公司車旅費管理制度?總則1.目的為加強公司車旅費管理，規(guī)范車旅費報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)出差、培訓、會議等發(fā)生的車旅費報銷。3.基本原則車旅費報銷應(yīng)遵循實事求是、合規(guī)合理、節(jié)約高效的原則。員工應(yīng)如實填報車旅費相關(guān)信息，不得虛報、冒領(lǐng)；費用報銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司財務(wù)規(guī)定；同時，在保證公務(wù)順利進行的前提下，盡量降低車旅費支出。交通工具選擇及乘坐標準1.飛機適用情況：員工因工作需要，路途較遠或時間緊迫時，可乘坐飛機。乘坐標準：公司副總經(jīng)理及以上級別人員可乘坐頭等艙。其他人員根據(jù)實際情況，經(jīng)濟艙票價在公司規(guī)定限額內(nèi)實報實銷。特殊情況需乘坐商務(wù)艙的，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準。2.火車適用情況：適用于路途相對較遠且時間要求不是特別緊急的出差行程。乘坐標準：公司副總經(jīng)理及以上級別人員可乘坐軟臥。其他人員根據(jù)職務(wù)級別及實際情況選擇乘坐硬臥、軟座或硬座。其中，中層管理人員及以下員工原則上不允許乘坐軟臥，如有特殊情況需乘坐軟臥的，需經(jīng)總經(jīng)理批準。3.輪船適用情況：根據(jù)工作行程安排，可選擇乘坐輪船。乘坐標準：公司副總經(jīng)理及以上級別人員可乘坐一等艙，其他人員根據(jù)實際情況乘坐二等艙、三等艙等，具體票價在公司規(guī)定限額內(nèi)實報實銷。4.汽車適用情況：適用于短途出差或當?shù)亟煌ǔ鲂?。乘坐標準：市?nèi)交通原則上優(yōu)先選擇公共交通工具，如因特殊情況需要乘坐出租車的，需說明理由并經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準。長途汽車乘坐標準根據(jù)實際行程及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般員工乘坐普通客車，特殊情況需乘坐豪華客車的，需經(jīng)部門負責人批準。差旅費報銷標準1.城市間交通費飛機票：按照實際購買價格在公司規(guī)定限額內(nèi)報銷，但需提供正規(guī)的航空運輸電子客票行程單等有效憑證。如因航班延誤等原因取得的改簽費、退票費等相關(guān)憑證，也可一并報銷。火車票：按照票面金額實報實銷，需提供有效的火車票憑證。輪船票：按照實際票面價格在公司規(guī)定限額內(nèi)報銷，同時提供相應(yīng)的船票憑證。長途汽車票：按實際發(fā)生金額報銷，需提供正規(guī)車票。2.住宿費標準劃分：根據(jù)出差目的地不同，分為一類城市、二類城市和三類城市，具體城市劃分見附件[城市劃分明細]。報銷限額：一類城市：副總經(jīng)理及以上級別人員住宿費標準為[x]元/天，其他人員為[x]元/天。二類城市：副總經(jīng)理及以上級別人員住宿費標準為[x]元/天，其他人員為[x]元/天。三類城市：副總經(jīng)理及以上級別人員住宿費標準為[x]元/天，其他人員為[x]元/天。報銷要求：員工需提供正規(guī)的住宿發(fā)票，并在發(fā)票上注明住宿日期、人數(shù)等信息。實際住宿費超出標準部分，由員工自行承擔；如低于標準，按實際發(fā)生額報銷。3.伙食補助費發(fā)放標準：不分途中和住勤，按自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[x]元。發(fā)放方式：隨差旅費一同報銷，不再另行發(fā)放其他形式的伙食補貼。4.市內(nèi)交通費發(fā)放標準：按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[x]元。發(fā)放方式：用于補貼員工在出差地市內(nèi)辦理公務(wù)所需的交通費用，不再另行報銷市內(nèi)出租車等其他交通費用。如有特殊情況需額外報銷市內(nèi)交通費用的，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準，并說明理由。出差審批流程1.出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、交通工具選擇等信息，并按以下審批權(quán)限進行審批：部門負責人出差：由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。