擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的規(guī)章制度及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。第二條擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實(shí)信用和合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。第二章?lián)I(yè)務(wù)程序第三條擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下：(一)申請(qǐng)(二)受理(三)初審(四)評(píng)審(五)審批(六)簽訂合同(七)抵押登記(八)收擔(dān)保費(fèi)(九)發(fā)放貸款(十)保后管理(十一)代償和追償(十二)擔(dān)保終結(jié)擔(dān)保業(yè)務(wù)程序細(xì)化列示：企業(yè)申請(qǐng)--《擔(dān)保申請(qǐng)書》--提供擔(dān)保申請(qǐng)材料《申請(qǐng)擔(dān)保材料單》擔(dān)保受理--《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》項(xiàng)目初審--確定項(xiàng)目責(zé)任人、協(xié)辦人--項(xiàng)目初審基本內(nèi)容--實(shí)地調(diào)查--擔(dān)保調(diào)查報(bào)告--《中止擔(dān)保項(xiàng)目處理表》通知撤出擔(dān)保流程企業(yè)項(xiàng)目評(píng)審--部門評(píng)審和會(huì)議評(píng)審--復(fù)議項(xiàng)目評(píng)審簽訂合同--通知會(huì)議評(píng)審?fù)ㄟ^的企業(yè)--準(zhǔn)備空白合同文本（借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、委托保證合同）--審核空白合同文本（擔(dān)保部、綜合部、總經(jīng)理）--簽署合同文本--審核填寫完內(nèi)容的合同文本（擔(dān)保部、綜合部、總經(jīng)理）--法定代表人、公司簽章抵押登記--準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料（主合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、其他資料）--他項(xiàng)權(quán)力證書或抵（質(zhì)）押登記表（登記機(jī)關(guān)簽章）發(fā)放貸款--《放款通知單》--借款借據(jù)復(fù)印件擔(dān)保收費(fèi)保后管理--日常檢查、重點(diǎn)檢查--《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》--保后檢查報(bào)告--《擔(dān)保到期通知函》--擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告--業(yè)務(wù)檔案管理代償和追償--代償和追償方案--提起法律訴訟擔(dān)保終結(jié)--還貸收據(jù)復(fù)印件--注銷抵(質(zhì))押登記--退還抵押、代管原件--《免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》第三章?lián)Ｉ暾?qǐng)和受理第四條借款人申請(qǐng)擔(dān)保須填寫《擔(dān)保申請(qǐng)書》，同時(shí)應(yīng)提供下列材料，并對(duì)所提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。(一)借款人應(yīng)提供的材料：1.法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證2.法人代表證明書3.法人代表授權(quán)書4.法人代表及委托代理人身份證5.注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告5.貸款卡及貸款卡回執(zhí)單7.資信證明8.公司章程及公司合同9.借款申請(qǐng)書10.申請(qǐng)借款和擔(dān)保的董事會(huì)決議11.當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等12.與借款用途有關(guān)的資料：購銷協(xié)議、合作協(xié)議等13.項(xiàng)目可行性報(bào)告及主管部門批件14.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況第十三條綜合分析是在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要有以下幾個(gè)方面：(一)分析、判斷借款人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；(二)分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目和借款人的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位；產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期；技術(shù)、工藝先進(jìn)程度；市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等；(三)分析借款人的還款能力。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：1.償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率、流動(dòng)比率）；2.盈利能力（盈利比率）；3.營(yíng)運(yùn)能力（效率比率）；4.資產(chǎn)質(zhì)量；5.資金結(jié)構(gòu)；6.預(yù)測(cè)近3年的發(fā)展趨勢(shì)?，F(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€銀行借款。(四)分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性。(五)基本風(fēng)險(xiǎn)度分析。第十四條項(xiàng)目初審結(jié)束，責(zé)任人須向評(píng)審會(huì)提交《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》?！稉?dān)保調(diào)查報(bào)告》的主要內(nèi)容：(一)借款人背景情況；(二)項(xiàng)目基本情況；(三)市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷售分析；(四)財(cái)務(wù)狀況及償債能力；(五)借款用途及還款資金來源；(六)反擔(dān)保情況；(七)與銀行往來及或有負(fù)債情況；(八)綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度；(九)其他需要說明的情況；(十)調(diào)查結(jié)論。