融資租賃融資管理制度?一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司融資租賃融資業(yè)務(wù)的操作流程，加強(qiáng)融資管理，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司融資活動(dòng)的順利進(jìn)行，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門開展的融資租賃融資業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在融資過程中，充分評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)因素，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，確保公司財(cái)務(wù)安全。3.成本效益原則：綜合考慮融資成本和融資效益，選擇最優(yōu)的融資方案，降低融資成本。4.穩(wěn)健性原則：保持穩(wěn)健的財(cái)務(wù)策略，合理安排融資規(guī)模和融資結(jié)構(gòu)，避免過度負(fù)債。二、融資管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）融資決策委員會(huì)融資決策委員會(huì)是公司融資業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)重大融資事項(xiàng)。其主要職責(zé)包括：1.制定公司融資戰(zhàn)略和融資政策。2.審議公司年度融資計(jì)劃和預(yù)算。3.審批重大融資項(xiàng)目和融資方案。4.監(jiān)督融資活動(dòng)的執(zhí)行情況。（二）財(cái)務(wù)管理部門財(cái)務(wù)管理部門是公司融資業(yè)務(wù)的歸口管理部門，負(fù)責(zé)融資業(yè)務(wù)的具體組織和實(shí)施。其主要職責(zé)包括：1.制定融資管理制度和流程。2.編制融資計(jì)劃和預(yù)算。3.收集、分析融資信息，選擇合適的融資渠道和方式。4.組織融資項(xiàng)目的申報(bào)、審批和實(shí)施。5.監(jiān)控融資資金的使用情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。6.定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和融資決策委員會(huì)匯報(bào)融資工作進(jìn)展情況。（三）其他相關(guān)部門其他相關(guān)部門應(yīng)按照各自職責(zé)，配合財(cái)務(wù)管理部門做好融資工作。例如：1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供融資項(xiàng)目相關(guān)信息，協(xié)助財(cái)務(wù)管理部門進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和融資方案設(shè)計(jì)。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)融資合同等法律文件進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保融資活動(dòng)合規(guī)、有效。三、融資渠道與方式（一）融資租賃公司1.直接租賃：公司作為承租人，與融資租賃公司簽訂租賃合同，由融資租賃公司購買設(shè)備并出租給公司使用，公司按合同約定支付租金。2.售后回租：公司將自有設(shè)備出售給融資租賃公司，同時(shí)再從融資租賃公司租回使用，公司通過出售設(shè)備獲得資金，同時(shí)繼續(xù)使用設(shè)備，按合同約定支付租金。（二）銀行貸款1.固定資產(chǎn)貸款：用于公司購置固定資產(chǎn)等長期投資項(xiàng)目的資金需求。2.流動(dòng)資金貸款：滿足公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)需求。（三）其他融資方式1.發(fā)行債券：經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，公司可發(fā)行債券籌集資金。2.股權(quán)融資：通過引入戰(zhàn)略投資者、上市等方式進(jìn)行股權(quán)融資。四、融資流程（一）融資需求申請(qǐng)1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，向財(cái)務(wù)管理部門提交融資需求申請(qǐng)，詳細(xì)說明融資用途、金額、期限、還款計(jì)劃等。2.財(cái)務(wù)管理部門對(duì)融資需求進(jìn)行初步審核，核實(shí)申請(qǐng)的合理性和必要性。（二）融資方案制定1.財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)融資需求申請(qǐng)，結(jié)合公司實(shí)際情況和市場(chǎng)融資環(huán)境，制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資渠道、融資方式、融資金額、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。2.組織相關(guān)部門對(duì)融資方案進(jìn)行論證和評(píng)估，充分聽取業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、審計(jì)部門等的意見和建議，對(duì)融資方案進(jìn)行優(yōu)化和完善。（三）融資項(xiàng)目審批1.將融資方案提交融資決策委員會(huì)審議。融資決策委員會(huì)應(yīng)認(rèn)真審查融資方案的可行性、合理性和風(fēng)險(xiǎn)可控性，根據(jù)公司戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)狀況做出決策。2.經(jīng)融資決策委員會(huì)批準(zhǔn)的融資方案，由財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。如融資方案需報(bào)上級(jí)主管部門或相關(guān)政府部門審批的，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)。（四）融資合同簽訂1.財(cái)務(wù)管理部門按照融資決策委員會(huì)批準(zhǔn)的融資方案，與融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行談判，起草并簽訂融資合同。融資合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。2.法務(wù)部門對(duì)融資合同進(jìn)行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和完整性。審核通過后的融資合同，經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章后生效。（五）融資資金到位與使用1.