保險公司經(jīng)營導(dǎo)論復(fù)習(xí)思考題名詞解釋（1）理論費率理論費率是保險精算人員依據(jù)不同風(fēng)險單位和保險公司的業(yè)務(wù)費用支出而厘定的費率。保險理論費率由純費率和附加費率兩部分組成。純費率在財產(chǎn)保險中是一定時期內(nèi)保險賠款總額與保險金額總和的比率，是一定時期內(nèi)保險人的保險金額損失率情況的綜合反映。在人身保險中，純費率是依據(jù)預(yù)定的死亡率和預(yù)定的利息率由精算師精算出來的，依據(jù)純費率籌集的純保費是保證用于將來保險金賠付的。附加費率通常是依照保險合同的業(yè)務(wù)費用支出與保險金額來確定的，附加費率中除行政管理費用外，還包括作為提供保險服務(wù)的保險公司承擔風(fēng)險責任的一定報酬，表現(xiàn)為風(fēng)險費率，由其決定的風(fēng)險值就是保險公司應(yīng)獲取的利潤。(2)實際費率實際費率是保險理論費率的市場化，按照市場供求關(guān)系和保險市場主體之間的競爭，圍繞理論費率上下波動，但波動的幅度受保險監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的管制費率約束，一般不允許超出管制費率的界限。所以實際費率并不是完全市場化的費率，是政府宏觀監(jiān)管下的費率。（3）管制費率管制費率是為了保護被保險人的利益，由保險監(jiān)管機構(gòu)代表政府對保險實際費率作出的最低要求。.（4）純費率純費率是一定時期內(nèi)保險賠款總額與保險金額總和的比率，是一定時期內(nèi)保險人的保險金額損失率情況的綜合反映。（5）附加費率附加費率通常是依照保險合同的業(yè)務(wù)費用支出與保險金額來確定的，附加費率中除行政管理費用外，還包括作為提供保險服務(wù)的保險公司承擔風(fēng)險責任的一定報酬，表現(xiàn)為風(fēng)險費率，由其決定的風(fēng)險值就是保險公司應(yīng)獲取的利潤。2.簡述壽險費率厘定的要素。人壽保險費率厘定要考慮以下三個基本要素：1.死亡率或生存率保險費率計算時必須依據(jù)被保險人的生存率和死亡率。生存率與死亡率來自于生命表，生命表中所記載的生存率和死亡率是人壽保險費率厘定的重要依據(jù)。2.利息率人壽保險保費的收取和保險金的給付之間存在很長的時間差，因此在壽險費率厘定時還要考慮利息因素。市場利率與預(yù)定利率的偏差會嚴重影響壽險公司的經(jīng)營。為避免預(yù)定利率風(fēng)險，壽險公司開發(fā)了一些預(yù)定利率很低，甚至沒有預(yù)定利率的利率敏感性險種。3.營業(yè)費用率由于壽險公司業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的各項費用開支都由被保險人來負擔，因此在附加費率計算時就要考慮營業(yè)費用率。4、其他在人壽保險費率厘定時，為確保費率厘定的準確、合理，還要考慮其他因素。(1)解約率。解約率是全年解約保額與年初有效保額的比率，解約率會影響保險公司的經(jīng)營效率。(2)分紅率。從壽險公司的穩(wěn)健經(jīng)營出發(fā)，壽險公司費率厘定時，對死亡率、利息率、營業(yè)費用率的選擇與確定必須與他們的分紅率相匹配，才能保證實現(xiàn)保單的分紅。（3）殘廢率。殘廢率是指健康人在保險期限內(nèi)發(fā)生殘廢的概率。許多壽險公司都開發(fā)了一些綜合性的壽險險種，除了傳統(tǒng)的死亡、生存給付外，還附上了殘廢給付或殘廢優(yōu)惠。保險責任的擴大要求壽險公司在費率厘定時考慮殘廢率，以確保保險費率厘定的準確和保險雙方權(quán)利、義務(wù)的對等。（4）保單中嵌入的各種選擇權(quán)被保單持有人行使的概率。為滿足保單持有人多層次的保險需求，保險公司犧牲自身利益給保單持有人提供多種選擇權(quán)。保險公司在設(shè)計壽險合同和厘定費率時須考慮選擇權(quán)將來被行使的可能性，否則會影響保險費率厘定的準確性。3.