2025年中級(jí)銀行從業(yè)銀行管理教材精講班第一章宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境宏觀經(jīng)濟(jì)分析宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展有著至關(guān)重要的影響。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)通常用國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）來(lái)衡量，GDP是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。GDP增長(zhǎng)意味著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的擴(kuò)張，企業(yè)的生產(chǎn)和銷售增加，居民收入提高，這將為銀行帶來(lái)更多的信貸需求和業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)。通貨膨脹是指一般物價(jià)水平在一段時(shí)間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。溫和的通貨膨脹有利于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，因?yàn)樗梢源碳はM(fèi)和投資。然而，嚴(yán)重的通貨膨脹會(huì)導(dǎo)致貨幣貶值，實(shí)際利率下降，影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。宏觀經(jīng)濟(jì)政策主要包括財(cái)政政策和貨幣政策。財(cái)政政策是政府通過(guò)調(diào)整財(cái)政收支來(lái)影響經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的政策。擴(kuò)張性財(cái)政政策通過(guò)增加政府支出、減少稅收來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；緊縮性財(cái)政政策則相反。貨幣政策是中央銀行通過(guò)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率來(lái)影響經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的政策。擴(kuò)張性貨幣政策通過(guò)降低利率、增加貨幣供應(yīng)量來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；緊縮性貨幣政策則通過(guò)提高利率、減少貨幣供應(yīng)量來(lái)抑制通貨膨脹。金融市場(chǎng)金融市場(chǎng)是資金融通的場(chǎng)所，包括貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是短期資金融通的市場(chǎng)，主要包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)等。貨幣市場(chǎng)的特點(diǎn)是期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)低。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通的市場(chǎng)，主要包括股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)。資本市場(chǎng)的特點(diǎn)是期限長(zhǎng)、流動(dòng)性相對(duì)較差、風(fēng)險(xiǎn)較高。金融市場(chǎng)的功能包括資金融通、優(yōu)化資源配置、風(fēng)險(xiǎn)分散和定價(jià)等。銀行作為金融市場(chǎng)的重要參與者，既可以通過(guò)金融市場(chǎng)籌集資金，也可以為客戶提供各種金融服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)體系我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系主要包括中央銀行、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)等。中央銀行是國(guó)家的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等。商業(yè)銀行是最主要的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，以盈利為目的，主要業(yè)務(wù)包括存款、貸款、中間業(yè)務(wù)等。第二章監(jiān)管體系銀行監(jiān)管體制銀行監(jiān)管體制是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置、職責(zé)分工以及監(jiān)管方式等方面的制度安排。國(guó)際上主要的銀行監(jiān)管體制有統(tǒng)一監(jiān)管體制、多頭監(jiān)管體制和雙峰監(jiān)管體制。我國(guó)實(shí)行的是多頭監(jiān)管體制，由中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。監(jiān)管目標(biāo)、原則和標(biāo)準(zhǔn)銀行監(jiān)管的目標(biāo)是保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。監(jiān)管原則包括依法監(jiān)管原則、公開公正原則、效率原則等。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括資本充足率、流動(dòng)性比率、貸款集中度等。資本充足率是指銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，反映了銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。流動(dòng)性比率是指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比率，反映了銀行的流動(dòng)性狀況。監(jiān)管措施監(jiān)管措施主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話和信息披露監(jiān)管等。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止等進(jìn)行審批，確保金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量和穩(wěn)定性。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)收集金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表和數(shù)據(jù)，對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估?，F(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，以核實(shí)其報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性和合規(guī)性。第三章銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)是銀行最基本的業(yè)務(wù)之一，是銀行資金的主要來(lái)源。按存款的期限不同，可分為活期存款和定期存款?；钇诖婵罹哂须S時(shí)支取的特點(diǎn)，流動(dòng)性強(qiáng)，但利率較低。定期存款則是在一定期限內(nèi)存入銀行，到期支取本息，利率相對(duì)較高。按存款人的不同，可分為單位存款和個(gè)人存款。單位存款包括企業(yè)存款、財(cái)政存款等。個(gè)人存款包括活期儲(chǔ)蓄存款、定期儲(chǔ)蓄存款等。