一、研究背景與意義

（-）研究背景

2013年互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛發(fā)展，被稱為互聯(lián)網(wǎng)金融元年。自此，我國互聯(lián)網(wǎng)金融進入新

的發(fā)展階段?；ヂ?lián)網(wǎng)金融主要業(yè)態(tài)包括：互聯(lián)網(wǎng)支付（以第三方支付機構(gòu)為代表）、基于互

聯(lián)網(wǎng)的金融產(chǎn)品銷伐（互聯(lián)網(wǎng)基金，互聯(lián)網(wǎng)保險銷伐），互聯(lián)網(wǎng)融資（（P2P和網(wǎng)絡(luò)小額貸

款）、眾籌融資?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是利用大數(shù)據(jù)、云計算、社交網(wǎng)絡(luò)和搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實

現(xiàn)資金融通的一種新型金融服務(wù)模式。其主要特征是：信息的多維采集和深度運用，主要

是大數(shù)據(jù)和云計算的運用；去：傳統(tǒng)）中介化；傳統(tǒng)金融機構(gòu)后臺化，銀行賬戶全部隱藏

在第三方支付賬戶的后面。

（二）研究意義

互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢是指洗錢者運用計算機系統(tǒng)與互聯(lián)網(wǎng)，憑借金融機構(gòu)或商業(yè)銀行開辦

的網(wǎng)上金融服務(wù)，迅速快捷地掩飾、隱瞞或轉(zhuǎn)移犯罪收益，達到非法收入合法化的目的。

據(jù)美國金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)介紹：聯(lián)邦政府偵破的跨境洗錢案件中，90%以上都是通過銀行

將信用證、銀行匯票、國際信用卡等結(jié)算工具與銀行電子化相結(jié)合進行洗錢。

二、客戶洗錢風(fēng)險等級劃分現(xiàn)狀

根據(jù)客戶所處行業(yè)、國籍、是否為政要、或控股股東、實際控制人、交易對手等來對

客戶劃分風(fēng)險等級。一般分為高風(fēng)險客戶、中風(fēng)險客戶、低風(fēng)險客戶。對高風(fēng)險客戶的梏

入應(yīng)有一定的審批流程。

2004年3月，《反洗錢法》起草工作全面啟動，在廣泛調(diào)查研究和征求意見的基礎(chǔ)上，

形成了《中華人民共和國反洗錢法（草案）》，于2006年4月提請十屆全國人大常委會第二

十一次會議進行初次審議。

十屆全國人大常委會乂分別在第二十三次會議、第二十四次常委會會議上進行了審議,

經(jīng)過三次審議后十屆全國人大常委會于2006年10月，通過了《中華人民共和國反洗錢法》，

規(guī)定該法于2007年1月1日起施行。

反洗錢必要性：洗錢行為具有嚴(yán)重的社會危害性，它不僅損害了金融體系的安全和金

融機構(gòu)的信譽，而且對我國正常的經(jīng)濟秩序和社會穩(wěn)定，具有極大地破壞作用。國內(nèi)形勢

的需要。近年來，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動大量存

在，我國的洗錢問題日漸突出。由于缺乏對洗錢行為的預(yù)防監(jiān)控措施，導(dǎo)致不能及早發(fā)現(xiàn)

犯罪線索，影響了追杳、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會各界關(guān)

于加強反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來越高。

金融機構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險等級分類可遵循以卜原則：

(-)綜合性原則

客戶洗錢風(fēng)險等級分類工作必須以“了解你的客戶”為原則，在綜合考慮和分析客戶

的地域、行業(yè)、身份、交易目的、交易特征等各類因素及信息的基礎(chǔ)上進行分類。

(-)定量與定性相結(jié)合原則

在對客戶的國籍、行業(yè)、職業(yè)等定性指標(biāo)進行分析的同時，還應(yīng)對客戶資金流量、交

易頻率、交易規(guī)模等定量因素進行分析，正確地評估客戶的洗錢風(fēng)險等級。

(三)持續(xù)性原則

由于受到政治、經(jīng)濟、市場等各類囚素的影響和制約，客戶洗錢風(fēng)險分類的等級以及

分類的標(biāo)準(zhǔn)并非一成不變。為確?？蛻粝村X風(fēng)險等級分類的客觀性和準(zhǔn)確性，金融機構(gòu)應(yīng)

