制度由集團人力資源部負責解釋。（二）修訂與更新集團人力資源部應根據國家法律法規(guī)、政策