銀行在辦理存款業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守相關(guān)的法律法規(guī)，保障存款人的合法權(quán)益。貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是銀行獲取利潤(rùn)的重要來(lái)源。按貸款的用途不同，可分為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款等。固定資產(chǎn)貸款主要用于企業(yè)的固定資產(chǎn)投資，如廠房建設(shè)、設(shè)備購(gòu)置等。流動(dòng)資金貸款主要用于企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。按貸款的擔(dān)保方式不同，可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款是指銀行僅憑借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人提供擔(dān)保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)包括支付結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行利用結(jié)算工具，為客戶辦理資金收付的業(yè)務(wù)，如支票結(jié)算、匯票結(jié)算等。代理業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托，代為辦理某些事項(xiàng)的業(yè)務(wù)，如代理銷售基金、代理保險(xiǎn)等。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照約定履行合同義務(wù)而導(dǎo)致銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施包括信用評(píng)級(jí)、授信管理、貸后管理等。信用評(píng)級(jí)是指銀行對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，確定其信用等級(jí)。授信管理是指銀行根據(jù)借款人的信用狀況和還款能力，確定其授信額度。貸后管理是指銀行在貸款發(fā)放后，對(duì)借款人的資金使用情況和還款情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施包括限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等。限額管理是指銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定一定的限額，如交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額等。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指銀行通過(guò)投資與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相反的資產(chǎn)或衍生品，來(lái)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施包括流動(dòng)性比率管理、現(xiàn)金流管理等。流動(dòng)性比率管理是指銀行通過(guò)控制流動(dòng)性比率，確保銀行具有足夠的流動(dòng)性?，F(xiàn)金流管理是指銀行對(duì)現(xiàn)金流入和流出進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理，確保銀行的資金平衡。第五章銀行公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理銀行公司治理銀行公司治理是指銀行的所有者、董事會(huì)、高級(jí)管理層等利益相關(guān)者之間的權(quán)利和責(zé)任分配，以及對(duì)銀行決策和監(jiān)督的制度安排。良好的銀行公司治理可以提高銀行的經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保護(hù)股東和存款人的利益。銀行公司治理的主要內(nèi)容包括股東和股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層等。內(nèi)部控制內(nèi)部控制是指銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等。內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。合規(guī)管理合規(guī)管理是指銀行通過(guò)制定合規(guī)政策，建立合規(guī)管理框架，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)建立健全合規(guī)管理體系，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。試題部分1.下列關(guān)于GDP的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.GDP是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果B.GDP增長(zhǎng)意味著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的擴(kuò)張C.GDP核算包括中間產(chǎn)品的價(jià)值D.GDP是衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要指標(biāo)答案：C。GDP核算只包括最終產(chǎn)品的價(jià)值，不包括中間產(chǎn)品的價(jià)值，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。2.通貨膨脹對(duì)銀行的影響不包括（）。A.貨幣貶值B.實(shí)際利率下降C.資產(chǎn)質(zhì)量提高D.盈利能力受影響答案：C。通貨膨脹會(huì)導(dǎo)致貨幣貶值、實(shí)際利率下降，影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力，而不是提高資產(chǎn)質(zhì)量，所以C選項(xiàng)符合題意。3.擴(kuò)張性財(cái)政政策的措施是（）。A.增加政府支出、減少稅收B.減少政府支出、增加稅收C.提高利率、增加貨幣供應(yīng)量D.降低利率、減少貨幣供應(yīng)量答案：A。擴(kuò)張性財(cái)政政策通過(guò)增加政府支出、減少稅收來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，所以A選項(xiàng)正確。4.下列屬于貨幣市場(chǎng)的是（）。A.股票市場(chǎng)B.債券市場(chǎng)C.同業(yè)拆借市場(chǎng)D.期貨市場(chǎng)答案：C。同業(yè)拆借市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分，股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)屬于資本市場(chǎng)，期貨市場(chǎng)不屬于傳統(tǒng)的貨幣市場(chǎng)或資本市場(chǎng)分類，所以C選項(xiàng)正確。5.我國(guó)的中央銀行是（）。A.中國(guó)工商銀行B.中國(guó)人民銀行C.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)D.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)答案：B。中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定，所以B選項(xiàng)正確。6.銀行監(jiān)管的目標(biāo)不包括（）。A.保護(hù)存款人利益B.提高銀行盈利能力C.