強(qiáng)化合同支付管理制度總則一、目的為規(guī)范公司合同支付行為，加強(qiáng)合同支付管理，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有合同的支付管理，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同等。三、管理原則1.合法合規(guī)原則：合同支付應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，不得違反法律法規(guī)和公司規(guī)定。2.合同約定原則：合同支付應(yīng)按照合同約定的支付方式、支付時(shí)間、支付金額等條款進(jìn)行支付，不得擅自變更合同支付條款。3.審批流程原則：合同支付應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，確保支付的合理性和必要性，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。4.財(cái)務(wù)監(jiān)督原則：財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對合同支付的監(jiān)督管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正支付中的問題，確保支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.合同管理部門（1）負(fù)責(zé)合同的簽訂、變更、解除等管理工作，確保合同的合法性和有效性。（2）負(fù)責(zé)合同支付條款的審核，確保支付條款符合公司規(guī)定和合同約定。（3）負(fù)責(zé)合同支付申請的初審，對支付申請的合理性和必要性進(jìn)行審核。2.財(cái)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)合同支付的核算和賬務(wù)處理，確保支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（2）負(fù)責(zé)合同支付的資金安排和支付審批，確保支付的資金安全。（3）負(fù)責(zé)合同支付的報(bào)表編制和分析，為公司管理層提供支付決策依據(jù)。3.其他相關(guān)部門（1）負(fù)責(zé)提供合同支付所需的相關(guān)資料和信息，配合合同管理部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行合同支付管理工作。（2）負(fù)責(zé)對合同支付的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正支付中的問題。合同支付流程一、合同簽訂1.合同簽訂前，合同管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對合同條款進(jìn)行審核，確保合同條款符合公司規(guī)定和合同約定。2.合同簽訂時(shí)，合同管理部門應(yīng)確保合同雙方的簽字蓋章齊全，合同文本完整。3.合同簽訂后，合同管理部門應(yīng)將合同原件歸檔保存，并將合同副本發(fā)送至財(cái)務(wù)部門、相關(guān)使用部門等相關(guān)部門。二、支付申請1.支付申請應(yīng)在合同約定的支付時(shí)間前提出，支付申請應(yīng)包括支付申請單、合同副本、發(fā)票等相關(guān)資料。2.支付申請單應(yīng)填寫清楚支付金額、支付方式、支付時(shí)間、收款單位等信息，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.發(fā)票應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的要求，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同約定的支付內(nèi)容一致。三、支付審批1.支付申請應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，審批流程應(yīng)包括合同管理部門初審、財(cái)務(wù)部門審核、公司管理層審批等環(huán)節(jié)。2.合同管理部門初審應(yīng)重點(diǎn)審核支付申請的合理性和必要性，是否符合合同約定的支付條款等。3.財(cái)務(wù)部門審核應(yīng)重點(diǎn)審核支付申請的金額是否準(zhǔn)確、支付方式是否符合公司規(guī)定、發(fā)票是否合法合規(guī)等。4.公司管理層審批應(yīng)重點(diǎn)審核支付申請的重大事項(xiàng)，是否符合公司戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)預(yù)算等。四、支付執(zhí)行1.支付執(zhí)行應(yīng)按照審批通過的支付申請進(jìn)行，支付執(zhí)行人員應(yīng)嚴(yán)格按照支付方式和支付時(shí)間進(jìn)行支付。2.支付執(zhí)行人員應(yīng)及時(shí)將支付憑證歸檔保存，并將支付情況反饋至合同管理部門和財(cái)務(wù)部門。五、支付變更1.如因合同變更等原因需要變更支付條款，應(yīng)按照合同變更管理程序進(jìn)行處理，并重新辦理支付申請審批手續(xù)。2.如因支付方式、支付時(shí)間等原因需要變更支付申請，應(yīng)經(jīng)合同管理部門和財(cái)務(wù)部門同意，并重新辦理支付申請審批手續(xù)。合同支付方式一、現(xiàn)金支付1.現(xiàn)金支付僅限于小額零星支付，單筆支付金額不得超過1000元。2.現(xiàn)金支付應(yīng)嚴(yán)格遵守公司現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金的安全。3.現(xiàn)金支付應(yīng)取得收款人的簽字確認(rèn)，并留存相關(guān)支付憑證。二、銀行轉(zhuǎn)賬支付1.銀行轉(zhuǎn)賬支付是公司主要的支付方式，應(yīng)優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬支付方式。2.銀行轉(zhuǎn)賬支付應(yīng)按照公司規(guī)定的銀行賬戶進(jìn)行支付，不得擅自變更銀行賬戶。3.銀行轉(zhuǎn)賬支付應(yīng)取得收款人的銀行賬號、戶名等信息，并留存相關(guān)支付憑證。三、支票支付1.支票支付應(yīng)嚴(yán)格遵守公司支票管理制度，確保支票的安全。2.支票支付應(yīng)取得收款人的簽字確認(rèn)，并留存相關(guān)支付憑證。3.支票支付應(yīng)在支票有效期內(nèi)進(jìn)行支付，不得逾期支付。四、其他支付方式如因特殊情況需要采用其他支付方式，應(yīng)經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行支付。合同支付時(shí)間一、預(yù)付款支付1.預(yù)付款支付應(yīng)在合同簽訂后，按照合同約定的預(yù)付款比例進(jìn)行支付。2.預(yù)付款支付應(yīng)經(jīng)合同管理部門初審、財(cái)務(wù)部門審核、公司管理層審批等環(huán)節(jié)批準(zhǔn)后進(jìn)行支付。3.預(yù)付款支付應(yīng)在合同約定的預(yù)付款支付時(shí)間前進(jìn)行支付，不得逾期支付。二、進(jìn)度款支付1.進(jìn)度款支付應(yīng)按照合同約定的進(jìn)度款支付節(jié)點(diǎn)和支付比例進(jìn)行支付。2.進(jìn)度款支付應(yīng)經(jīng)合同管理部門初審、財(cái)務(wù)部門審核、公司管理層審批等環(huán)節(jié)批準(zhǔn)后進(jìn)行支付。3.進(jìn)度款支付應(yīng)在合同約定的進(jìn)度款支付時(shí)間前進(jìn)行支付，不得逾期支付。三、結(jié)算款支付1.結(jié)算款支付應(yīng)在合同約定的結(jié)算條件滿足后進(jìn)行支付。2.結(jié)算款支付應(yīng)經(jīng)合同管理部門初審、財(cái)務(wù)部門審核、公司管理層審批等環(huán)節(jié)批準(zhǔn)后進(jìn)行支付。3.結(jié)算款支付應(yīng)在合同約定的結(jié)算款支付時(shí)間前進(jìn)行支付，不得逾期支付。四、其他支付時(shí)間如因特殊情況需要變更合同支付時(shí)間，應(yīng)經(jīng)合同雙方協(xié)商一致，并重新辦理支付申請審批手續(xù)。合同支付監(jiān)督一、內(nèi)部監(jiān)督1.合同管理部門應(yīng)定期對合同支付情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對合同支付的核算和賬務(wù)處理監(jiān)督，確保支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.審計(jì)部門應(yīng)定期對合同支付進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。二、外部監(jiān)督1.公司應(yīng)接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的要求，