茅臺集團籌資管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范茅臺集團的籌資行為，加強籌資管理，降低籌資成本，防范籌資風(fēng)險，確保集團資金的合理籌集與有效使用，保障集團戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。適用范圍本制度適用于茅臺集團總部及所屬各子公司、分公司的籌資活動?；驹瓌t1.合法性原則：籌資活動應(yīng)符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.合理性原則：根據(jù)集團戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營需要，合理確定籌資規(guī)模、結(jié)構(gòu)和方式，確保籌資與集團實際需求相匹配。3.成本效益原則：在滿足集團資金需求的前提下，盡可能降低籌資成本，提高資金使用效益。4.風(fēng)險可控原則：充分評估籌資風(fēng)險，采取有效措施進行風(fēng)險防范和控制，確?；I資活動安全可靠?；I資決策籌資需求分析1.各子公司、分公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計劃、投資項目預(yù)算等，結(jié)合自身資金狀況，定期進行籌資需求分析，預(yù)測資金缺口及籌資規(guī)模。2.集團財務(wù)管理部門負責(zé)匯總各單位的籌資需求，結(jié)合集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃，對全集團的籌資需求進行綜合分析和評估?；I資方式選擇1.集團可采用的籌資方式包括但不限于銀行借款、發(fā)行債券、股權(quán)融資、融資租賃等。2.在選擇籌資方式時，應(yīng)綜合考慮籌資成本、籌資風(fēng)險、資金使用期限、對股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響等因素，結(jié)合集團實際情況進行合理選擇。3.銀行借款應(yīng)根據(jù)集團資金需求和金融市場情況，選擇合適的貸款銀行和貸款期限，爭取優(yōu)惠的貸款利率。4.發(fā)行債券應(yīng)符合國家債券發(fā)行相關(guān)規(guī)定，合理確定債券發(fā)行規(guī)模、利率、期限等要素，確保債券順利發(fā)行。5.股權(quán)融資應(yīng)根據(jù)集團戰(zhàn)略發(fā)展需要，選擇合適的融資時機和融資對象，確保融資對集團股權(quán)結(jié)構(gòu)和控制權(quán)的影響可控。6.融資租賃應(yīng)根據(jù)集團資產(chǎn)購置需求，選擇合適的租賃方式和租賃期限，降低資產(chǎn)購置成本。籌資方案制定1.根據(jù)籌資需求分析和籌資方式選擇結(jié)果，由集團財務(wù)管理部門牽頭制定具體的籌資方案。2.籌資方案應(yīng)包括籌資目的、籌資規(guī)模、籌資方式、籌資期限、籌資成本、還款計劃、風(fēng)險評估及應(yīng)對措施等內(nèi)容。3.籌資方案應(yīng)進行多方案比較分析，確保方案的合理性和可行性。籌資決策審批1.籌資方案經(jīng)集團財務(wù)管理部門審核后，提交集團管理層審批。2.重大籌資決策應(yīng)提交集團董事會或股東大會審議通過。3.審批過程中應(yīng)重點關(guān)注籌資方案的合規(guī)性、合理性、風(fēng)險可控性等方面，確?；I資決策科學(xué)合理?；I資執(zhí)行籌資合同簽訂1.籌資方案經(jīng)審批通過后，由集團財務(wù)管理部門負責(zé)與籌資相關(guān)方簽訂籌資合同。2.籌資合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括籌資金額、籌資期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。3.籌資合同簽訂前，應(yīng)進行法律審核，確保合同合法有效。資金籌集與支付1.根據(jù)籌資合同約定，集團財務(wù)管理部門負責(zé)組織資金的籌集與支付工作。2.銀行借款應(yīng)按照借款合同約定的提款條件和用款計劃，及時辦理借款手續(xù)，確保資金按時足額到位。3.發(fā)行債券應(yīng)按照債券發(fā)行方案和承銷協(xié)議，組織債券發(fā)行工作，確保債券資金及時到賬。4.股權(quán)融資應(yīng)按照股權(quán)融資協(xié)議，辦理相關(guān)股權(quán)登記和資金交割手續(xù)。5.融資租賃應(yīng)按照租賃合同約定，支付租賃款項?；I資過程監(jiān)控1.集團財務(wù)管理部門應(yīng)建立籌資臺賬，對籌資活動進行全過程記錄和監(jiān)控。2.定期對籌資資金的使用情況進行檢查，確保資金按規(guī)定用途使用，提高資金使用效益。3.關(guān)注籌資市場動態(tài)和金融政策變化，及時調(diào)整籌資策略，降低籌資風(fēng)險?；I資風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.集團財務(wù)管理部門應(yīng)定期對籌資活動進行風(fēng)險識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險因素，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，確定風(fēng)險等級。風(fēng)險應(yīng)對措施1.針對不同類型的籌資風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.對于市場風(fēng)險，應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，合理選擇籌資時機和籌資方式，分散籌資風(fēng)險。3.對于信用風(fēng)險，應(yīng)加強對籌資對象的信用評估和管理，確?；I資對象具備良好的信用狀況。4.對于利率風(fēng)險，可通過利率互換、套期保值等金融工具進行風(fēng)險管理。5.對于匯率風(fēng)險，可采用外匯遠期合約、外匯期權(quán)等方式進行套期保值。風(fēng)險預(yù)警與處置1.建立籌資風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標和閾值。2.當(dāng)籌資風(fēng)險指標超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。3.風(fēng)險處置措施包括調(diào)整籌資方案、提前還款、增加擔(dān)保措施、尋求其他籌資渠道等，確?；I資風(fēng)險得到有效控制?；I資成本管理成本核算1.集團財務(wù)管理部門應(yīng)建立籌資成本核算制度，對籌資活動發(fā)生的各項費用進行準確核算。2.籌資成本包括利息支出、手續(xù)費、傭金、匯兌損益等直接成本，以及與籌資活動相關(guān)的間接費用。成本控制1.優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)，合理安排籌資期限和籌資方式，降低籌資成本。2.加強與金融機構(gòu)的溝通與協(xié)商，爭取優(yōu)惠的貸款利率和手續(xù)費率。3.嚴格控制籌資過程中的各項費用支出，杜絕不合理的開支。成本分析與考核1.定期對籌資成本進行分析，評估籌資成本的合理性和變動情況。2.將籌資成本納入集團績效考核體系，對相關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人進行考核，激勵各部門有效控制籌資成本。信息披露披露原則1.遵循真實、準確、完整、及時的信息披露原則，確?；I資信息公開透明。2.按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時披露集團的籌資活動情況。披露內(nèi)容1.籌資目的、籌資規(guī)模、籌資方式、籌資期限等基本信息。2.籌資成本、還款計劃等財務(wù)信息。3.籌資風(fēng)險評估及應(yīng)對措施等風(fēng)險管理信息。披露渠道1.通過集團官方網(wǎng)站、定期報告、臨時公告等渠道向社會公眾披露籌資信息。2.按照監(jiān)管要求，及時向相關(guān)政府部門和監(jiān)管機構(gòu)報送籌資信息。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.集團內(nèi)部審計部門定期對籌資活動進行審計監(jiān)督，檢查籌資活動的合規(guī)性、合理性和效益性。2.重點關(guān)注籌資決策程序、籌資合同執(zhí)行情況、資金使用情況、籌資風(fēng)險管理等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。外部監(jiān)督1.接受國家有關(guān)部門和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)工作。2.根