對外投資立項管理制度一、總則（一）目的為加強公司對外投資管理，規(guī)范對外投資立項程序，提高投資決策的科學(xué)性和合理性，有效防范投資風險，保障公司資產(chǎn)安全，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的對外投資立項管理活動。（三）基本原則1.合法性原則：對外投資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.審慎性原則：充分考慮投資項目的可行性、收益性和風險，進行全面、深入的調(diào)研和分析，審慎做出投資決策。3.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟效益為核心，確保投資項目能夠為公司帶來合理的投資回報。4.風險可控原則：對投資項目可能面臨的各種風險進行識別、評估和控制，將風險控制在公司可承受范圍內(nèi)。5.信息披露原則：按照相關(guān)法律法規(guī)和公司信息披露制度的要求，及時、準確、完整地披露對外投資相關(guān)信息。二、投資立項管理職責分工（一）董事會1.對公司對外投資項目進行審議和決策，決定重大投資項目的立項。2.審議對外投資項目的可行性研究報告、投資方案等相關(guān)文件。3.監(jiān)督對外投資項目的實施情況，對投資項目的重大變更進行決策。（二）總經(jīng)理1.組織開展對外投資項目的前期調(diào)研和分析工作，提出投資立項建議。2.負責組織編制對外投資項目的可行性研究報告、投資方案等相關(guān)文件。3.負責對外投資項目的具體實施，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中的問題。（三）投資管理部門1.負責收集、整理對外投資項目信息，建立投資項目儲備庫。2.對投資項目進行初步篩選和評估，提出立項建議。3.協(xié)助總經(jīng)理組織編制對外投資項目的可行性研究報告、投資方案等相關(guān)文件。4.負責跟蹤投資項目的進展情況，定期向董事會和總經(jīng)理匯報。5.參與投資項目的后評價工作，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進建議。（四）財務(wù)部門1.負責對投資項目進行財務(wù)分析和評價，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。2.參與投資項目的可行性研究報告、投資方案等相關(guān)文件的審核，提出財務(wù)方面的意見和建議。3.負責投資項目資金的籌集、使用和管理，監(jiān)督資金的安全。4.定期對投資項目的財務(wù)狀況進行審計和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)問題。（五）法務(wù)部門1.對投資項目進行法律風險評估，提供法律意見和建議。2.參與投資項目相關(guān)合同、協(xié)議的起草、審核和簽訂工作，確保合同的合法性和有效性。3.處理投資項目實施過程中的法律糾紛，維護公司合法權(quán)益。（六）其他相關(guān)部門根據(jù)投資項目的具體情況，參與投資項目的可行性研究、盡職調(diào)查、項目實施等工作，提供專業(yè)支持和配合。三、投資立項程序（一）項目提出1.公司各部門、所屬子公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)拓展需要或市場機會，提出對外投資項目建議。2.項目建議應(yīng)包括項目背景、投資目的、投資規(guī)模、投資方式、投資期限、預(yù)期收益、風險分析等基本內(nèi)容。（二）項目初審1.投資管理部門收到項目建議后，對項目進行初步篩選和評估。2.評估內(nèi)容包括項目的可行性、收益性、風險程度、與公司戰(zhàn)略的契合度等。3.對通過初審的項目，投資管理部門組織相關(guān)人員進行盡職調(diào)查，收集項目相關(guān)資料，了解項目的真實情況。（三）可行性研究1.投資管理部門會同財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門，對通過初審和盡職調(diào)查的項目進行可行性研究。2.可行性研究報告應(yīng)包括項目概述、市場分析、技術(shù)方案、財務(wù)評價、風險評估、社會效益分析等內(nèi)容。3.可行性研究報告應(yīng)客觀、準確地反映項目的實際情況，為投資決策提供充分的依據(jù)。（四）投資方案編制1.根據(jù)可行性研究報告，投資管理部門組織編制投資方案。2.投資方案應(yīng)包括投資項目的基本情況、投資方式、投資金額、資金來源、股權(quán)結(jié)構(gòu)、退出機制等內(nèi)容。3.投資方案應(yīng)明確投資項目的實施步驟、時間安排和責任人，確保項目能夠順利實施。（五）項目審議與決策1.投資管理部門將可行性研究報告、投資方案等相關(guān)文件提交總經(jīng)理審核。2.總經(jīng)理審核通過后，將項目提交董事會審議。3.董事會對投資項目進行審議，必要時可組織專家評審或聽取外部專業(yè)機構(gòu)的意見。4.董事會根據(jù)審議結(jié)果，對投資項目做出立項決策。對于重大投資項目，需經(jīng)股東大會審議通過。（六）立項批復(fù)1.董事會或股東大會做出立項決策后，由公司下達立項批復(fù)文件。2.立項批復(fù)文件應(yīng)明確投資項目的名稱、投資規(guī)模、投資方式、投資期限、預(yù)期收益等內(nèi)容。3.