財務雙印鑒管理制度一、總則1.目的為加強公司財務雙印鑒的管理，確保公司資金安全，規(guī)范財務印鑒的使用流程，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。3.定義財務雙印鑒指公司財務專用章和法定代表人（或授權代表人）個人印章，是辦理公司各類資金收付業(yè)務的重要印鑒。二、印鑒的保管1.保管原則財務雙印鑒應實行分開保管，確保安全。嚴禁由一人同時保管財務專用章和法定代表人（或授權代表人）個人印章。2.保管人員職責財務專用章保管人：負責財務專用章的日常保管，確保印章存放安全，不得隨意帶出辦公室或交予他人使用。在辦理資金收付業(yè)務時，按照規(guī)定流程使用財務專用章，并對蓋章事項的真實性、合法性負責。法定代表人（或授權代表人）個人印章保管人：負責法定代表人（或授權代表人）個人印章的日常保管，嚴格遵守印章使用規(guī)定，不得擅自使用印章。在辦理資金收付業(yè)務時，按照規(guī)定流程配合使用個人印章，并對蓋章事項進行審核。3.保管要求財務雙印鑒應存放在安全可靠的保險柜或專門的印章保管箱內，鑰匙由保管人員各自妥善保管，不得隨意放置或交予他人代管。如遇節(jié)假日或特殊情況需臨時移交印章時，必須辦理正式的交接手續(xù)，明確交接雙方責任。交接手續(xù)應記錄在案，以備查閱。保管人員應定期檢查印章的保管情況，如發(fā)現(xiàn)印章有損壞、遺失等情況，應立即報告上級領導，并采取相應的補救措施。三、印鑒的使用1.使用范圍財務雙印鑒僅用于辦理公司正常的資金收付業(yè)務，包括但不限于支票、匯票、本票的簽發(fā)，銀行賬戶的開立、變更、注銷，資金的劃轉、支付等。嚴禁將財務雙印鑒用于與資金收付無關的任何事項。2.使用流程申請：業(yè)務部門或相關人員因辦理資金收付業(yè)務需要使用財務雙印鑒時，應填寫《財務印鑒使用申請表》，詳細注明用印事項、金額、收款單位等信息，并經(jīng)部門負責人審核簽字。審核：申請表提交至財務部門后，財務負責人應對用印事項的真實性、合法性、完整性進行審核。審核通過后，在申請表上簽字確認。蓋章：財務專用章保管人根據(jù)審核通過的申請表，在規(guī)定的位置加蓋財務專用章；法定代表人（或授權代表人）個人印章保管人根據(jù)授權情況，在申請表上加蓋個人印章。蓋章時應確保印章清晰、端正，與申請表內容一致。登記：印章使用完畢后，財務部門應及時對《財務印鑒使用申請表》進行登記，記錄用印日期、用印事項、金額、收款單位、蓋章人員等信息。登記臺賬應妥善保管，以備查閱。3.特殊情況處理如遇緊急資金支付業(yè)務，無法按照正常流程辦理印鑒使用手續(xù)時，經(jīng)公司總經(jīng)理或其授權的高級管理人員批準后，可先進行資金支付，但事后必須及時補辦印鑒使用手續(xù)，并在申請表上注明緊急情況的原因及批準人。對于重大資金支出或涉及金額較大的資金收付業(yè)務，除按照正常流程使用財務雙印鑒外，還應提交公司領導班子集體研究決定，并形成會議紀要作為附件留存。四、印鑒的更換與掛失1.印鑒更換因公司名稱變更、法定代表人變更、印章?lián)p壞等原因需要更換財務雙印鑒時，由財務部門提出申請，經(jīng)公司總經(jīng)理批準后，辦理印鑒更換手續(xù)。印鑒更換前，原保管人員應將舊印鑒交回公司統(tǒng)一保管或銷毀。新印鑒啟用后，應按照本制度規(guī)定的保管和使用要求進行管理。印鑒更換后，財務部門應及時通知公司各相關部門及合作銀行，確保業(yè)務的正常開展。2.印鑒掛失如發(fā)現(xiàn)財務雙印鑒遺失或被盜，保管人員應立即向公司領導報告，并采取以下措施：及時通知合作銀行，辦理印鑒掛失手續(xù)，防止他人冒用印鑒進行資金收付業(yè)務。在公司內部發(fā)布印鑒掛失聲明，告知全體員工注意防范風險。協(xié)助公司相關部門進行調查，查明印鑒遺失或被盜的原因，追究相關責任人的責任。印鑒掛失后，如需重新刻制印鑒，應按照印鑒更換的流程辦理相關手續(xù)。五、監(jiān)督與檢查1.內部審計監(jiān)督公司內部審計部門應定期對財務雙印鑒的保管和使用情況進行審計監(jiān)督，檢查印鑒保管是否安全、使用流程是否合規(guī)、登記臺賬是否完整等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.日常檢查財務部門負責人應定期對財務雙印鑒的保管和使用情況進行檢查，確保保管人員嚴格遵守本制度規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應及時糾正，并對相關責任人進行批評教育。3.責任追究對于違反本制度規(guī)定，導致公司資金損失或其他不良后果的，將