維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全D.促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展答案：B。銀行監(jiān)管的目標(biāo)是保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，而不是提高銀行盈利能力，所以B選項(xiàng)符合題意。7.下列不屬于監(jiān)管措施的是（）。A.市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C.貸款審批D.現(xiàn)場(chǎng)檢查答案：C。貸款審批是銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程，不屬于監(jiān)管措施，監(jiān)管措施包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查等，所以C選項(xiàng)符合題意。8.活期存款的特點(diǎn)是（）。A.期限長(zhǎng)、利率高B.期限短、利率低C.隨時(shí)支取、利率高D.隨時(shí)支取、流動(dòng)性強(qiáng)答案：D?；钇诖婵罹哂须S時(shí)支取的特點(diǎn)，流動(dòng)性強(qiáng)，但利率較低，所以D選項(xiàng)正確。9.按貸款的擔(dān)保方式分類，不包括（）。A.信用貸款B.固定資產(chǎn)貸款C.擔(dān)保貸款D.票據(jù)貼現(xiàn)答案：B。固定資產(chǎn)貸款是按貸款的用途分類，不是按擔(dān)保方式分類，按擔(dān)保方式分類包括信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)，所以B選項(xiàng)符合題意。10.下列屬于中間業(yè)務(wù)的是（）。A.存款業(yè)務(wù)B.貸款業(yè)務(wù)C.支付結(jié)算業(yè)務(wù)D.發(fā)行債券答案：C。支付結(jié)算業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，發(fā)行債券不屬于中間業(yè)務(wù)范疇，所以C選項(xiàng)正確。11.信用風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)B.借款人或交易對(duì)手不能履行合同義務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)C.銀行流動(dòng)性不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)D.操作失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)答案：B。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照約定履行合同義務(wù)而導(dǎo)致銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以B選項(xiàng)正確。12.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施不包括（）。A.限額管理B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.信用評(píng)級(jí)D.市場(chǎng)監(jiān)測(cè)答案：C。信用評(píng)級(jí)是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括限額管理、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、市場(chǎng)監(jiān)測(cè)等，所以C選項(xiàng)符合題意。13.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的措施包括（）。A.信用評(píng)級(jí)B.流動(dòng)性比率管理C.貸款審批D.內(nèi)部控制答案：B。流動(dòng)性比率管理是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要措施，信用評(píng)級(jí)是信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，貸款審批是貸款業(yè)務(wù)流程，內(nèi)部控制是銀行整體管理的一部分，所以B選項(xiàng)正確。14.銀行公司治理的主要內(nèi)容不包括（）。A.股東和股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.員工培訓(xùn)答案：D。員工培訓(xùn)不屬于銀行公司治理的主要內(nèi)容，銀行公司治理主要包括股東和股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層等，所以D選項(xiàng)符合題意。15.內(nèi)部控制的要素不包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.外部審計(jì)D.控制活動(dòng)答案：C。外部審計(jì)不屬于內(nèi)部控制的要素，內(nèi)部控制要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等，所以C選項(xiàng)符合題意。16.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)B.銀行因未能遵循法律法規(guī)等遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)C.借款人不能履行合同義務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)D.銀行流動(dòng)性不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)答案：B。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以B選項(xiàng)正確。17.下列關(guān)于財(cái)政政策和貨幣政策的說(shuō)法中，正確的是（）。A.財(cái)政政策和貨幣政策都由中央銀行制定B.財(cái)政政策和貨幣政策的目標(biāo)是相反的C.擴(kuò)張性財(cái)政政策和擴(kuò)張性貨幣政策都能刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)D.緊縮性財(cái)政政策和緊縮性貨幣政策都能降低通貨膨脹答案：C。擴(kuò)張性財(cái)政政策通過(guò)增加政府支出、減少稅收來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，擴(kuò)張性貨幣政策通過(guò)降低利率、增加貨幣供應(yīng)量來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，所以C選項(xiàng)正確。財(cái)政政策由政府制定，貨幣政策由中央銀行制定，二者目標(biāo)有一致性，故A、B錯(cuò)誤；緊縮性財(cái)政政策和緊縮性貨幣政策主要是抑制經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，并非單純降低通貨膨脹，D表述不準(zhǔn)確。18.金融市場(chǎng)的功能不包括（）。A.資金融通B.優(yōu)化資源配置C.提高銀行盈利能力D.風(fēng)險(xiǎn)分散答案：C。金融市場(chǎng)的功能包括資金融通、優(yōu)化資源配置、風(fēng)險(xiǎn)分散和定價(jià)等，不包括提高銀行盈利能力，所以C選項(xiàng)符合題意。19.我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不包括（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.政策性銀行D.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)答案：B。