賓館績效考核管理體系

系統(tǒng)項(xiàng)B管理體系設(shè)訂及參考

*信息內(nèi)容賓館名稱：財(cái)務(wù)結(jié)克H：由財(cái)務(wù)部'人力資

1、部門機(jī)構(gòu)苕業(yè)部門名稱和下屬機(jī)構(gòu)名稱（非獨(dú)立核算的子機(jī)構(gòu)不計(jì)）及營收指標(biāo)統(tǒng)計(jì)值源部經(jīng)理訂，

*.侯飲部子機(jī)注：獨(dú)立核算指營

杓里須墳畫歷，軍客房部出租率/平均用廿/問天敵（在管理中對應(yīng)一次性消耗品損耗控制）業(yè)和職能部室獨(dú)立

*.子機(jī)構(gòu)中的員*餐飲部上座率/人均消費(fèi)核算營收/利耦/費(fèi)

工餐廳和前臺收用/損耗/成本等，

款在績效考核中職能部門名稱及我：機(jī)構(gòu)名稱＜不獨(dú)立費(fèi)用預(yù)算的機(jī)構(gòu)不計(jì)＞并以工效掛鉤的方

與上屬部室方式式核算工資。列餐

可能不一致。*不定性部室——營銷部說明：多數(shù)賓館定性為營業(yè)部門.但營倘部的計(jì)劃收入與實(shí)際銷售收入飲部的傳菜部和管

都不列入賓洎總預(yù)案和實(shí)際收入之內(nèi)，這些數(shù)據(jù)只為考核鑄位業(yè)鈾和績效料鉤而用。家部就不需要單列

管理層次和各層次薪資所分等級與級差；例：

2、管理層次*決策層一等級（如1-3＞

由人事部經(jīng)理訂

3、人員結(jié)構(gòu)*管理層——等級（如4-7》

注：崗位等級條件

4、工資項(xiàng)目*督導(dǎo)層——等級（如8-11）

組狙體是賓洎工資核定的

5、崗位等級*執(zhí)行層——等級（如12-21,各等級中細(xì)分ABC級差）

系里要依據(jù).

6、定崗定泰工資項(xiàng)目名稱（荔大工資、崗技工資、效益工資、特殊津貼》：

注1：工資項(xiàng)目可以

7、福利項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)與哪項(xiàng)工資相掛鉤：

自行添加

各項(xiàng)福利的提取選擇對應(yīng)的工資項(xiàng)目：

注2：經(jīng)濟(jì)指標(biāo)指收

*崗位等被評定依據(jù)：效益比值程度/素質(zhì)要求程度/能力要求程度，格理難易程度/風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)程度

入和利粉，二填一

/工作量程度/勞動(dòng)級度程度/技術(shù)繁簡程度/工作難易程度/環(huán)境條件差異。

注3：設(shè)定崗位“條

*崗位等級評定標(biāo)準(zhǔn)：各依據(jù)“條件”設(shè)定不同權(quán)重比率,如效益比值程度占XX%：素版要求程

件”不問參數(shù)指問

度由1伽；能力要求程度10%：管理難易程度15$；風(fēng)除承擔(dān)程度12%；工作量程度8%；勞動(dòng)強(qiáng)

琢考值一條件的不閏比

度程度6%：技術(shù)繁簡程度8%工作難易程度的：環(huán)境條件差異5丸十項(xiàng)相加為XXX%

￡.如客房和餐飲

*崗位等級評定參數(shù)：設(shè)定崗位"條件”不利參數(shù).如高9-10:較高7—8：一般4一6,底1一

的效益比值程度就

3.

會(huì)不一樣

系統(tǒng)以此形成賓館標(biāo)準(zhǔn)化崗位等級結(jié)構(gòu)表

注4：根據(jù)權(quán)重和等

1.評估賓館人力資源與同規(guī)模賓館之比/謝整4、評估用工性質(zhì)與經(jīng)營狀況之比/調(diào)整

級參數(shù)，描述各等

*分析值2,評估賓館人力資源與經(jīng)昔狀況之比/調(diào)整5、評估管理層次與經(jīng)營狀況之比/調(diào)整

級評定的文本說明

3.評估賓館人力資源占費(fèi)用狀況之比/調(diào)整6.評估營業(yè)及職腌部門定向定編/調(diào)整

*1-3指工資占營收；費(fèi)用之比分析

系統(tǒng)植塊項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)設(shè)訂及參考

1、營收項(xiàng)目*按部門及子機(jī)構(gòu)列出皆收項(xiàng)目:由財(cái)務(wù)經(jīng)理訂.有

2,費(fèi)用科目客房部：房租收入——對應(yīng)損耗管理：關(guān)部室經(jīng)理協(xié)助

3、成本項(xiàng)目前廳部：商務(wù)中心收入——時(shí)應(yīng)費(fèi)用控制中的消耗品管理

4、損耗項(xiàng)目輕飲部：早餐及飲料的成本管理注1:營收項(xiàng)目的標(biāo)

