房地產(chǎn)現(xiàn)金支票管理制度總則目的為加強(qiáng)公司房地產(chǎn)現(xiàn)金支票的管理，規(guī)范現(xiàn)金支票的使用流程，確保資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及現(xiàn)金支票的相關(guān)業(yè)務(wù)?；驹瓌t1.嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融規(guī)章制度，確?，F(xiàn)金支票的使用合法合規(guī)。2.明確職責(zé)分工，相互制約，防止現(xiàn)金支票管理和使用過程中的舞弊行為。3.強(qiáng)化內(nèi)部控制，規(guī)范操作流程，保障資金安全?，F(xiàn)金支票的申購(gòu)與保管申購(gòu)流程1.各部門因業(yè)務(wù)需要使用現(xiàn)金支票時(shí)，應(yīng)提前填寫《現(xiàn)金支票申購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明用途、金額、預(yù)計(jì)支付時(shí)間等信息。2.部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行審核簽字，確保申購(gòu)事項(xiàng)真實(shí)、合理、合規(guī)。3.將審核后的申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司資金狀況和業(yè)務(wù)需求進(jìn)行審批，審批通過后予以申購(gòu)。保管要求1.現(xiàn)金支票由財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心。2.設(shè)立專門的保險(xiǎn)柜存放現(xiàn)金支票，保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙分別由不同人員保管。3.現(xiàn)金支票應(yīng)按照編號(hào)順序妥善存放，不得隨意亂放，防止丟失或被盜。4.保管人員應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金支票進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并查明原因?，F(xiàn)金支票的使用使用審批1.現(xiàn)金支票的使用必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程。使用部門填寫《現(xiàn)金支票使用審批單》，詳細(xì)說明用途、金額、收款單位等信息。2.部門負(fù)責(zé)人對(duì)使用事項(xiàng)進(jìn)行審核簽字，確認(rèn)業(yè)務(wù)的真實(shí)性和必要性。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和資金狀況進(jìn)行審批，重點(diǎn)審核資金用途是否合規(guī)、金額是否合理、支付方式是否恰當(dāng)?shù)取?.公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行最終審批，確保資金使用符合公司整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃。填寫規(guī)范1.現(xiàn)金支票的填寫必須清晰、準(zhǔn)確、完整，不得涂改、刮擦。2.填寫內(nèi)容包括出票日期、收款人名稱、金額（大寫和小寫）、用途、密碼等。出票日期應(yīng)使用中文大寫，金額大寫應(yīng)規(guī)范書寫，防止篡改。3.收款人名稱應(yīng)填寫全稱，與預(yù)留銀行印鑒一致。如為個(gè)人收款，應(yīng)填寫收款人姓名及身份證號(hào)碼。4.用途欄應(yīng)如實(shí)填寫現(xiàn)金支票的用途，不得虛假填寫。簽章要求1.現(xiàn)金支票必須加蓋公司財(cái)務(wù)專用章和法人章（或授權(quán)代理人章）。印章應(yīng)清晰、完整，不得模糊不清或加蓋不全。2.印章的使用應(yīng)嚴(yán)格按照公司印章管理制度執(zhí)行，由專人負(fù)責(zé)保管和使用。使用印章時(shí)，應(yīng)進(jìn)行登記，注明使用日期、用途、金額等信息。支付流程1.經(jīng)審批后的《現(xiàn)金支票使用審批單》連同現(xiàn)金支票一并交給出納人員。2.出納人員按照審批單上的信息，認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金支票的填寫內(nèi)容，確保無誤后，在支票存根聯(lián)上簽字確認(rèn)。3.出納人員將現(xiàn)金支票交付給收款人或持票人，并要求其在支票存根聯(lián)上簽收。簽收記錄應(yīng)包括收款人姓名、身份證號(hào)碼（如為個(gè)人）、簽收日期、聯(lián)系方式等信息。4.支付完成后，出納人員應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金支票使用臺(tái)賬，記錄支票號(hào)碼、出票日期、收款人、金額、用途、支付日期等信息，以便于日后查詢和核對(duì)。現(xiàn)金支票的掛失與作廢掛失處理1.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金支票遺失或被盜，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部門報(bào)告。財(cái)務(wù)部門接到報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)采取掛失措施。2.出納人員應(yīng)填寫《現(xiàn)金支票掛失止付通知書》，加蓋公司財(cái)務(wù)專用章和法人章（或授權(quán)代理人章），并盡快送達(dá)開戶銀行辦理掛失手續(xù)。3.同時(shí)，應(yīng)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，尋求警方協(xié)助，防止支票被冒領(lǐng)。4.在掛失有效期內(nèi)，如未發(fā)生支票款項(xiàng)被冒領(lǐng)的情況，可按照銀行規(guī)定辦理解掛手續(xù)。解掛時(shí)，應(yīng)填寫《現(xiàn)金支票解掛申請(qǐng)書》，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交銀行辦理解掛。作廢處理1.因填寫錯(cuò)誤、過期未使用或其他原因?qū)е卢F(xiàn)金支票作廢時(shí)，應(yīng)在支票正面加蓋“作廢”戳記，并將作廢支票與存根聯(lián)粘貼在一起妥善保管。2.每月末，財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)作廢支票進(jìn)行整理、核對(duì)，編制《作廢現(xiàn)金支票清單》，詳細(xì)記錄支票號(hào)碼、出票日期、作廢原因等信息。3.作廢支票應(yīng)按照公司檔案管理制度的要求，定期歸檔保存，保存期限為[X]年。保存期滿后，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可進(jìn)行銷毀處理。銷毀時(shí)，應(yīng)填寫《作廢現(xiàn)金支票銷毀清單》，記錄銷毀日期、支票號(hào)碼、金額等信息，并由監(jiān)銷人員簽字確認(rèn)。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金支票的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查現(xiàn)金支票的申購(gòu)、保管、使用、掛失、作廢等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定。2.審計(jì)人員應(yīng)通過查閱相關(guān)文件、憑證、臺(tái)賬，實(shí)地盤點(diǎn)現(xiàn)金支票，詢問相關(guān)人員等方式進(jìn)行審計(jì)，并形成審計(jì)報(bào)告。3.對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。財(cái)務(wù)檢查1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金支票的管理情況進(jìn)行自查，檢查現(xiàn)金支票的保管是否安全、使用是否合規(guī)、審批手續(xù)是否齊全等。2.自查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將自查情況形成報(bào)告，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金支票使用情況的日常監(jiān)控，對(duì)異常的資金支付進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范潛在的風(fēng)險(xiǎn)。罰則違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定，在現(xiàn)金支票管理和使用過程中存在違規(guī)行為的部門和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.處罰措施包括警告、罰款、降職、辭退等，同時(shí)要求違規(guī)責(zé)任人承擔(dān)因違規(guī)行為給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失。責(zé)任追究1.如因現(xiàn)金支票管理不善導(dǎo)致公司資金損失或其他嚴(yán)重后果的，將依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。2.對(duì)于在現(xiàn)金支票管理和使用過程中發(fā)現(xiàn)的舞