2025年風險管理與控制能力測試試卷及答案一、案例分析題（20分）

1.某公司是一家生產(chǎn)電子產(chǎn)品的企業(yè)，近年來市場競爭激烈，公司面臨的風險主要包括市場風險、操作風險、財務風險等。請結合以下情況，分析公司可能面臨的風險并提出相應的風險控制措施。

（1）公司產(chǎn)品線單一，主要依賴一款熱門電子產(chǎn)品，市場對這款產(chǎn)品的需求波動較大。

（2）公司生產(chǎn)設備老化，維修成本較高，影響生產(chǎn)效率。

（3）公司財務狀況不佳，負債較高，資金鏈緊張。

（4）公司員工流動性較大，影響生產(chǎn)穩(wěn)定性。

答案：

（1）市場風險：公司產(chǎn)品線單一，市場需求波動較大，可能導致產(chǎn)品滯銷或庫存積壓。風險控制措施：diversificationofproductlines，開發(fā)新產(chǎn)品，拓展市場渠道。

（2）操作風險：生產(chǎn)設備老化，維修成本高，影響生產(chǎn)效率。風險控制措施：upgradeproductionequipment，加強設備維護，降低維修成本。

（3）財務風險：負債較高，資金鏈緊張。風險控制措施：optimizefinancialstructure，降低負債，提高資金周轉效率。

（4）人員風險：員工流動性大，影響生產(chǎn)穩(wěn)定性。風險控制措施：improveemployeebenefits，加強員工培訓，提高員工滿意度。

二、選擇題（20分）

2.以下哪項不屬于風險管理的五大要素？

A.風險識別

B.風險評估

C.風險應對

D.風險報告

E.風險監(jiān)控

答案：D

3.以下哪項不屬于風險控制方法？

A.風險規(guī)避

B.風險轉移

C.風險緩解

D.風險自留

E.風險報告

答案：E

4.以下哪項不屬于風險管理的目標？

A.提高企業(yè)盈利能力

B.降低企業(yè)風險

C.保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展

D.提高企業(yè)競爭力

E.降低企業(yè)成本

答案：E

5.以下哪項不屬于風險識別的方法？

A.專家訪談

B.文件審查

C.流程圖分析

D.問卷調查

E.風險報告

答案：E

6.以下哪項不屬于風險評估的方法？

A.定性風險評估

B.定量風險評估

C.風險矩陣

D.風險報告

E.風險應對

答案：E

三、簡答題（20分）

7.簡述風險管理的五大要素。

答案：

（1）風險識別：識別企業(yè)面臨的各種風險。

（2）風險評估：評估風險的嚴重程度和可能性。

（3）風險應對：制定應對風險的策略和措施。

（4）風險監(jiān)控：監(jiān)控風險的變化情況，確保風險應對措施的有效性。

（5）風險報告：向上級或相關部門報告風險情況。

8.簡述風險控制的方法。

答案：

（1）風險規(guī)避：避免風險發(fā)生。

（2）風險轉移：將風險轉移給其他方。

（3）風險緩解：降低風險的嚴重程度和可能性。

（4）風險自留：承擔風險。

（5）風險報告：向上級或相關部門報告風險情況。

9.簡述風險管理的目標。

答案：

（1）提高企業(yè)盈利能力：通過風險管理，降低企業(yè)風險，提高企業(yè)盈利能力。

（2）降低企業(yè)風險：通過風險管理，降低企業(yè)面臨的各種風險。

（3）保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展：通過風險管理，確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