投資項目應(yīng)按照立項批復(fù)文件的要求組織實施，不得擅自變更項目內(nèi)容。四、投資項目實施與監(jiān)控（一）項目實施1.投資項目立項后，由總經(jīng)理負責組織實施。2.總經(jīng)理應(yīng)根據(jù)投資方案和立項批復(fù)文件，制定項目實施計劃，明確項目實施步驟、時間安排和責任人。3.項目實施過程中，各相關(guān)部門應(yīng)按照職責分工，密切配合，確保項目順利進行。（二）項目監(jiān)控1.投資管理部門負責對投資項目的實施情況進行跟蹤監(jiān)控，定期收集項目進展情況報告。2.監(jiān)控內(nèi)容包括項目進度、質(zhì)量、成本、資金使用等方面。3.如發(fā)現(xiàn)項目實施過程中出現(xiàn)重大問題或風險，投資管理部門應(yīng)及時向總經(jīng)理和董事會報告，并提出相應(yīng)的解決方案。（三）項目變更1.投資項目實施過程中，如因客觀原因需要變更項目內(nèi)容，應(yīng)按照以下程序進行：項目實施部門提出項目變更申請，說明變更原因、變更內(nèi)容和對項目的影響。投資管理部門會同財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門對項目變更申請進行審核。審核通過后，將項目變更申請?zhí)峤豢偨?jīng)理審核?？偨?jīng)理審核通過后，將項目變更申請?zhí)峤欢聲徸h。董事會審議通過后，下達項目變更批復(fù)文件。2.項目變更應(yīng)嚴格按照批復(fù)文件的要求進行，確保項目變更后的可行性和效益性。五、投資項目后評價（一）評價原則1.客觀性原則：后評價應(yīng)客觀、公正地反映投資項目的實際情況和效果。2.全面性原則：后評價應(yīng)涵蓋投資項目的全過程，包括項目決策、實施、運營等各個環(huán)節(jié)。3.反饋性原則：后評價應(yīng)及時將評價結(jié)果反饋給相關(guān)部門和人員，為今后的投資決策和項目管理提供參考。（二）評價內(nèi)容1.投資項目的目標完成情況，包括投資收益、社會效益等方面。2.投資項目的實施過程，包括項目進度、質(zhì)量、成本控制等方面。3.投資項目的風險控制情況，包括風險識別、評估和應(yīng)對措施的有效性等方面。4.投資項目的管理水平，包括項目組織管理、團隊協(xié)作等方面。（三）評價方法1.對比分析法：將投資項目的實際執(zhí)行情況與可行性研究報告、投資方案等進行對比分析，找出差異和原因。2.效益評價法：對投資項目的經(jīng)濟效益、社會效益等進行評價，分析項目的投資回報率、內(nèi)部收益率等指標。3.影響評價法：分析投資項目對公司戰(zhàn)略、市場競爭力、行業(yè)發(fā)展等方面的影響。（四）評價報告1.投資管理部門負責組織開展投資項目后評價工作，并編制后評價報告。2.后評價報告應(yīng)包括項目概述、評價內(nèi)容、評價方法、評價結(jié)果、存在問題及建議等內(nèi)容。3.后評價報告應(yīng)提交董事會審議，董事會根據(jù)審議結(jié)果，對投資項目進行總結(jié)和評價，提出改進措施和建議，為今后的投資決策提供參考。六、投資風險管理（一）風險識別1.投資管理部門會同財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門，對投資項目可能面臨的風險進行識別。2.風險識別應(yīng)涵蓋市場風險、信用風險、操作風險、法律風險、政策風險等方面。（二）風險評估1.對識別出的風險進行評估，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度。2.風險評估可采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，確定風險等級。（三）風險應(yīng)對1.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。2.風險應(yīng)對措施包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險接受等。3.對于重大風險，應(yīng)制定專項風險應(yīng)對方案，并明確責任人和時間安排。（四）風險監(jiān)控1.投資管理部門負責對投資項目的風險進行監(jiān)控，定期收集風險信息。2.監(jiān)控內(nèi)容包括風險發(fā)生的情況、風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況等。3.如發(fā)現(xiàn)風險發(fā)生變化或風險應(yīng)對措施執(zhí)行不力，應(yīng)及時調(diào)整風險應(yīng)對方案。七、信息披露（一）披露原則1.及時性原則：按照相關(guān)法律法規(guī)和公司信息披露制度的要求，及時披露對外投資相關(guān)信息。2.準確性原則：披露的信息應(yīng)真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。3.完整性原則：披露的信息應(yīng)涵蓋對外投資項目的基本情況、投資決策過程、項目實施情況、投資收益等方面。（二）披露內(nèi)容1.對外投資項目的立項情況，包括項目名稱、投資規(guī)模、投資方式、投資期限等。2.對外投資項目的進展情況，包括項目實施進度、資金使用情況、收益情況等。3.對外投資項目的變更情況，包括變更原因、變更內(nèi)容、對項目的影響等。4.對外投資項目的風險情況，包括風險識別、評估和應(yīng)對措施等。（三）披露方式1.公司通過定期報告、臨時報告等方式，在指定媒體上披露