接收資產(chǎn)安全管理制度總則1.目的為加強(qiáng)公司接收資產(chǎn)的安全管理，確保資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司正常運(yùn)營(yíng)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有接收資產(chǎn)的管理，包括但不限于固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等。3.職責(zé)分工資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定和完善接收資產(chǎn)安全管理制度，并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)接收資產(chǎn)的驗(yàn)收、登記、入賬、保管、清查、處置等日常管理工作。定期對(duì)接收資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。建立接收資產(chǎn)檔案，妥善保管相關(guān)資料。使用部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)接收資產(chǎn)的使用、維護(hù)和保管，確保資產(chǎn)的安全與正常使用。配合資產(chǎn)管理部門(mén)做好資產(chǎn)清查、盤(pán)點(diǎn)等工作。發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失等情況及時(shí)向資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)告。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)接收資產(chǎn)的賬務(wù)處理，確保資產(chǎn)價(jià)值準(zhǔn)確入賬。定期與資產(chǎn)管理部門(mén)核對(duì)賬目，監(jiān)督資產(chǎn)的使用和管理情況。參與資產(chǎn)清查、盤(pán)點(diǎn)等工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)接收資產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。對(duì)重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)，確保資產(chǎn)處置的合規(guī)性。資產(chǎn)接收管理1.接收流程資產(chǎn)交接通知：資產(chǎn)接收前，移交方應(yīng)提前通知資產(chǎn)管理部門(mén)，明確資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置價(jià)格等基本信息，并提供相關(guān)資產(chǎn)資料。資產(chǎn)驗(yàn)收資產(chǎn)管理部門(mén)組織使用部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員組成驗(yàn)收小組，對(duì)接收資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、性能、技術(shù)資料等是否與移交清單一致，資產(chǎn)是否完好無(wú)損。對(duì)于重要資產(chǎn)或技術(shù)復(fù)雜的資產(chǎn)，可邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收。資產(chǎn)登記：驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)管理部門(mén)按照公司資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)接收資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記，建立資產(chǎn)臺(tái)賬。資產(chǎn)臺(tái)賬應(yīng)包括資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置價(jià)格、使用部門(mén)、存放地點(diǎn)、折舊年限、折舊方法等信息。資產(chǎn)入賬：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)資產(chǎn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和資產(chǎn)臺(tái)賬，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，將資產(chǎn)價(jià)值準(zhǔn)確入賬。2.接收資產(chǎn)資料管理接收資產(chǎn)時(shí)，移交方應(yīng)同時(shí)提供資產(chǎn)的相關(guān)資料，包括但不限于購(gòu)置合同、發(fā)票、保修卡、說(shuō)明書(shū)、技術(shù)資料等。資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)接收資產(chǎn)資料進(jìn)行整理、歸檔，建立資產(chǎn)檔案。資產(chǎn)檔案應(yīng)按照資產(chǎn)類別和編號(hào)順序進(jìn)行存放，便于查閱和管理。資產(chǎn)資料的保管期限應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，確保資料的完整性和可追溯性。資產(chǎn)保管與使用1.資產(chǎn)保管資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、特點(diǎn)和使用要求，合理確定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)和保管方式，確保資產(chǎn)安全。對(duì)于貴重資產(chǎn)、危險(xiǎn)資產(chǎn)、易損資產(chǎn)等，應(yīng)采取特殊的保管措施，如設(shè)置專門(mén)的存放區(qū)域、安裝監(jiān)控設(shè)備、配備必要的防護(hù)用品等。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理資產(chǎn)存在的問(wèn)題，確保資產(chǎn)處于良好的使用狀態(tài)。建立資產(chǎn)保管責(zé)任人制度，明確資產(chǎn)保管責(zé)任人，簽訂資產(chǎn)保管責(zé)任書(shū)，確保資產(chǎn)保管責(zé)任落實(shí)到人。2.資產(chǎn)使用使用部門(mén)應(yīng)按照資產(chǎn)的使用說(shuō)明書(shū)和操作規(guī)程，正確使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)的用途和性能。嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)使用登記制度，對(duì)資產(chǎn)的使用時(shí)間、使用人員、使用情況等進(jìn)行詳細(xì)記錄。加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)使用人員的培訓(xùn)，提高其操作技能和安全意識(shí)，防止因操作不當(dāng)造成資產(chǎn)損壞或安全事故。