5、用房供應(yīng)的餐*列出費(fèi)用項(xiàng)目并選擇W于營業(yè)/管理/財(cái)務(wù)費(fèi)用及M性（固定/變動(dòng)/混合）：準(zhǔn)中列出了管理中

廳（以便統(tǒng)計(jì)成*設(shè)置有關(guān)部門成本科目，參見上述的營收項(xiàng)目，對應(yīng)成本/損延等

本）*設(shè)置有美部門相耗項(xiàng)目,如布中"寬容/一次性用品/麹料消耗等.參電上述的管收頂口管理的必須攻H.

*選擇網(wǎng)房所供應(yīng)的餐廳，以便獨(dú)立核尊各我廳的利潤水平XX部某一子機(jī)構(gòu)中有食品收入，其他時(shí)應(yīng)經(jīng)營分析

二.管理體

也請列出所供應(yīng)的目房：的首收項(xiàng)目賓溝可

系

以自行添加

注2：職能部門的子

機(jī)構(gòu)也有營收.如

總務(wù)部會(huì)有停車收

入、醫(yī)療收入.若

該收入列在其他收

入中可以不列.

1.房制類型*客房房類：標(biāo)準(zhǔn)間/套間/商務(wù)間等一一房類分類目的是根據(jù)所細(xì)分的市場分析預(yù)算及實(shí)際經(jīng)營

2、客源市場*客源市場如團(tuán)隊(duì)/會(huì)議/長包房等：由有關(guān)營業(yè)部,】經(jīng)

3、稅率設(shè)置*稅率按不同營業(yè)部U分別設(shè)置，為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算預(yù)算/實(shí)際經(jīng)行利潤：理及財(cái)務(wù)部經(jīng)理訂

4、收入陵以客房稅金收取標(biāo)準(zhǔn)：_____%：餐飲稅金收取標(biāo)準(zhǔn)：_____%：XX稅金收取標(biāo)準(zhǔn)：_____%：商場

是否按增值稅是或否：標(biāo)準(zhǔn)：_%

，收入預(yù)算為兩種力式，一是技增長，，一是按讓土城重事會(huì)下達(dá)能經(jīng)營柏懷世仃分配（吉利溝），經(jīng)營指標(biāo)中的土

總經(jīng)營指標(biāo)/利潤按月下達(dá)到各營業(yè)部門（細(xì)分到子機(jī)構(gòu)）.步驟：要參數(shù)為“非結(jié)構(gòu)

客房預(yù)算一一對應(yīng)客源市場/房類結(jié)構(gòu)：主要參數(shù)-出租率/平均房價(jià)/間天數(shù)因素”,須在系統(tǒng)中

三.計(jì)劃體

餐飲預(yù)算以各餐廳早/中，'晚餐細(xì)化：主要參數(shù)上座率/人均小費(fèi)以文本的形式加以

系

XX預(yù)分——以娛樂設(shè)族劃分：主要參數(shù)-消費(fèi)人數(shù)/人均消費(fèi)說明。如“出租率”

商場預(yù)算一一以商品類別劃分：主要察數(shù)-消費(fèi)人數(shù)/人均消費(fèi)等指標(biāo)制定的依

其他收入：蠣,

由人加經(jīng)理/總經(jīng)

*工資預(yù)兌是在“組織體系”的基礎(chǔ)上以動(dòng)態(tài)可調(diào)的形式來控制人力成本的模塊.理調(diào)整

6、工資預(yù)算

*分析值*以賓館為各部門下達(dá)的利潤指標(biāo),采用“盤本利”數(shù)據(jù)分析模型,泅以各經(jīng)營部門計(jì)劃是否足

以完成應(yīng)達(dá)利潤。

系統(tǒng)模塊項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)設(shè)訂及參考

*費(fèi)用預(yù)算的依據(jù)有兩方面，一是經(jīng)營指標(biāo)，二是以利同指標(biāo)淵整分部室的預(yù)算費(fèi)用。目的是確