普通員工出差：1天以內(nèi)（含1天）由部門負責人審批；超過1天的，經(jīng)部門負責人審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.出差安排調(diào)整如因工作需要對出差申請進行調(diào)整，包括出差時間、目的地、交通工具等，員工應(yīng)及時填寫《出差申請調(diào)整表》，并按照原審批流程重新進行審批。3.出差備案員工出差申請經(jīng)批準后，應(yīng)將《出差申請表》交至行政部門備案。行政部門應(yīng)建立出差臺賬，對員工出差情況進行記錄和管理。報銷流程1.報銷準備員工出差結(jié)束后，應(yīng)在[規(guī)定天數(shù)]內(nèi)整理好車旅費相關(guān)憑證，包括發(fā)票、行程單、車票、住宿發(fā)票等，并按要求填寫《差旅費報銷單》?！恫盥觅M報銷單》應(yīng)填寫完整、準確，注明出差事由、起止日期、出差地點、各項費用明細及金額等信息。2.部門審核員工將填好的《差旅費報銷單》及相關(guān)憑證提交至所在部門，部門負責人應(yīng)根據(jù)出差審批情況及公司相關(guān)制度對報銷內(nèi)容進行審核，審核無誤后簽字確認。3.財務(wù)審核部門審核通過后，報銷單據(jù)提交至財務(wù)部門。財務(wù)人員對報銷憑證的真實性、合法性、完整性及報銷金額的準確性進行審核。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與報銷人溝通并要求補充或更正相關(guān)資料。審核通過后，財務(wù)人員簽字確認。4.領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核通過后的報銷單據(jù)，按照公司領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限進行審批：報銷金額在[規(guī)定金額]以內(nèi)的，由財務(wù)負責人審批。報銷金額超過[規(guī)定金額]的，經(jīng)財務(wù)負責人審核后，報總經(jīng)理審批。5.報銷支付報銷單據(jù)經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，由財務(wù)部門按照公司財務(wù)規(guī)定進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至員工個人銀行賬戶。特殊情況處理1.多人一同出差多人一同出差且乘坐相同交通工具、住宿相同酒店的，可由一人統(tǒng)一填寫報銷憑證，但需在報銷憑證上注明其他人員姓名及分攤情況，并提供相關(guān)費用明細清單及其他人員的授權(quán)委托書。2.陪同客戶出差因陪同客戶出差發(fā)生的車旅費，如符合公司相關(guān)規(guī)定，可參照本制度進行報銷，但需在報銷憑證上注明陪同客戶出差的情況及相關(guān)說明，并經(jīng)部門負責人及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.緊急出差因緊急公務(wù)需要臨時出差，無法提前提交出差申請的，員工應(yīng)在出差前通過電話等方式向部門負責人及分管領(lǐng)導(dǎo)報告出差情況，出差結(jié)束后及時補辦出差申請及報銷手續(xù)。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對車旅費報銷情況進行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、報銷流程的合規(guī)性以及報銷標準的執(zhí)行情況等。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，將按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。2.員工監(jiān)督鼓勵公司員工對車旅費報銷中的違規(guī)行為進行監(jiān)督舉報。對于經(jīng)查實的違規(guī)行為，公司將對舉報人給予適當獎勵，并對違規(guī)報銷人員嚴肅處理。違規(guī)處理1.虛報、冒領(lǐng)車旅費對于虛報、冒領(lǐng)車旅費的員工，公司將追回虛報冒領(lǐng)的款項，并視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職降薪、解除勞動合同等處罰。如涉及違法犯罪行為的，將依法移交司法機關(guān)處理。2.違反審批流程未按規(guī)定的審批流程進行出差申請和車旅費報銷的，報銷單據(jù)不予受理；已報銷的，責令退回報銷款項，并對相關(guān)責任人給予批評教育或相應(yīng)的紀律處分。3.其他