資產(chǎn)使用過(guò)程中發(fā)生故障或損壞，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門(mén)，由資產(chǎn)管理部門(mén)組織維修或聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行維修。資產(chǎn)清查與盤(pán)點(diǎn)1.清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定年度資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤(pán)點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員等。清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后實(shí)施。2.清查盤(pán)點(diǎn)實(shí)施按照清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)公司接收資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤(pán)點(diǎn)。清查盤(pán)點(diǎn)可采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等方法，確保賬實(shí)相符。清查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)詳細(xì)記錄資產(chǎn)的實(shí)際情況，包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、存放地點(diǎn)、使用狀況等。對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損的資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。3.清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)撰寫(xiě)清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括清查盤(pán)點(diǎn)的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、處理結(jié)果等。清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告應(yīng)報(bào)公司管理層審核，并作為資產(chǎn)后續(xù)管理的重要依據(jù)。資產(chǎn)處置管理1.處置原則資產(chǎn)處置應(yīng)遵循合法、合理、公正、公開(kāi)的原則，確保資產(chǎn)處置的合規(guī)性和效益性。資產(chǎn)處置應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行，不得擅自處置資產(chǎn)。2.處置方式報(bào)廢：對(duì)于已達(dá)到使用年限、損壞無(wú)法修復(fù)、技術(shù)落后等原因不再使用的資產(chǎn)，經(jīng)鑒定可進(jìn)行報(bào)廢處理。出售：對(duì)于閑置或不需用的資產(chǎn)，可通過(guò)市場(chǎng)公開(kāi)競(jìng)價(jià)等方式進(jìn)行出售。捐贈(zèng)：對(duì)于符合公司捐贈(zèng)條件的資產(chǎn)，可進(jìn)行捐贈(zèng)處理。其他：根據(jù)公司實(shí)際情況，資產(chǎn)還可通過(guò)轉(zhuǎn)讓、置換等方式進(jìn)行處置。3.處置流程資產(chǎn)處置申請(qǐng)：使用部門(mén)或資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，填寫(xiě)資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，說(shuō)明資產(chǎn)處置的原因、方式、處置價(jià)格等。資產(chǎn)鑒定：資產(chǎn)管理部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)擬處置資產(chǎn)進(jìn)行鑒定，確定資產(chǎn)的實(shí)際狀況和處置價(jià)值。審批：資產(chǎn)處置申請(qǐng)表經(jīng)使用部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)審核后，報(bào)公司管理層審批。處置實(shí)施：經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，資產(chǎn)管理部門(mén)按照審批意見(jiàn)組織實(shí)施資產(chǎn)處置工作。對(duì)于報(bào)廢、出售等處置方式，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行操作，確保資產(chǎn)處置過(guò)程的公開(kāi)、公正、透明。賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)資產(chǎn)處置審批文件和相關(guān)憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整資產(chǎn)賬面價(jià)值。資料歸檔：資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)將資產(chǎn)處置過(guò)程中的相關(guān)資料進(jìn)行整理、歸檔，包括資產(chǎn)處置申請(qǐng)表、鑒定報(bào)告、審批文件、處置合同等，確保資料的完整性和可追溯性。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司接收資產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)使用部門(mén)的資產(chǎn)保管和使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.外部監(jiān)督接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等政府部門(mén)的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門(mén)的工作，如實(shí)提供資產(chǎn)安全管理情況和相關(guān)資料。如有必要，可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司接收資產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估，提高資產(chǎn)安全管理水平。責(zé)任追究1.對(duì)于在資產(chǎn)接收、保管、使用、清查、處置等過(guò)程中，因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致資產(chǎn)損壞、丟失、浪費(fèi)、違規(guī)處置等情況的，公司將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予批評(píng)教