保目標(biāo)利潤實(shí)現(xiàn)-

由財(cái)務(wù)部經(jīng)理,總

*效益型賓館費(fèi)用預(yù)算參考標(biāo)準(zhǔn)：

辦主任、人，徑理

工資福利占總收入的10%-15%,占總費(fèi)用的XX325%：

訂，

燃料費(fèi)占總收入的2V4%,占總費(fèi)用的5V6%

續(xù)三.計(jì)劃5、費(fèi)用fit算

水電費(fèi)占總收入的除TO%，占總費(fèi)用的15VXX%；

體系注：所述科目可賓

低值易耗品指值占自收入的。IVO雙.占0.數(shù)陽的C4%-Cft's.

訶可控費(fèi)用杯隹，

物料消耗占總收入的2V4*占總費(fèi)用的5%-8%：

不包括固定資也折

招待費(fèi)占總收入的0.5%-0.8%,占總費(fèi)用的1.5%-%

舊、財(cái)務(wù)費(fèi)用等科

電話費(fèi)占總收入的0.5%2%,占總費(fèi)用的2%-然：

目。

宣傳廣告費(fèi)占總收入的3%-5%,占總費(fèi)用的5%-10%

維修費(fèi)占總收入的2%-3%（新裝修的宓館維修費(fèi)一般占苕收的157%）

*建立各部門可控費(fèi)用項(xiàng)目：辦公用品、電話費(fèi)、物料消耗、維修費(fèi)等“

*可控費(fèi)用管理在不同部門也會(huì)有不同的管理科目，如：

客房PA組物料消耗.指大理石打蠟、清洗、槍光等材料.其管理方式通常是在預(yù)算中

規(guī)定一個(gè)“固定值”（即定量》.

客房洗衣國一一物料消耗,指洗滌的原材料成本,其管理方式通常是在預(yù)算中娓定一個(gè)“占

洗滌收入比率”（即定率），

前廳部一一郵電及通訊班的控制方式通常在預(yù)算中規(guī)定一個(gè)“占飯店總營收比率商務(wù)中

由財(cái)務(wù)部經(jīng)理,總

k費(fèi)用考核標(biāo)準(zhǔn)心耗材的控制方式通常在預(yù)算中規(guī)定一個(gè)“占商務(wù)中心收入比率

辦主任、人事經(jīng)理

四.控制體餒饃部（各餐廳）一一低佰易耗品，指餐巾紙、牙簽，包括注漁督具的清潔劑、固體酒精

訂，

東單可惶費(fèi)用定率綁料等.其管理力大比用是在於球中戰(zhàn)定一個(gè)“占營收比率”.

定fit參考值徑鍬部（各加房》一一低值易耗從，指場師工作用具：粉房燃料指畫房耗柴油或液化氣.

注：各部室可以按

前者控制方式通常在偵算中規(guī)定一個(gè)“固定值”（即定量），后者版定一個(gè)“占營收比率

不同方式進(jìn)行選擇

工程部一一水、電、燃油等能耗和維修費(fèi)的管理方式通常是在預(yù)算中規(guī)定一個(gè)“占皈店總

營收比率”。

營箱部一一廣仔費(fèi)、宣傳費(fèi)等，其控制方式通常是在預(yù)算中規(guī)定一個(gè)“占飯店總苜收比率）

人事部——工俺福利、培訓(xùn)費(fèi)、服裝費(fèi)等，控制方式向上.

總務(wù)部——員工附房燃料費(fèi)、綠色植物等。其控制方式通常是在預(yù)算中規(guī)定一個(gè)“固定值”。

財(cái)務(wù)部一一信用卡傭金、手續(xù)費(fèi)、稅金及附加、采購攏用等.其管理方式通常是在預(yù)算中規(guī)

定?個(gè)“占飯店總營收比率”。

系統(tǒng)楂塊項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)設(shè)訂及參考

建立總體費(fèi)用分工管理的控制標(biāo)準(zhǔn)。指某部室分管賓館某項(xiàng)費(fèi)用（科目）。如：

營銷部分管廣存宣傳費(fèi)等：

費(fèi)用總體分工人力資源部分管」:資福利等；

工程部分管能源費(fèi)等：

行政部分管招竹費(fèi)、電話費(fèi)等：

財(cái)務(wù)部分管壞帳準(zhǔn)備、利息支出等。

市點(diǎn)明用-費(fèi)用建立卡點(diǎn)費(fèi)用+皆用.Ci休分工的皆理方式.tai：工程部既管木需門可控費(fèi)用還要笞理我誼.3

總體分工的能耗控制

*建立“定率”或“定量.’管理的方式/及標(biāo)準(zhǔn).如：電費(fèi)-定率：年均占總苜收處：營銷部/餐

飲部電話費(fèi)=定圻：XXX元/月陸銷但收入上下浮動(dòng)