第十五條項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)借款人或反擔(dān)保人有不良信用紀(jì)錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或借款人主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，責(zé)任人應(yīng)在《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》中說明原因并提出處理意見，填寫《中止擔(dān)保項(xiàng)目處理表》，擔(dān)保部簽署意見后報(bào)公司總經(jīng)理審批。責(zé)任人將處理結(jié)果告知借款人。因借款人或反擔(dān)保人材料提供不全或借款人要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述程序辦理。第十六條項(xiàng)目初審自正式受理開始，一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成，如超過5個(gè)工作日，責(zé)任人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因，部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理報(bào)告。第五章?lián)ｍ?xiàng)目評(píng)審與決策第十七條擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即部門評(píng)審和會(huì)議評(píng)審。第十八條項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，責(zé)任人將借款人和反擔(dān)保人提交的各項(xiàng)資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》提交擔(dān)保部，部門負(fù)責(zé)人組織人員對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。部門評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。部門評(píng)審的主要內(nèi)容：(一)項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；(二)對(duì)反擔(dān)保措施提出意見；(三)對(duì)報(bào)審資料從法律角度加以審核；(四)對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；(五)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)審意見和結(jié)論填寫《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》的一至八項(xiàng)。部門評(píng)審一般應(yīng)在3個(gè)工作日完成。第十九條部門評(píng)審?fù)戤吅?，將《?dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》連同其他資料按照規(guī)定權(quán)限一并提交有關(guān)審批人審批，需要會(huì)議評(píng)審的進(jìn)行會(huì)議評(píng)審。第二十條會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是公司項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，由公司董事長(zhǎng)和董事組成，特殊情況監(jiān)事列席，主任委員由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任。評(píng)審會(huì)議參加人員：(一)評(píng)委會(huì)全體成員；(二)項(xiàng)目責(zé)任人和協(xié)辦人；(三)評(píng)委會(huì)認(rèn)為須參加的人員。第二十一條會(huì)議評(píng)審工作程序(一)評(píng)委會(huì)至少在會(huì)議召開前2天將會(huì)議內(nèi)容通知參加會(huì)議人員，會(huì)議資料有責(zé)任人負(fù)責(zé)提交。(二)會(huì)議由評(píng)委會(huì)主任委員召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向評(píng)委會(huì)主任請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng)參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議改期進(jìn)行。(三)責(zé)任人報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補(bǔ)充說明。(四)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告部門審核意見。(五)評(píng)審委員會(huì)和參加會(huì)議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑。(六)參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見。(七)評(píng)審委員會(huì)主任綜合與會(huì)大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評(píng)審意見。(八)會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參加會(huì)議評(píng)審人員須在《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》的第九項(xiàng)明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評(píng)審人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^。(九)按照公司決策權(quán)限劃分的規(guī)定報(bào)公司決策機(jī)構(gòu)（決策人）審批，審批意見填列《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書》第十項(xiàng)。會(huì)議評(píng)審和審批一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成。第二十二條擔(dān)保審批權(quán)限，包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期及撤保的審批：(一)擔(dān)保額在10萬元（含10萬元）以下由董事長(zhǎng)授權(quán)總經(jīng)理審批；（二）擔(dān)保額在10－50萬元（含50萬元），由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)審批；（三）擔(dān)保額在50－100萬元（含100萬元），由董事會(huì)全體成員表決，實(shí)行一票否決制；(四)擔(dān)保額在100萬元以上由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)全體成員表決，實(shí)行一票否決制。