融資合同簽訂后，財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)跟蹤融資資金的到位情況。融資資金到位后，及時(shí)辦理相關(guān)入賬手續(xù)。2.按照融資合同約定的用途使用融資資金，確保資金專款專用。業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)管理部門做好資金使用的監(jiān)督和管理工作。（六）融資還款管理1.財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)融資合同約定的還款計(jì)劃，提前做好資金安排，確保按時(shí)足額償還融資本息。2.定期對(duì)融資還款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決還款過程中出現(xiàn)的問題。如遇特殊情況需要調(diào)整還款計(jì)劃的，應(yīng)提前與融資機(jī)構(gòu)協(xié)商，并按規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)。五、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)融資過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識(shí)別，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格的信用評(píng)估和選擇，確保合作機(jī)構(gòu)具備良好的信譽(yù)和實(shí)力。要求融資機(jī)構(gòu)提供足額的擔(dān)保或抵押，簽訂完善的擔(dān)保合同或抵押合同。加強(qiáng)對(duì)融資資金使用情況的監(jiān)控，防止資金挪用等違約行為。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略。合理安排融資期限和融資規(guī)模，避免因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致融資成本上升或融資困難。3.利率風(fēng)險(xiǎn)：選擇合適的利率類型和融資方式，如固定利率融資或浮動(dòng)利率融資，并根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)進(jìn)行合理決策。通過利率互換等金融工具進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理。4.匯率風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于涉及外幣融資的項(xiàng)目，采取套期保值等措施，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)，減少匯率波動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：合理安排融資期限結(jié)構(gòu)和還款計(jì)劃，確保公司在還款期內(nèi)有足夠的資金流動(dòng)性。制定應(yīng)急預(yù)案，在出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)能夠及時(shí)采取措施，如調(diào)整融資計(jì)劃、尋求其他融資渠道等。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。定期收集和分析融資相關(guān)數(shù)據(jù)，如融資余額、還款情況、利率變動(dòng)等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并向公司管理層和融資決策委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況。六、融資信息管理（一）信息收集1.財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)收集與融資業(yè)務(wù)相關(guān)的各類信息，包括融資政策法規(guī)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、融資機(jī)構(gòu)信息、融資項(xiàng)目信息等。2.業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、審計(jì)部門等應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部門提供與融資業(yè)務(wù)有關(guān)的信息，確保信息的全面性和準(zhǔn)確性。（二）信息整理與分析1.對(duì)收集到的融資信息進(jìn)行整理和分類，建立融資信息數(shù)據(jù)庫。2.定期對(duì)融資信息進(jìn)行分析，總結(jié)融資業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為公司融資決策提供參考依據(jù)。（三）信息披露1.根據(jù)法律法規(guī)和公司規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露融資業(yè)務(wù)相關(guān)信息，確保信息的透明度。2.融資信息披露應(yīng)遵循真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性的原則，不得隱瞞或虛假披露重要信息。七、融資業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案范圍融資業(yè)務(wù)檔案包括融資項(xiàng)目申請(qǐng)文件、融資方案、融資合同、擔(dān)保文件、評(píng)估報(bào)告、審批文件、還款記錄等與融資業(yè)務(wù)相關(guān)的各類文件和資料。（二）檔案整理1.融資業(yè)務(wù)辦理過程中產(chǎn)生的各類文件和資料，由財(cái)務(wù)管理部門指定專人負(fù)責(zé)及時(shí)收集、整理。2.按照檔案管理的要求，對(duì)文件資料進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂，確保檔案的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管1.設(shè)立專門的融資業(yè)務(wù)檔案保管庫或檔案柜，對(duì)融資業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行妥善保管。2.制定檔案保管期限，根據(jù)融資業(yè)務(wù)的性質(zhì)和重要程度，確定不同檔案的保管期限，一般為[x]年。3.定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的安全和完整，防止檔案損壞、丟失或泄密。（四）檔案查閱與借閱1.建立檔案查閱和借閱制度，明確查閱和借閱的權(quán)限、流程和手續(xù)。2.因工作需要查閱或借閱融資業(yè)務(wù)檔案的，需填寫查閱或借閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，方可查閱或借閱。查閱或借閱檔案時(shí)，應(yīng)在指定地點(diǎn)進(jìn)行，并由專人負(fù)責(zé)監(jiān)督。3.查