公司新資金管理制度?一、總則（一）目的為加強公司資金管理，規(guī)范資金運作，提高資金使用效益，保障公司資金安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分公司、子公司的資金管理活動。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律，確保資金管理活動合法合規(guī)。2.安全性原則：保障資金的安全，防止資金被盜用、挪用和流失。3.效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效率，實現(xiàn)公司價值最大化。4.集中管理原則：實行資金集中管理，優(yōu)化資金配置，提高資金調(diào)控能力。二、資金預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和業(yè)務(wù)計劃，編制本部門年度資金預(yù)算。2.資金預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算、成本費用預(yù)算、資本性支出預(yù)算等。3.預(yù)算編制應(yīng)遵循"上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總"的程序，由各部門負(fù)責(zé)人初步編制，財務(wù)部門審核匯總，報公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性。2.財務(wù)部門應(yīng)加強對資金預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進措施。3.因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批。（三）預(yù)算考核1.建立資金預(yù)算考核制度，對各部門預(yù)算執(zhí)行情況進行考核。2.考核指標(biāo)包括預(yù)算執(zhí)行率、資金使用效益等。3.對預(yù)算執(zhí)行情況良好的部門給予獎勵，對預(yù)算執(zhí)行不力的部門進行處罰。三、資金籌集管理（一）籌資渠道1.公司可以通過股權(quán)融資、債權(quán)融資等方式籌集資金。2.股權(quán)融資包括發(fā)行股票、吸收直接投資等；債權(quán)融資包括銀行借款、發(fā)行債券等。（二）籌資決策1.公司應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定合理的籌資策略。2.籌資決策應(yīng)綜合考慮籌資成本、籌資風(fēng)險、資金結(jié)構(gòu)等因素，選擇最優(yōu)的籌資方案。3.重大籌資決策應(yīng)報公司董事會或股東大會審批。（三）籌資執(zhí)行1.財務(wù)部門應(yīng)按照籌資方案組織實施籌資活動，確保資金及時足額到位。2.籌資過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和合同約定，及時辦理籌資手續(xù)，保障公司合法權(quán)益。3.財務(wù)部門應(yīng)定期對籌資資金的使用情況進行監(jiān)督和檢查，確保資金使用符合規(guī)定。四、資金使用管理（一）資金支付審批1.公司各項資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進行，確保資金支付的合理性和合規(guī)性。2.資金支付審批流程包括：經(jīng)辦人填寫付款申請單，注明付款事由、金額、收款單位等信息；部門負(fù)責(zé)人審核；財務(wù)部門審核；公司管理層審批。3.重大資金支出應(yīng)實行集體決策或聯(lián)簽制度。（二）現(xiàn)金管理1.公司應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，控制現(xiàn)金使用范圍和額度。2.庫存現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格按照限額管理，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。3.現(xiàn)金收付應(yīng)做到日清月結(jié)，確保賬款相符。（三）銀行存款管理1.公司應(yīng)加強銀行賬戶管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立、使用和撤銷銀行賬戶。2.銀行存款日記賬應(yīng)及時、準(zhǔn)確登記，定期與銀行對賬單進行核對，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實相符。3.嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶，嚴(yán)禁公款私存。（四）票據(jù)管理1.公司應(yīng)加強票據(jù)管理，包括支票、匯票、本票等。2.票據(jù)的購買、保管、使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進行，確保票據(jù)安全。3.票據(jù)使用應(yīng)建立登記制度，注明票據(jù)號碼、用途、金額、收款單位等信息，定期進行盤點。（五）資金使用監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)加強對資金使用情況的監(jiān)督檢查，定期對資金支出進行審計。2.各部門應(yīng)配合財務(wù)部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。3.對發(fā)現(xiàn)的資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時進行糾正，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、資金風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.公司應(yīng)建立資金風(fēng)險識別與評估機制，定期對資金管理活動進行風(fēng)險識別和評估。2.風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋籌資風(fēng)險、投資風(fēng)險、資金運營風(fēng)險等方面。3.風(fēng)險評估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.對于籌資風(fēng)險，應(yīng)合理安排籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)，優(yōu)化籌資渠道，降低籌資成本和風(fēng)險。3.對于投資風(fēng)險，應(yīng)加強投資項目的可行性研究和評估，合理控制投資規(guī)模，優(yōu)化投資組合，降低投資風(fēng)險。4.對于資金運營風(fēng)險，應(yīng)加強資金預(yù)算管理，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，加強資金監(jiān)控，防范資金被盜用、挪用等風(fēng)險。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立資金風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警機制，對資金風(fēng)險進行實時監(jiān)控。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、資金周轉(zhuǎn)率等，當(dāng)指標(biāo)偏離正常范圍時及時發(fā)出預(yù)警信號。3.對預(yù)警信號進行分析和評估，及時采取措施進行風(fēng)險處置。六、資金內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.公司應(yīng)建立健全資金內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資金管理活動相互制約、相互監(jiān)督。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋資金預(yù)算、籌集、使用、核算、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)。（二）崗位分離與牽制1.資金管理崗位應(yīng)實行崗位分離制度，不相容崗位不得由一人兼任。2.資金收付、審核、記賬、保管等崗位應(yīng)相互分離，形成有效的牽制機制。（三）內(nèi)部審計與監(jiān)督1.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對資金管理活動進行審計，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。2.公司管理層應(yīng)加強對資金管理活動的監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。七、資金信息管理（一）信息收集與整理1.財務(wù)部門應(yīng)及時收集、整理資金管理相關(guān)信息，包括資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金收支情況、資金賬戶余額等。2.信息收集應(yīng)準(zhǔn)確、完整、及時，確保信息的真實性和可靠性。（二）信息報告與披露1.財務(wù)部門應(yīng)定期編制資金管理報告，向公司管理層和相關(guān)部門匯報資金管理情況。2.資金管理報告應(yīng)包括資金預(yù)算執(zhí)行情況分析、資金使用效益分析、資金風(fēng)險評估等內(nèi)容。3.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時披露資金管理相關(guān)信息。（三）信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立資金管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資金管理的信息化、自動化。2.信息系統(tǒng)應(yīng)具備資金預(yù)算管理、資金收付管理、資金核算管理、資金風(fēng)險管理等功能。3.加強