雙人雙簽字管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范各類業(yè)務(wù)流程，明確雙人雙簽字的操作規(guī)范和責(zé)任界定，確保公司各項(xiàng)工作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和安全性，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及資金支出、合同簽訂、重要文件審批、關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作等需要雙人雙簽字確認(rèn)的所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景。（三）基本原則1.職責(zé)明確原則：明確參與雙人雙簽字的各方職責(zé)，確保簽字行為真實(shí)、有效且符合規(guī)定。2.相互監(jiān)督原則：通過(guò)雙人簽字機(jī)制，形成相互監(jiān)督、相互制約的工作關(guān)系，防止違規(guī)操作。3.流程規(guī)范原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行雙人雙簽字操作，確保流程的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。4.存檔備查原則：對(duì)所有雙人雙簽字的文件、記錄等進(jìn)行妥善存檔，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。二、雙人雙簽字的適用業(yè)務(wù)場(chǎng)景（一）資金支出1.費(fèi)用報(bào)銷：?jiǎn)T工提交的費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)，超過(guò)一定金額標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)過(guò)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人雙人雙簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷。2.借款審批：?jiǎn)T工因業(yè)務(wù)需要借款時(shí)，借款申請(qǐng)需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)雙人雙簽字批準(zhǔn)。3.付款審批：對(duì)外支付貨款、服務(wù)費(fèi)等款項(xiàng)時(shí)，付款申請(qǐng)需由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)審核人員雙人雙簽字同意后，方可安排付款。（二）合同簽訂1.采購(gòu)合同：公司與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，合同文本需經(jīng)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人和法務(wù)部門負(fù)責(zé)人雙人雙簽字確認(rèn)。2.銷售合同：與客戶簽訂銷售合同，由銷售部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)合同條款進(jìn)行審核并雙人雙簽字。3.其他合同：涉及公司重大權(quán)益的租賃合同、技術(shù)合作合同等，均需相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和法務(wù)或財(cái)務(wù)等專業(yè)部門負(fù)責(zé)人雙人雙簽字。（三）重要文件審批1.項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告：項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)文件需經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)雙人雙簽字批準(zhǔn)。2.年度預(yù)算報(bào)告：公司年度預(yù)算方案經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和公司管理層指定人員雙人雙簽字后生效。3.重大決策文件：關(guān)于公司戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投資決策等重要文件，需經(jīng)董事長(zhǎng)和總經(jīng)理雙人雙簽字確認(rèn)。（四）關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作1.固定資產(chǎn)處置：固定資產(chǎn)報(bào)廢、出售等處置申請(qǐng)，需由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人雙人雙簽字審核。2.重大項(xiàng)目驗(yàn)收：重大項(xiàng)目完成后，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告需經(jīng)項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)人和質(zhì)量監(jiān)督部門負(fù)責(zé)人雙人雙簽字認(rèn)可。3.重要印章使用：涉及公司重要印章（如公章、合同專用章等）的使用申請(qǐng)，需經(jīng)印章保管人和審批人雙人雙簽字批準(zhǔn)。三、雙人雙簽字的操作流程（一）發(fā)起環(huán)節(jié)1.業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按照公司規(guī)定的格式和要求，準(zhǔn)備好相關(guān)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)文件、資料或合同文本等。2.在申請(qǐng)文件上明確填寫業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、涉及部門等關(guān)鍵信息，并預(yù)留雙人簽字欄。（二）初審環(huán)節(jié)1.業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將申請(qǐng)文件提交至初審負(fù)責(zé)人。初審負(fù)責(zé)人根據(jù)職責(zé)和業(yè)務(wù)要求，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行初步審核。2.初審負(fù)責(zé)人重點(diǎn)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性以及申請(qǐng)資料的完整性。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人溝通，要求其補(bǔ)充或修正相關(guān)資料。3.初審負(fù)責(zé)人在審核通過(guò)后，在申請(qǐng)文件上簽署明確的初審意見(jiàn)，并簽字確認(rèn)。（三）復(fù)審環(huán)節(jié)1.初審?fù)ㄟ^(guò)的申請(qǐng)文件流轉(zhuǎn)至復(fù)審負(fù)責(zé)人。復(fù)審負(fù)責(zé)人對(duì)初審意見(jiàn)和業(yè)務(wù)情況進(jìn)行再次審核。2.復(fù)審負(fù)責(zé)人著重從不同角度對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)性、業(yè)務(wù)影響等。對(duì)于重大業(yè)務(wù)或存在疑問(wèn)的業(yè)務(wù)，可組織相關(guān)人員進(jìn)行討論或?qū)嵉睾藢?shí)。3.復(fù)審負(fù)責(zé)人在完成復(fù)審后，如無(wú)異議，在申請(qǐng)文件上簽署復(fù)審意見(jiàn)，并簽字確認(rèn)。（四）簽字確認(rèn)1.經(jīng)過(guò)初審和復(fù)審環(huán)節(jié)后，申請(qǐng)文件提交至雙人雙簽字區(qū)域。2.兩位簽字責(zé)任人分別在相應(yīng)位置簽字，簽字應(yīng)清晰、完整，注明簽字日期。3.簽字順序可根據(jù)業(yè)務(wù)流程和公司習(xí)慣確定，但需確保雙人簽字的獨(dú)立性和嚴(yán)肅性。（五）存檔與執(zhí)行1.完成雙人雙簽字的文件，由專門的檔案管理人員按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行編號(hào)、整理、歸檔。