證券公司屬于證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等，所以B選項(xiàng)符合題意。20.下列關(guān)于存款業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.存款是銀行資金的主要來(lái)源B.活期存款利率高于定期存款利率C.銀行應(yīng)保障存款人的合法權(quán)益D.單位存款包括企業(yè)存款和財(cái)政存款答案：B?；钇诖婵罾实陀诙ㄆ诖婵罾?，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。存款是銀行資金主要來(lái)源，銀行需保障存款人權(quán)益，單位存款包含企業(yè)和財(cái)政存款，A、C、D表述正確。21.貸款按用途分類可以分為（）。A.信用貸款和擔(dān)保貸款B.短期貸款和長(zhǎng)期貸款C.固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款D.個(gè)人貸款和企業(yè)貸款答案：C。按用途貸款可分為固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款，A是按擔(dān)保方式分類，B是按期限分類，D是按貸款對(duì)象分類，所以C選項(xiàng)正確。22.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。A.不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)B.不構(gòu)成銀行表內(nèi)負(fù)債C.形成銀行利息收入D.風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低答案：C。中間業(yè)務(wù)形成銀行非利息收入，而不是利息收入，所以C選項(xiàng)符合題意。中間業(yè)務(wù)不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低，A、B、D表述正確。23.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施不包括（）。A.信用評(píng)級(jí)B.授信管理C.市場(chǎng)監(jiān)測(cè)D.貸后管理答案：C。市場(chǎng)監(jiān)測(cè)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，不是信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括信用評(píng)級(jí)、授信管理、貸后管理等，所以C選項(xiàng)符合題意。24.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：B。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，所以B選項(xiàng)正確。A中信用和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是不同類型風(fēng)險(xiǎn)；C操作和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是另外類別；D戰(zhàn)略和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。25.流動(dòng)性比率是指（）。A.銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率B.銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比率C.銀行貸款與存款的比率D.銀行凈利潤(rùn)與總資產(chǎn)的比率答案：B。流動(dòng)性比率是指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比率，反映銀行的流動(dòng)性狀況，所以B選項(xiàng)正確。A是資本充足率；C不是常見流動(dòng)性比率定義；D是資產(chǎn)利潤(rùn)率。26.銀行公司治理中，董事會(huì)的職責(zé)不包括（）。A.制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃B.監(jiān)督高級(jí)管理層的工作C.負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理D.決定銀行的重大事項(xiàng)答案：C。銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)，董事會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃、監(jiān)督高級(jí)管理層工作、決定重大事項(xiàng)等，所以C選項(xiàng)符合題意。27.內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A.確保銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)B.提高銀行的市場(chǎng)份額C.資產(chǎn)安全D.財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整答案：B。內(nèi)部控制目標(biāo)是確保銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，不包括提高市場(chǎng)份額，所以B選項(xiàng)符合題意。28.合規(guī)管理的重點(diǎn)是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理B.信用風(fēng)險(xiǎn)的管理C.確保銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理答案：C。合規(guī)管理重點(diǎn)是確保銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求等，所以C選項(xiàng)正確。A、B、D分別是市場(chǎng)、信用和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容。29.下列關(guān)于貨幣政策工具的說(shuō)法中，正確的是（）。A.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行在證券市場(chǎng)上買賣國(guó)債B.存款準(zhǔn)備金率是指中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行存款利率C.再貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行向企業(yè)發(fā)放貸款的利率D.貨幣政策工具只能調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，不能調(diào)節(jié)利率答案：A。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行在證券市場(chǎng)買賣國(guó)債等有價(jià)證券來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，所以A選項(xiàng)正確。存款準(zhǔn)備金率是商業(yè)銀行按規(guī)定向中央銀行繳存存款準(zhǔn)備金的比率，B錯(cuò)誤；再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行向中央銀行貼現(xiàn)票據(jù)的利率，C錯(cuò)誤；貨幣政策工具可調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率，D錯(cuò)誤。30.金融市場(chǎng)按交易的階段可分為（）。A.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)B.發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)C.