第二十三條對(duì)部門審核、會(huì)議評(píng)審中被否決的項(xiàng)目，決策機(jī)構(gòu)（決策人）只能做“不同意擔(dān)?！被颉斑M(jìn)行復(fù)議”的決定，而不能做“同意擔(dān)保”的決定。第二十四條會(huì)議由評(píng)委會(huì)指定專人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見及評(píng)委會(huì)主任最后綜合意見。會(huì)議形成的文書、資料歸檔保管。第二十五條發(fā)生以下情形的項(xiàng)目需進(jìn)行復(fù)議(一)公司評(píng)審委員會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但決策機(jī)構(gòu)（決策人）決定復(fù)議的項(xiàng)目；(二)多數(shù)評(píng)審人員質(zhì)疑，主任委員認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目；(三)自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起3個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目。復(fù)議僅限一次。對(duì)復(fù)議的項(xiàng)目，自項(xiàng)目初審程序開始辦理，如有必要可重新確定責(zé)任人。第六章?lián)：贤暮炗喌诙鶙l項(xiàng)目經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^后，由責(zé)任人通知借款人、貸款人和反擔(dān)保人辦理有關(guān)簽約手續(xù)。責(zé)任人要確認(rèn)貸款人的承貸情況。第二十七條擔(dān)保部安排專人辦理簽約手續(xù)，一般情況下責(zé)任人為經(jīng)辦人，簽約程序如下：(一)準(zhǔn)備空白合同文本，包括委托保證合同、借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的資料。(二)由擔(dān)保部、綜合部審核上述合同文本，對(duì)需要調(diào)整和修改的合同條款應(yīng)及時(shí)與有關(guān)當(dāng)事人協(xié)商、談判，將修改意見填寫在《合同審核表》中，報(bào)總經(jīng)理審定。(三)責(zé)任人登記《擔(dān)保項(xiàng)目合同登記表》，確定本公司出具合同的編號(hào)，填寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字。須注意的事項(xiàng)：1.與貸款人簽訂的《保證合同》中的“其他約定”要注明“本合同的保證人與借款人辦妥抵（質(zhì)）押手續(xù)后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人收到保證人的書面通知后，才能向借款人放款”。2.需要抵（質(zhì)）押人對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行保險(xiǎn)的，保險(xiǎn)期限至少要長(zhǎng)于借款期限3個(gè)月，投保總值不得低于抵押物、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險(xiǎn)賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單正本須存放我公司?四)對(duì)填寫完內(nèi)容的合同文本再進(jìn)行一次審核，方法與本條第（二）項(xiàng)相同。(五)涉及到股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，公司至少應(yīng)有2人在現(xiàn)場(chǎng)。(六)法人代表、公司簽章。第二十八條辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料由責(zé)任人負(fù)責(zé)管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、反擔(dān)保合同及抵（質(zhì)）押登記證件等須單獨(dú)重點(diǎn)管理。第七章反擔(dān)保措施第二十九條申請(qǐng)擔(dān)保必須落實(shí)反擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、財(cái)產(chǎn)或權(quán)力質(zhì)押、保證金、保證等。公司根據(jù)借款人和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種反擔(dān)保措施。第三十條反擔(dān)保人提供抵押物、質(zhì)物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。第三十一條責(zé)任人負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料和辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項(xiàng)權(quán)力證書》或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表》等證明文件。第三十二條用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計(jì)算）不高于60%；動(dòng)產(chǎn)抵押率（按凈值計(jì)算）不高于40%；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率（按凈值計(jì)算）不高于50%；股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值計(jì)算）不高于70%。第三十三條采用保證反擔(dān)保措施的反擔(dān)保人，必須滿足以下條件：(一)具備《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；(二)資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；(三)連續(xù)3年（含當(dāng)期）以上盈利；(四)企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)實(shí)力要優(yōu)于借款人；(五)企業(yè)在承保期必須參加保險(xiǎn)。第八章?lián)Ｊ召M(fèi)第三十四條擔(dān)保收費(fèi)執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定。擔(dān)保費(fèi)實(shí)行一次性收取。每宗擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)計(jì)算低于2000元時(shí)，按不低于2000元收取。