對客戶洗錢風(fēng)險等級分類進行動態(tài)、持續(xù)的管理。

(四)保密性原則

客戶洗錢風(fēng)險等級分類標(biāo)準(zhǔn)屬于金融機構(gòu)內(nèi)部保密信息，尤其是風(fēng)險因素和評分標(biāo)定

的設(shè)置，直接關(guān)系到客戶風(fēng)險分類，需要嚴(yán)格保密，以避免被犯罪分子知悉后有意規(guī)避有

關(guān)的風(fēng)險控制措施。

三、客戶洗錢風(fēng)險等級劃分存在問題

（-）反洗錢內(nèi)控制度缺乏

互聯(lián)網(wǎng)金融屬于電子支付范疇，除應(yīng)遵從人民銀行現(xiàn)有的支付結(jié)算各項規(guī)章制度外，

更應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行在《電子支付指引》（第1號）的相關(guān)規(guī)定。但是各銀行機構(gòu)在制定

反洗錢內(nèi)控制度時，沒有突出互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的特殊性.雖然都有互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)務(wù)規(guī)

程，也按現(xiàn)有的規(guī)章制度操作，但互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢制度建設(shè)滯后，特別是在互聯(lián)網(wǎng)金融

的資金監(jiān)測方面的制度規(guī)定更是趨近丁?零，使基層互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢工作無章可循。實際

操作中，有的商業(yè)銀行對個人互聯(lián)網(wǎng)金融客戶單筆支付金額和每H累計金額不予以限制，

任憑資金自由進出，一定程度上為洗錢者開了方便之門，留卜.了洗錢的風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)金融

反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)的“滑后性”，鉗制互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢工作的開展，《反洗錢法》

要求金融機構(gòu)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，也就是要求其結(jié)合'業(yè)務(wù)實際，制定切實可行

的預(yù)防反洗錢風(fēng)險的各項措施。就目前情況來看，銀行機構(gòu)雖然制定了反洗錢內(nèi)部控制制

度，但大都層次較低，沒有針對不同的業(yè)務(wù)種類建立相應(yīng)的可疑交易識別的操作細則。在

互聯(lián)網(wǎng)金融操作規(guī)程中，更沒有融入反洗錢方面的控制制度。因此，銀行機構(gòu)反洗錢工作

人員對于發(fā)現(xiàn)和辨別互聯(lián)網(wǎng)金融可疑支付交易無章可循、無據(jù)可查，互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢工

作處于較低水平。

（二）交易信息無紙化制約

目前，各銀行機構(gòu)會計核算普遍實現(xiàn)了大集中、扁平化管理，其互聯(lián)網(wǎng)金融客戶的交

易數(shù)據(jù)信息均以電子集中備份方式保存在上級行乃至總行，基層行不保留紙質(zhì)交易憑證，

同時交易信息被定期覆蓋。有的基層行在監(jiān)管部門檢查中，其至連任何交易信息記錄都提

供不出，這種方式不便于基層銀行工作人員對互聯(lián)網(wǎng)金融交易進行監(jiān)測并從中發(fā)現(xiàn)可疑交

易線索，客觀上形成了資金監(jiān)測的“死角”，另一方面也增加了基層監(jiān)管部門對可疑支付交

易特別是歷史交易數(shù)據(jù)核查的難度。

(三)內(nèi)部管理不協(xié)調(diào)

目前，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)管理政出多門，無法統(tǒng)一，受理業(yè)務(wù)歸中間業(yè)務(wù)部門，審批業(yè)