考核方式

*職能部室費(fèi)用控制一般為固定值。如1：辦公用品、電話緲等。由財(cái)務(wù)部經(jīng)埋.總

*規(guī)定按月/按季度/按半年或年終考核的方式.辦主任、人事經(jīng)理、

*按部門設(shè)置有關(guān)成本考核的科目（成本率允許上下浮動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)通常為X%）,如：物師長及有關(guān)經(jīng)理

房房一一中屈居：綜合食品成本標(biāo)準(zhǔn)通常在XX%左右，允許上下浮動(dòng)2%,超出或降低都處訂，

罰?？砂磸N房所供應(yīng)的餐廳規(guī)定（不同餐廳其成本率是不一樣的）；

細(xì)分：海鮮成本XX%左右：魚刺匏魚成本XX%左右、西菜成本XX%左右、宴會(huì)包間成本XX%注：客房部的房胭

續(xù)叫控制

左右、食街成本右等，成本、娛樂部為食

體系

餐飲前介一一綜合酒水成本標(biāo)準(zhǔn)通常在XX%左右,允許上下浮動(dòng)X%,書獎(jiǎng)超罰.可細(xì)分到品成本、商場部的

各餐廳:點(diǎn)心成本和食品成

細(xì)分：各餐廳酒水香煙的成本率通常是統(tǒng)一的,如洋酒XX%AXi；白酒XX。左右：軟飲XX%本，如果沒有選擇

左右：香煙成本率一般為XX%左右,允許上下浮動(dòng)X%,但酒吧的酒水成本一般要高于餐廳，通所供應(yīng)的固房.系

常在xxt-xx%之間，酒吧的果品、小食品成本率股與娛樂部相一致。統(tǒng)即自動(dòng)考核該部

2、成木考核標(biāo)準(zhǔn)

客房部一一毋然沒自成本科H,但由小泄吧收入?共成本率一般為XX%左右：房精成本率門的管理人員.

XX%左右，允許上下浮動(dòng)，

XX部——夜總至、保齡球館等的酒水成本可細(xì)分為洋酒XX%為仃：軟飲XX。左右：果品成本

率XX%左右：香煙成本率XX、左右：小食品成本率XX%左右,允許上下浮動(dòng)XM節(jié)獎(jiǎng)超罰.

商場部一一商品進(jìn)價(jià)成本率可細(xì)分到各柜臺（品類），然后加權(quán)平均。商場部可能還有“點(diǎn)

心成本”一般為XXVr：右.各項(xiàng)成本允許上下浮動(dòng)X%.

具體參見：二、管理體系中的成本項(xiàng)目

*選擇相對應(yīng)的六業(yè)收入項(xiàng)：

*制定各項(xiàng)成本的控制標(biāo)準(zhǔn)及超出或降低標(biāo)潴的獎(jiǎng)罰考評標(biāo)準(zhǔn).如：各部門或子機(jī)構(gòu)占各項(xiàng)

成本獎(jiǎng)_＞罰一機(jī)各部門經(jīng)理占各項(xiàng)成本獎(jiǎng)_%罰_%……

*制定按月考評或累計(jì)考核的管理方式.

系統(tǒng)模塊項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)設(shè)訂及參考

*按有關(guān)部空規(guī)定布草/茂器的定?率或定量標(biāo)準(zhǔn)（客房/睪飲/XX》：由財(cái)務(wù)經(jīng)理訂

*客房按不同房類規(guī)定一次性消耗品標(biāo)準(zhǔn)《一次性消耗品每間天允許損格/元標(biāo)準(zhǔn)）：*定率-領(lǐng)用金領(lǐng)為

*餐飲部規(guī)定?次性消耗品標(biāo)準(zhǔn)（消耗品占營收比率，消耗品項(xiàng)如牙簽償巾紙等）：分母/破損金額=破

3、損耗考核標(biāo)準(zhǔn)