現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)D.國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)答案：B。按交易階段金融市場(chǎng)可分為發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)）和流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)），所以B選項(xiàng)正確。A是按期限分類；C是按交割時(shí)間分類；D是按地域分類。31.下列關(guān)于商業(yè)銀行的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行以盈利為目的B.商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是存款和貸款C.商業(yè)銀行不需要繳納存款準(zhǔn)備金D.商業(yè)銀行應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)答案：C。商業(yè)銀行需要按照規(guī)定向中央銀行繳納存款準(zhǔn)備金，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。商業(yè)銀行以盈利為目的，主要業(yè)務(wù)是存貸款，且需遵守法律法規(guī)，A、B、D表述正確。32.單位活期存款賬戶不包括（）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.儲(chǔ)蓄存款賬戶答案：D。儲(chǔ)蓄存款賬戶是個(gè)人存款賬戶，不是單位活期存款賬戶，單位活期存款賬戶包括基本、一般、臨時(shí)和專用存款賬戶，所以D選項(xiàng)符合題意。33.貸款五級(jí)分類中，不良貸款包括（）。A.正常貸款和關(guān)注貸款B.次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款C.關(guān)注貸款、次級(jí)貸款和可疑貸款D.正常貸款、關(guān)注貸款和次級(jí)貸款答案：B。貸款五級(jí)分類中不良貸款包括次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款，所以B選項(xiàng)正確。正常和關(guān)注貸款不屬于不良貸款。34.下列屬于代理業(yè)務(wù)的是（）。A.支付結(jié)算業(yè)務(wù)B.銀行卡業(yè)務(wù)C.代理銷售基金D.理財(cái)業(yè)務(wù)答案：C。代理銷售基金屬于代理業(yè)務(wù)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)和理財(cái)業(yè)務(wù)都有各自特點(diǎn)，不屬于代理業(yè)務(wù)范疇，所以C選項(xiàng)正確。35.信用評(píng)級(jí)的作用不包括（）。A.幫助銀行評(píng)估借款人的信用狀況B.降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)C.提高銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力D.確定貸款的利率答案：C。信用評(píng)級(jí)主要用于評(píng)估借款人信用狀況、降低信用風(fēng)險(xiǎn)和確定貸款利率等，與提高銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力沒有直接關(guān)系，所以C選項(xiàng)符合題意。36.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的類型不包括（）。A.交易限額B.風(fēng)險(xiǎn)限額C.止損限額D.貸款限額答案：D。貸款限額不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理類型，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等，所以D選項(xiàng)符合題意。37.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是（）。A.確保銀行有足夠的資金滿足客戶的提款需求B.提高銀行的盈利能力C.降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)D.加強(qiáng)銀行的內(nèi)部控制答案：A。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理核心是確保銀行有足夠資金滿足客戶提款等資金需求，所以A選項(xiàng)正確。B提高盈利能力不是流動(dòng)性管理核心；C降低信用風(fēng)險(xiǎn)是信用管理內(nèi)容；D加強(qiáng)內(nèi)控是整體管理方面。38.銀行公司治理的關(guān)鍵是（）。A.建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制B.提高銀行的盈利能力C.擴(kuò)大銀行的市場(chǎng)份額D.加強(qiáng)銀行的內(nèi)部控制答案：A。銀行公司治理關(guān)鍵是建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，合理分配各方權(quán)利和責(zé)任，所以A選項(xiàng)正確。B、C提高盈利和擴(kuò)大份額不是公司治理關(guān)鍵；D加強(qiáng)內(nèi)控是另一層面管理。39.內(nèi)部控制的局限性不包括（）。A.內(nèi)部控制可能因人員疏忽而失效B.內(nèi)部控制不能完全杜絕舞弊行為C.內(nèi)部控制可以適應(yīng)所有業(yè)務(wù)變化D.內(nèi)部控制的執(zhí)行成本較高答案：C。內(nèi)部控制不能適應(yīng)所有業(yè)務(wù)變化，存在一定局限性，如可能因人員疏忽失效、不能完全杜絕舞弊、執(zhí)行成本較高等，所以C選項(xiàng)符合題意。40.合規(guī)文化建設(shè)的重要性不包括（）。A.提高銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平B.增強(qiáng)銀行的聲譽(yù)C.降低銀行的經(jīng)營(yíng)成本D.促進(jìn)銀行的可持續(xù)發(fā)展答案：C。合規(guī)文化建設(shè)可提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、增強(qiáng)聲譽(yù)和促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，但不一定能降低經(jīng)營(yíng)成本，所以C選項(xiàng)符合題意。41.財(cái)政政策的手段不包括（）。A.稅收B.政府支出C.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)D.國(guó)債發(fā)行答案：C。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是貨幣政策手段，不是財(cái)政政策手段，財(cái)政政策手段包括稅收、政府支出、國(guó)債發(fā)行等，所以C選項(xiàng)符合題意。42.金融機(jī)構(gòu)的功能不包括（）。A.資金融通B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.創(chuàng)造貨幣D.提高市場(chǎng)利率答案：D。金融機(jī)構(gòu)功能包括資金融通、風(fēng)險(xiǎn)管理、創(chuàng)造貨幣等，不會(huì)直接提高市場(chǎng)利率，所以D選項(xiàng)符合題意。43.下列關(guān)于存款準(zhǔn)備金的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金B(yǎng).提高存款準(zhǔn)備金率會(huì)增加貨幣供應(yīng)量C.降低存款準(zhǔn)備金率會(huì)增加商業(yè)銀行的可貸資金D.存款準(zhǔn)備金