對(duì)過橋擔(dān)保項(xiàng)目，按擔(dān)保額的2%一次性收取擔(dān)保費(fèi)。第三十五條擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在公司簽署《放款通知單》之前一次性收取。擔(dān)保額度超過1000萬元，并且擔(dān)保時(shí)間超過2年的可以分年度收費(fèi)。若逾期支付，按應(yīng)繳擔(dān)保費(fèi)的20%收取違約金。代償后的資金占用費(fèi)按《委托保證合同》的約定執(zhí)行。第三十六條借款人在簽署《委托保證合同》時(shí)，應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保費(fèi)金額。公司可根據(jù)有關(guān)規(guī)定和實(shí)際情況調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第三十七條責(zé)任人辦妥抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，督促借款人繳納擔(dān)保費(fèi)。擔(dān)保費(fèi)由擔(dān)保部負(fù)責(zé)計(jì)算和催繳，公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)核實(shí)和收款。收到擔(dān)保費(fèi)當(dāng)日，責(zé)任人填寫經(jīng)辦人填寫《擔(dān)保費(fèi)收繳確認(rèn)表》，擔(dān)保部和公司財(cái)務(wù)部門核實(shí)后報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)。第三十八條借款人繳費(fèi)后，責(zé)任人填寫一式2份《放款通知單》，通知單上注明“已經(jīng)與反擔(dān)保人辦妥抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，請(qǐng)貸款人見此通知后為借款人放款”字樣，送擔(dān)保部、綜合部核對(duì)抵押登記手續(xù)完備情況，報(bào)總經(jīng)理簽批后送貸款人。貸款人簽收《放款通知單》，為借款人放款。責(zé)任人將《放款通知單》（銀行已簽收）和向借款人索取的借款借據(jù)復(fù)印件存檔。第九章?lián)ｍ?xiàng)目管理第三十九條擔(dān)保項(xiàng)目后期管理（保后管理）,是指自貸款人向借款人放款至擔(dān)保終結(jié)的過程的管理，包括擔(dān)保項(xiàng)目檢查、展期、逾期及撤保項(xiàng)目的處理等。第四十條擔(dān)保項(xiàng)目的檢查由擔(dān)保部負(fù)責(zé)。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理審批。保后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，日常檢查原則上每個(gè)季度進(jìn)行一次，對(duì)于用機(jī)器設(shè)備做抵押反擔(dān)保的項(xiàng)目，至少每個(gè)月進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查是對(duì)貸款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他需特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須填寫《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》并附要求借款人及有關(guān)部門提供的資料，報(bào)總經(jīng)理簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。第四十一條保后檢查的內(nèi)容：(一)借款人是否按合同規(guī)定支付利息；(二)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況；(三)反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；(四)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定（貸款的五級(jí)分類）；(五)其他須說明的情況。第四十二條檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)借款人和反擔(dān)保人存在較大問題，須當(dāng)日向部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告，部門應(yīng)在2日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報(bào)告總經(jīng)理。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。第四十三條對(duì)所有擔(dān)保項(xiàng)目，在擔(dān)保到期日之前30日，由責(zé)任人填寫一式2份《擔(dān)保到期通知函》，通知借款人，公司留存1份。第四十四條每月月末前，擔(dān)保部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月《逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》。季度檢查完畢應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)送《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》。第四十五條需要展期的擔(dān)保項(xiàng)目，借款人須在擔(dān)保到期前20日向我公司提出擔(dān)保展期書面申請(qǐng)。擔(dān)保部負(fù)責(zé)調(diào)查擔(dān)保展期的原因，提出處理意見，并要求反擔(dān)保人出具同意繼續(xù)擔(dān)保的書面證明，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）處理表》，報(bào)總經(jīng)理審批。第四十六條對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目，由擔(dān)保部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）處理表》，報(bào)總經(jīng)理審批。第四十七條具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動(dòng)撤保：(一)擔(dān)保貸款未按規(guī)定的用途使用；(二)借款人或反擔(dān)保人提供虛假資料或具欺詐行為；項(xiàng)目撤保由擔(dān)保部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目撤保處理表》，報(bào)總經(jīng)理審批。第四十八條已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保到期后，責(zé)任人負(fù)責(zé)核實(shí)貸款本息確已歸還，索取放款收回憑證復(fù)印件，填寫《解除擔(dān)保責(zé)任確