分析保險公司經(jīng)營的外部環(huán)境。保險公司經(jīng)營的外部環(huán)境包括：自然環(huán)境、人口環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、政策環(huán)境、市場環(huán)境、文化環(huán)境和社會環(huán)境。這些環(huán)境因素對保險公司來說屬于不可控的因素。(1)自然環(huán)境保險經(jīng)營的自然環(huán)境包括保險公司經(jīng)營過程中可以利用的各種自然資源和自然界的不規(guī)則變動而導(dǎo)致的自然風(fēng)險兩部分。土地、水、能源等自然資源，會直接制約保險公司的經(jīng)營活動。而且，保險公司作為經(jīng)營風(fēng)險的專業(yè)機構(gòu)，由于自然界的不規(guī)則變動而導(dǎo)致的風(fēng)險，如地震、洪水、海嘯、颶風(fēng)等，對保險公司的影響遠遠大于一般工商企業(yè)，它使保險業(yè)的經(jīng)營經(jīng)常處在一種不確定的自然環(huán)境之中。（2）人口環(huán)境人口環(huán)境不僅決定了保險市場需求的潛在容量，還決定了保險市場的需求格局。人口環(huán)境與人身保險的經(jīng)營關(guān)系非常密切。人們生活水平的提高和醫(yī)療技術(shù)的進步以及家庭結(jié)構(gòu)和功能的變化使保險的需求不斷上升；城市化進程和全球性市場使人口的流動性增大，對保險產(chǎn)品和保險技術(shù)提出了新的挑戰(zhàn)。（3）經(jīng)濟環(huán)境保險經(jīng)營的經(jīng)濟環(huán)境包括經(jīng)濟周期和一個國家的經(jīng)濟發(fā)展水平。國民經(jīng)濟形勢作為宏觀經(jīng)濟環(huán)境因素，直接制約著保險業(yè)的發(fā)展速度和發(fā)展規(guī)模。從經(jīng)濟周期來看，經(jīng)濟周期的不同階段會對保險公司的供求和業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生很大的影響。投保人繳費能力和保險需求在很大程度上取決于國民經(jīng)濟總水平和發(fā)展速度。另一方面，財險和壽險均受經(jīng)濟周期波動的影響較大，因此經(jīng)濟環(huán)境因素對一國保險業(yè)的經(jīng)營水平、發(fā)展速度、經(jīng)營規(guī)模起著決定性的作用。（4）政策環(huán)境政策環(huán)境主要指一個國家政策變化、經(jīng)濟發(fā)展策略和相關(guān)法律調(diào)整，特別是國家對保險公司政策的變化而影響到保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營。作為保險公司來說，必須在國家既定的宏觀政策和法令法規(guī)下運作，政策環(huán)境的寬松與否直接影響到保險業(yè)的經(jīng)營。①稅收政策國家稅收政策的調(diào)整，對保險公司的納稅金額和結(jié)構(gòu)都會產(chǎn)生影響。②利率政策壽險業(yè)預(yù)定利率以銀行利率為基礎(chǔ)且長期不變，但銀行利是國家調(diào)整宏觀經(jīng)濟的杠桿且經(jīng)常變動的。會導(dǎo)致保險公司經(jīng)營的不確定性。③匯率政策隨著保險業(yè)的全球化，一國的匯率政策也會對保險業(yè)務(wù)尤其是出口信用保險、投資保險、海外的旅游保險等業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。④國家對保險投資的限制為了保證保險資金運用的安全，各國《保險法》都明確規(guī)定了保險投資的范圍和比例。投資限制的寬松與否直接影響保險公司的利潤和財務(wù)穩(wěn)定。（5）社會環(huán)境社會環(huán)境通過人們的生活觀念、生活習(xí)慣、日常行為、態(tài)度等因素，影響保險公司經(jīng)營的價值觀和策略觀。