（4）提高企業(yè)競爭力：通過風險管理，提高企業(yè)競爭力。

（5）降低企業(yè)成本：通過風險管理，降低企業(yè)風險，降低企業(yè)成本。

10.簡述風險識別的方法。

答案：

（1）專家訪談：與相關專家進行訪談，了解企業(yè)面臨的風險。

（2）文件審查：審查企業(yè)內部文件，了解企業(yè)面臨的風險。

（3）流程圖分析：分析企業(yè)內部流程，了解企業(yè)面臨的風險。

（4）問卷調查：對企業(yè)員工進行問卷調查，了解企業(yè)面臨的風險。

（5）風險報告：通過風險報告，了解企業(yè)面臨的風險。

四、論述題（20分）

11.論述風險管理在企業(yè)管理中的重要性。

答案：

風險管理在企業(yè)管理中的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（1）降低企業(yè)風險：通過風險管理，降低企業(yè)面臨的各種風險，保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

（2）提高企業(yè)競爭力：通過風險管理，提高企業(yè)競爭力，使企業(yè)在市場競爭中立于不敗之地。

（3）降低企業(yè)成本：通過風險管理，降低企業(yè)風險，降低企業(yè)成本。

（4）提高企業(yè)盈利能力：通過風險管理，降低企業(yè)風險，提高企業(yè)盈利能力。

（5）保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展：通過風險管理，確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

12.論述風險控制方法在實際應用中的優(yōu)缺點。

答案：

風險控制方法在實際應用中的優(yōu)缺點如下：

（1）風險規(guī)避：優(yōu)點是避免風險發(fā)生，缺點是可能失去市場機會。

（2）風險轉移：優(yōu)點是將風險轉移給其他方，缺點是可能增加成本。

（3）風險緩解：優(yōu)點是降低風險的嚴重程度和可能性，缺點是可能影響企業(yè)正常運營。

（4）風險自留：優(yōu)點是降低成本，缺點是可能對企業(yè)造成嚴重影響。

（5）風險報告：優(yōu)點是提高企業(yè)風險意識，缺點是可能增加企業(yè)負擔。

五、計算題（20分）

13.某公司預計未來一年內，市場風險發(fā)生的概率為0.2，風險損失為100萬元；操作風險發(fā)生的概率為0.1，風險損失為50萬元；財務風險發(fā)生的概率為0.05，風險損失為20萬元。請計算該公司未來一年內風險損失的概率和期望損失。

答案：

（1）風險損失的概率：P=0.2+0.1+0.05=0.35

（2）期望損失：E=100×0.2+50×0.1+20×0.05=23萬元

14.某公司采用風險緩解措施，將市場風險發(fā)生的概率降低至0.1，風險損失降低至50萬元；操作風險發(fā)生的概率降低至0.05，風險損失降低至25萬元；財務風險發(fā)生的概率降低至0.02，風險損失降低至10萬元。請計算該公司采用風險緩解措施后的風險損失的概率和期望損失。

答案：

（1）風險損失的概率：P=0.1+0.05+0.02=0.17

（2）期望損失：E=50×0.1+25×0.05+10×0.02=6.5萬元

六、案例分析題（20分）

15.某公司是一家生產(chǎn)食品的企業(yè)，近年來食品安全問題頻發(fā)，公司面臨的風險主要包括市場風險、操作風險、合規(guī)風險等。請結合以下情況，分析公司可能面臨的風險并提出相應的風險控制措施。

（1）公司產(chǎn)品種類單一，主要依賴一款熱銷食品，市場需求波動較大。

（2）公司生產(chǎn)設備老化，維修成本較高，影響生產(chǎn)效率。

（3）公司財務狀況不佳，負債較高，資金鏈緊張。

（4）公司員工流動性較大，影響生產(chǎn)穩(wěn)定性。

答案：

（1）市場風險：公司產(chǎn)品種類單一，市場需求波動較大，可能導致產(chǎn)品滯銷或庫存積壓。風險控制措施：diversificationofproductlines，開發(fā)新產(chǎn)品，拓展市場渠道。

（2）操作風險：生產(chǎn)設備老化，維修成本高，影響生產(chǎn)效率。風險控制措施：upgradeproductionequipment，加強設備維護，降低維修成本。

（3）合規(guī)風險：食品安全問題頻發(fā)，公司面臨合規(guī)風險。風險控制措施：strengthenfoodsafetymanagement，加強原材料采購、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)的監(jiān)管。