2.相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)簽字確認(rèn)后的文件執(zhí)行具體業(yè)務(wù)操作，如安排付款、簽訂合同、開(kāi)展項(xiàng)目等。四、簽字責(zé)任人的職責(zé)與權(quán)限（一）部門負(fù)責(zé)人職責(zé)1.對(duì)本部門業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)，確保業(yè)務(wù)符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和部門工作計(jì)劃。2.審核業(yè)務(wù)申請(qǐng)的必要性和可行性，對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并提出相應(yīng)的防范措施。3.在簽字前，認(rèn)真審查申請(qǐng)文件中的各項(xiàng)內(nèi)容，包括業(yè)務(wù)描述、金額明細(xì)、相關(guān)附件等，確保資料完整、準(zhǔn)確。4.根據(jù)公司規(guī)定和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，合理行使簽字權(quán)限，不得隨意超越或?yàn)E用職權(quán)。（二）專業(yè)審核人員職責(zé)（如財(cái)務(wù)、法務(wù)等）1.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人從財(cái)務(wù)角度審核業(yè)務(wù)的資金流向、預(yù)算安排、成本效益等情況，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。審查費(fèi)用報(bào)銷、付款申請(qǐng)等涉及資金支出的業(yè)務(wù)，核對(duì)發(fā)票真實(shí)性、金額準(zhǔn)確性以及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況。對(duì)合同中的付款條款、結(jié)算方式等財(cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)合同文本、重要文件等進(jìn)行法律合規(guī)性審查，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。識(shí)別合同中的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出修改建議或防范措施，保障公司合法權(quán)益。參與涉及重大法律事務(wù)的業(yè)務(wù)決策，提供專業(yè)的法律意見(jiàn)。（三）其他簽字責(zé)任人職責(zé)1.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司授權(quán)，對(duì)分管部門的重要業(yè)務(wù)進(jìn)行審批和簽字確認(rèn)，把握業(yè)務(wù)方向和整體風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)業(yè)務(wù)的必要性、可行性以及對(duì)公司整體業(yè)務(wù)的影響進(jìn)行綜合評(píng)估，做出決策性簽字。2.董事長(zhǎng)/總經(jīng)理對(duì)于公司重大戰(zhàn)略決策、重大投資項(xiàng)目、重要人事任免等關(guān)鍵業(yè)務(wù)，行使最終審批權(quán)，進(jìn)行雙人雙簽字確認(rèn)。從公司全局角度審視業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)符合公司長(zhǎng)期發(fā)展利益和戰(zhàn)略規(guī)劃。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)雙人雙簽字制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查。2.審計(jì)內(nèi)容包括簽字流程的合規(guī)性、簽字責(zé)任人的履職情況、業(yè)務(wù)操作與簽字文件的一致性等。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常監(jiān)督檢查1.各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)本部門涉及雙人雙簽字業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，確保本部門員工嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。2.財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等專業(yè)部門在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的雙人雙簽字情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋。3.公司管理層不定期對(duì)雙人雙簽字制度的執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于未按照雙人雙簽字制度執(zhí)行的業(yè)務(wù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，責(zé)令相關(guān)責(zé)任人立即整改，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行記錄。2.如因違規(guī)操作給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良影響的，視情節(jié)輕重，對(duì)責(zé)任人給予警告、罰款、降職、辭退等相應(yīng)處罰。3.對(duì)于故意違反制度、弄虛作假的行為，依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。六、培訓(xùn)與宣貫（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.人力資源部門會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門制定雙人雙簽字制度的培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)時(shí)間和培訓(xùn)方式等。2.培訓(xùn)對(duì)象包括公司全體員工，特別是涉及雙人雙簽字業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和專業(yè)審核人員。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.制度解讀：詳細(xì)講解雙人雙簽字管理制度的目的、適用范圍、基本原則、操作流程等內(nèi)容。2.職責(zé)與權(quán)限：明確各簽字責(zé)任人的具體職責(zé)和簽字權(quán)限，確保員工清楚知曉自身在制度執(zhí)行中的角色。3.案例分析：通過(guò)實(shí)際案例分析，讓員工了解雙人雙簽字制度在防范風(fēng)險(xiǎn)、保障公司利益方面的重要作用，以及違規(guī)操作可能帶來(lái)的后果。（三）培訓(xùn)方式1.集中培訓(xùn)：定期組織全體員工參加集中培訓(xùn)，邀請(qǐng)制度制定部門或?qū)＜疫M(jìn)行授課，系統(tǒng)講解制度內(nèi)容。2.部門內(nèi)部培訓(xùn)：各部門根據(jù)實(shí)際情況，自行組織內(nèi)部培訓(xùn)，對(duì)本部門員工進(jìn)行針對(duì)性的培訓(xùn)和輔導(dǎo)。3.線上培訓(xùn)：利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，發(fā)布雙人雙簽字制度的培訓(xùn)資料和視頻，方便員工隨時(shí)學(xué)習(xí)。（四）宣貫活動(dòng)1.通過(guò)公司內(nèi)部會(huì)議、公告欄、郵件等多種渠道，廣泛宣傳雙人雙簽字制度的重要性和具體要求，營(yíng)造全員遵守制度的良好氛圍。2.在新員工入職培訓(xùn)中，將雙人雙簽字制度作為重要內(nèi)容進(jìn)行講解，確保新員工入職即了解并掌握相關(guān)制度。七、附則（一）制度修訂1.本制度將根據(jù)