*皆部（桑食》規(guī)定一次性消耗品標(biāo)準(zhǔn)（牙刷毛巾等/套）：損率.也可對應(yīng)營

*商場部規(guī)定盤發(fā)/位虧等標(biāo)準(zhǔn)業(yè)收入=占%

*規(guī)定允許上下浮動(dòng)的比率及超出或降低的獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)定量-按不同部門

*規(guī)定按月考評或裁計(jì)考評的方式提足月嫻用金輒

*布草損耗標(biāo)準(zhǔn)控制率一般為.5%左右;對應(yīng)領(lǐng)用金額：

*蔻器6支損控制0.協(xié)以內(nèi)=對應(yīng)營業(yè)收入（餐飲在器6支報(bào)一般大于娛樂部，娛樂部大于客房部.其館從實(shí)際出發(fā)分別規(guī)

定不同的允許破損率標(biāo)準(zhǔn)）：

*商場銷售破損標(biāo)準(zhǔn)萬分之三以內(nèi)=對應(yīng)營業(yè)收入.

*參考值?消耗品按房類每食金額標(biāo)準(zhǔn)乘于配備率（配缶率=出租率），再乘于規(guī)定的下浮比率（?股下浮XX2以內(nèi)）等于每

間大允許消耗金額.再乘戶實(shí)際開房間數(shù)/月.等于允許損耗金額;對應(yīng)開房間數(shù).

?直器允許破損率桑于部門營業(yè)收入等于允許破授金額，允許破損金腕戰(zhàn)實(shí)際消耗金額等于節(jié)約或超出標(biāo)準(zhǔn)金融，

續(xù)四.控制?布草配得一般為1：4或3的標(biāo)準(zhǔn)量，總床位數(shù)乘配得量等于總使用量，總床位數(shù)乘于年均出租率，減去標(biāo)準(zhǔn)間只

體系住1位客人的比例.再除于平均兒大換洗一次，等于每天換洗址?每天頓洗量除于布草標(biāo)準(zhǔn)洗滌次數(shù)（水）,再乘

于月天數(shù)等于每月允許損耗帝.每月允許損耗吊除r總使用或即等于月均允許破損率。

*規(guī)定與銷售指標(biāo)或利潤指標(biāo)掛鉤的績效考核方式

營業(yè)部門工效掛鉤方式：規(guī)定按完成指標(biāo)比率（區(qū)間）的標(biāo)準(zhǔn).如：完成經(jīng)濟(jì)指標(biāo)xx%-xx弱

發(fā)放力分之百效益二資.低于XX%按實(shí)際完成比率發(fā)放,依次類推.宜至低于60%停發(fā)效益工資.

招出指標(biāo)部分按_E提取獎(jiǎng)勵(lì)，經(jīng)理占獎(jiǎng)勵(lì)_%

職能部門工效掛鉤方式：規(guī)定按營業(yè)部門完成指標(biāo)的平均值下浮XX%以內(nèi)比率的標(biāo)準(zhǔn)由總辦主任及有關(guān)

箱竹部工效拄伽刀式：光確立定縱標(biāo)很，提成是仕元成定頷的她岫上，可按若干個(gè)B次制部門經(jīng)理怖訂

4、工效掛鉤方式定,并規(guī)定完成指標(biāo)比率提取的標(biāo)準(zhǔn)：注：工效掛鉤核算

1、銷售收入____________元至___元，提取二到部門,由部口經(jīng)

2、銷由收入____________元至___元，提取_%理做：次分配，

3.銷售收入____________元至___元，提取一%

4、銷售收入____________元至___元，提取_%

在完成定額的基礎(chǔ)匕設(shè)置經(jīng)理提成占部門銷售％;反之,設(shè)置扣罰%（部門未完成同此）

*按用工性質(zhì)選擇績效與哪項(xiàng)工資相掛鉤,如：效益工資.

*經(jīng)營指標(biāo)考核是根據(jù)工效掛鉤的方式由系統(tǒng)自動(dòng)核算績效工資的標(biāo)準(zhǔn).

五.考評體由財(cái)務(wù)及有關(guān)都門

1、經(jīng)營指標(biāo)考核*對超頹完成的部分可規(guī)定提取的比率，同時(shí)規(guī)定管理人M的占比㈤部門的占比。

系經(jīng)理訂

*系統(tǒng)所核算的工資為核發(fā)工資?考慮到淡平阡季實(shí)發(fā)工資應(yīng)本著以豐補(bǔ)謙、刖有余地的方式“

系統(tǒng)模塊項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)