（4）人員風險：員工流動性大，影響生產(chǎn)穩(wěn)定性。風險控制措施：improveemployeebenefits，加強員工培訓，提高員工滿意度。

（5）財務風險：負債較高，資金鏈緊張。風險控制措施：optimizefinancialstructure，降低負債，提高資金周轉效率。

本次試卷答案如下：

一、案例分析題

1.答案：

（1）市場風險：公司產(chǎn)品線單一，市場需求波動較大，可能導致產(chǎn)品滯銷或庫存積壓。風險控制措施：diversificationofproductlines，開發(fā)新產(chǎn)品，拓展市場渠道。

（2）操作風險：生產(chǎn)設備老化，維修成本高，影響生產(chǎn)效率。風險控制措施：upgradeproductionequipment，加強設備維護，降低維修成本。

（3）財務風險：負債較高，資金鏈緊張。風險控制措施：optimizefinancialstructure，降低負債，提高資金周轉效率。

（4）人員風險：員工流動性大，影響生產(chǎn)穩(wěn)定性。風險控制措施：improveemployeebenefits，加強員工培訓，提高員工滿意度。

解析思路：

首先識別出公司面臨的市場風險、操作風險、財務風險和人員風險。然后針對每種風險提出相應的控制措施，如產(chǎn)品線多樣化、設備升級、財務結構優(yōu)化和員工福利改善等。

二、選擇題

2.答案：D

解析思路：

風險管理的五大要素包括風險識別、風險評估、風險應對、風險監(jiān)控和風險報告。風險報告是風險評估后的輸出，不屬于要素之一。

3.答案：E

解析思路：

風險控制方法包括風險規(guī)避、風險轉移、風險緩解、風險自留和風險報告。風險報告是風險控制的一部分，而不是獨立的方法。

4.答案：E

解析思路：

風險管理的目標包括提高企業(yè)盈利能力、降低企業(yè)風險、保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展、提高企業(yè)競爭力和降低企業(yè)成本。降低企業(yè)成本雖然是一個目標，但不是風險管理的核心目標。

5.答案：E

解析思路：

風險識別的方法包括專家訪談、文件審查、流程圖分析、問卷調查和風險報告。風險報告是風險識別后的輸出，而不是識別方法之一。

6.答案：E

解析思路：

風險評估的方法包括定性風險評估、定量風險評估、風險矩陣和風險報告。風險報告是風險評估后的輸出，而不是評估方法之一。

三、簡答題

7.答案：

（1）風險識別：識別企業(yè)面臨的各種風險。

（2）風險評估：評估風險的嚴重程度和可能性。

（3）風險應對：制定應對風險的策略和措施。

（4）風險監(jiān)控：監(jiān)控風險的變化情況，確保風險應對措施的有效性。

（5）風險報告：向上級或相關部門報告風險情況。

解析思路：

根據(jù)風險管理的五大要素，逐一列出每個要素的定義和作用。

8.答案：

（1）風險規(guī)避：避免風險發(fā)生。

（2）風險轉移：將風險轉移給其他方。

（3）風險緩解：降低風險的嚴重程度和可能性。

（4）風險自留：承擔風險。

（5）風險報告：向上級或相關部門報告風險情況。

解析思路：

根據(jù)風險控制方法，逐一列出每種方法的特點和作用。

9.答案：

（1）提高企業(yè)盈利能力：通過風險管理，降低企業(yè)風險，提高企業(yè)盈利能力。

（2）降低企業(yè)風險：通過風險管理，降低企業(yè)面臨的各種風險。

（3）保障企業(yè)持續(xù)發(fā)展：通過風險管理，確保企業(yè)持續(xù)發(fā)展。

（4）提高企業(yè)競爭力：通過風險管理，提高企業(yè)競爭力。

（5）降低企業(yè)成本：通過風險管理，降低企業(yè)風險