社會環(huán)境具有較強的區(qū)域性，對保險商品的需求會產(chǎn)生深刻的影響。因此保險公司有必要深入細致地研究不同地區(qū)人群，了解他們的保險需求偏好，以開發(fā)適銷的新險種和拓展新的保險經(jīng)營領(lǐng)域。社會環(huán)境具有可變性。隨著社會環(huán)境的變化，人們的生活信念、態(tài)度、風(fēng)俗習(xí)慣和行為也將發(fā)生變化，這將為保險業(yè)的發(fā)展騰出更多的空間。（6）文化環(huán)境文化環(huán)境潛移默化地影響甚至決定著人們的價值觀、生活方式和消費習(xí)慣。人們的風(fēng)險意識和保險意識是保險經(jīng)營中非常重要的文化環(huán)境。明確積極的風(fēng)險意識和保險意識，有利于推動保險業(yè)的發(fā)展。消費習(xí)慣也直接影響和制約人們對保險的接受程度。此外，人們受教育的程度也決定了一國國民對新生事物的接受程度。（7）市場環(huán)境保險經(jīng)營的市場環(huán)境主要是保險市場的發(fā)育和完善程度以及保險市場上的競爭方式和競爭激烈程度。保險市場不完善，往往會導(dǎo)致不正當?shù)谋ｋU市場競爭，惡性競爭會影響保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定。保險市場的結(jié)構(gòu)模式和市場的開放程度同樣會影響保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營。4.分析保險公司經(jīng)營的內(nèi)部環(huán)境保險公司經(jīng)營的內(nèi)部環(huán)境。保險公司經(jīng)營的內(nèi)部環(huán)境主要有勞動者、經(jīng)營技術(shù)、資金、信息等。（1）勞動者勞動者歷來是公司中起決定性作用的生產(chǎn)要素，保險公司的員工也不例外，他們是保險經(jīng)營活動中最具創(chuàng)造力的經(jīng)營資源，是保險公司活力的源泉。（2）經(jīng)營技術(shù)保險經(jīng)營技術(shù)是指保險經(jīng)營活動中應(yīng)用的各種技能、技巧、知識和方法，它是保險經(jīng)營活動的科學(xué)基礎(chǔ)，也是提高保險經(jīng)濟效益的根本保證。互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈等保險科技的運用將提升保險公司的效率和服務(wù)質(zhì)量。（3）資金資金既是保險公司履行經(jīng)濟補償職能的保證，也是保險公司經(jīng)營實力的集中體現(xiàn)。加強對保險公司的資金管理，增強保險公司的資金實力，將直接制約著保險公司經(jīng)營的信譽、承保能力、競爭能力和保險公司的持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。（4）信息信息是保險公司經(jīng)營管理者了解公司內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境，確定保險經(jīng)營決策的依據(jù)。由于現(xiàn)代社會是信息社會，信息是現(xiàn)代保險公司的重要資源，保險公司必須重視對保險信息的收集和管理。5.簡述保險經(jīng)營的特殊原則。在保險公司經(jīng)營中，除了遵循商品經(jīng)營的一般原則外，還必須遵循保險經(jīng)營的特殊原則，即風(fēng)險大量原則、風(fēng)險選擇原則和風(fēng)險分散原則。（1）風(fēng)險大量原則風(fēng)險大量原則是指保險人在可保風(fēng)險的范圍內(nèi)，根據(jù)自己的承保能力，努力承保盡可能多的風(fēng)險和標的。風(fēng)險大量原則是保險經(jīng)營的首要原則，其為保險人的合理經(jīng)營活動提出了合同規(guī)模要求合理的保險經(jīng)營。