務(wù)歸上級行專業(yè)部門，業(yè)務(wù)操作歸營業(yè)會計部門，各部門之間對互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的管理

和監(jiān)督職能歸屬認(rèn)識不統(tǒng)一，意見分歧大，工作中存在互相推譜的現(xiàn)象，形成互聯(lián)網(wǎng)金融

反洗錢風(fēng)險。特別是在各商業(yè)銀行普遍實行數(shù)據(jù)大集中的情況下，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)信息傳

遞是單向的而非雙向。造成基層網(wǎng)點柜面人員熟悉客戶情況但不知道賬戶交易情況，上級

行有賬戶交易數(shù)據(jù)但不熟悉客戶情況，在認(rèn)定篩選可疑交易時存在“上一下兩層皮”的脫節(jié)

現(xiàn)象。

四、改進客戶洗錢風(fēng)險等級劃分的政策建議

(-)建立系統(tǒng)的風(fēng)險管理架構(gòu)

各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)該積極根據(jù)《指引》中提出的相關(guān)要求和規(guī)范全而、認(rèn)真落實風(fēng)

險管理框架中提出的工作制度以及相應(yīng)的反洗錢操作規(guī)程，能夠綜合、個而、客觀的評估

客戶風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險以及業(yè)務(wù)風(fēng)險，更準(zhǔn)確的識別出風(fēng)險。同時，應(yīng)該進一步優(yōu)化、完善

反洗錢技術(shù)手段，增加對于反洗錢工作技術(shù)的輔助系統(tǒng)成本投入，根據(jù)機構(gòu)反洗錢的實際

情況建立一套完善、系統(tǒng)的反洗錢分析監(jiān)測系統(tǒng)，配置完善的風(fēng)險識別工具、測量工具以

及統(tǒng)計工具，不斷增強機構(gòu)監(jiān)測、分析高風(fēng)險客戶以及高風(fēng)險業(yè)務(wù)的能力。其次，反洗錢

資源配置的過程中，應(yīng)該綜合考慮機構(gòu)接受風(fēng)險能力、當(dāng)前技術(shù)手段、客戶市場拓展以及

產(chǎn)品市場拓展等多個方面，如果機構(gòu)條件允許的情況下，應(yīng)該安排專業(yè)人員或者工作團隊

推廣反洗錢工作。

(-)制定科學(xué)、合理的工作流程

工作人員的反洗錢意識、執(zhí)行能力以及工作能力等各方面因素都會在??定程度上影響

反洗錢的工作成效，因此，金融機構(gòu)應(yīng)該高度重視員工培訓(xùn)，不斷提高工作人員的綜合素

質(zhì)以及業(yè)務(wù)能力。同時，有必要制定一套綜合、系統(tǒng)的風(fēng)險識別機制以及風(fēng)險監(jiān)測機制。

在實際工作過程中，一定要合理利用各種各樣的工作信息以及工作資源建立一套綜合的風(fēng)

險評估機制以及相應(yīng)的指標(biāo)，能夠?qū)蛻暨M行動態(tài)化的風(fēng)險評估和管理。其次，應(yīng)該制定

一套合理的風(fēng)險評估流程，應(yīng)該有機結(jié)合人工審核以及系統(tǒng)自動評估兩種模式，這樣可以

人機互補，有效提高風(fēng)險評估效率以及評估質(zhì)量，持續(xù)動態(tài)化的進行客戶風(fēng)險管理以及審

核。另外，需要特別注意一些異常交易行為，有必要根據(jù)機構(gòu)自身消化風(fēng)險能力、業(yè)務(wù)開

展情況、客戶群體分布狀況等建立?套可疑交易監(jiān)測模型，全而、認(rèn)真落實風(fēng)險監(jiān)測工作。

（三）建立良好的內(nèi)外溝通機制

首先，應(yīng)該加強針對高風(fēng)險的防控措施，對于客戶辦理高風(fēng)險業(yè)務(wù)的類型、次數(shù)以及

金額等進行合理、科學(xué)的