（2）風(fēng)險選擇原則風(fēng)險選擇原則要求保險人充分認識、準確評價承保標的風(fēng)險種類與風(fēng)險程度以及保險金額的恰當與否，決定是否承保。風(fēng)險選擇包括事前選擇和事后選擇兩種。風(fēng)險大量原則是對保險人的數(shù)量要求，風(fēng)險選擇原則是對保險人的質(zhì)量要求，科學(xué)的保險經(jīng)營原則應(yīng)該是風(fēng)險大量和風(fēng)險選擇的有機統(tǒng)一。（3）風(fēng)險分散原則風(fēng)險分散原則是指由多個保險人或被保險人共同分擔某一風(fēng)險責任，使其承擔的保險責任被控制在可承受范圍之內(nèi)。事實證明，如果保險人承擔的風(fēng)險過于集中，一旦發(fā)生較大的風(fēng)險事故，將導(dǎo)致保險公司償付能力不足，不僅損害被保險人的利益，也威脅保險人自身的生存與發(fā)展，因此為了確保保險經(jīng)營的穩(wěn)定，保險人應(yīng)將承擔的風(fēng)險盡可能地分散。6.從保險公司財務(wù)管理的角度分析保險經(jīng)營的目標以及相互關(guān)系。從保險公司財務(wù)管理的角度考慮，保險經(jīng)營的目標為財務(wù)穩(wěn)定性目標、持續(xù)發(fā)展目標和盈利目標。（1）財務(wù)穩(wěn)定性目標財務(wù)穩(wěn)定性是保險公司資金運轉(zhuǎn)和融通能力（即償付能力）的主要保證。對于一家保險公司來說，償付能力風(fēng)險是保險公司面臨的最大、最可怕的風(fēng)險。保證保險公司有足夠的償付能力，是保險公司經(jīng)營管理的最基本的目標。（2）持續(xù)發(fā)展的目標在激烈的保險市場競爭中，保險公司只有不斷開發(fā)適銷對路的新險種，不斷增強風(fēng)險管理能力，提高保險服務(wù)質(zhì)量，才能在激烈的市場競爭中占據(jù)有利地位，保持業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，否則，必將被其他保險公司所排擠。（3）盈利目標保險公司經(jīng)營的目的是盈利，雖然還有財務(wù)穩(wěn)定性目標和持續(xù)發(fā)展目標，但是增加盈利是保險公司最具綜合能力的目標，它不僅體現(xiàn)了保險公司的出發(fā)點和歸宿，而且還可以概括其他目標的實現(xiàn)程度，并有助于其他目標的實現(xiàn)。（4）三個目標之間的關(guān)系在明確了保險公司經(jīng)營管理目標的基礎(chǔ)上，重要的是處理好它們之間的關(guān)系。財務(wù)穩(wěn)定性目標與盈利目標的關(guān)系：保險公司的利潤主要來源于承保利潤和投資收益。投資收益與投資風(fēng)險成正比，風(fēng)險越大，收益越高，如果保險公司一味追求高利潤而忽視風(fēng)險因素，會使保險公司在財務(wù)決策時優(yōu)先選擇高風(fēng)險的項目，一旦出現(xiàn)不利情況，保險公司將陷入財務(wù)困境甚至破產(chǎn)。財務(wù)穩(wěn)定性目標與持續(xù)發(fā)展目標的關(guān)系：保險公司如果一味追求業(yè)務(wù)發(fā)展的高速度，必將導(dǎo)致盲目競爭，費率下降，忽視承保選擇和承?？刂疲贡ｋU公司面臨更大的賠付責任，同時利潤的降低和一些巨災(zāi)風(fēng)險、特殊風(fēng)險的出現(xiàn)，將直接威脅保險公司的財務(wù)穩(wěn)定，反過來，保險公司的財務(wù)穩(wěn)定又會制約保險業(yè)務(wù)的發(fā)展速度。盈利目標與發(fā)展目標的關(guān)系：不斷發(fā)展保險業(yè)務(wù)，開拓保險市場，提高保險險種和服務(wù)的質(zhì)量是提高保險公司經(jīng)濟效益、增加利潤的前提條件。此外，保險公司只有發(fā)展業(yè)務(wù)，擴大承保面，才能有效降低經(jīng)營風(fēng)險，增加利潤。但是如果保險公司盲目追求發(fā)展速度，盲目追求保費收