公司借個(gè)人款管理制度總則一、目的為規(guī)范公司與個(gè)人之間的借款行為，明確借款的審批流程、還款方式及相關(guān)責(zé)任，保障公司資金安全，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司全體員工及與公司有借款往來(lái)的外部個(gè)人。三、管理原則1.借款應(yīng)遵循“必要、合理、及時(shí)歸還”的原則，嚴(yán)禁濫用借款權(quán)力。2.公司應(yīng)嚴(yán)格控制借款規(guī)模，避免因借款導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)困難。3.借款審批應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行，確保借款的合法性和合理性。四、借款類(lèi)型1.臨時(shí)借款：用于員工因突發(fā)情況或緊急事務(wù)需要臨時(shí)墊付資金，如醫(yī)療費(fèi)用、家庭緊急支出等。2.業(yè)務(wù)借款：用于員工因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要而墊付的資金，如差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。3.其他借款：除臨時(shí)借款和業(yè)務(wù)借款外的其他借款，如個(gè)人購(gòu)房、購(gòu)車(chē)等借款。借款申請(qǐng)與審批一、借款申請(qǐng)1.員工需借款時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明借款用途、借款金額、還款計(jì)劃等信息。2.《借款申請(qǐng)表》應(yīng)經(jīng)借款人所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)借款的必要性和合理性。3.對(duì)于業(yè)務(wù)借款，還需經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)借款的業(yè)務(wù)性質(zhì)和金額的合理性。二、借款審批1.《借款申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司資金狀況和借款政策，對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審核，并提出審核意見(jiàn)。3.對(duì)于金額較大或特殊情況的借款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)提交至公司管理層進(jìn)行審批。4.公司管理層應(yīng)根據(jù)借款的必要性、合理性和公司資金狀況，對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審批，并簽署審批意見(jiàn)。三、借款額度1.臨時(shí)借款和業(yè)務(wù)借款的額度應(yīng)根據(jù)員工的實(shí)際需求和公司規(guī)定進(jìn)行確定，一般不得超過(guò)員工當(dāng)月工資的一定比例。2.對(duì)于特殊情況或緊急需求，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)，可適當(dāng)提高借款額度。3.其他借款的額度應(yīng)根據(jù)借款用途和公司規(guī)定進(jìn)行確定，一般不得超過(guò)借款用途所需的資金總額。四、借款期限1.臨時(shí)借款和業(yè)務(wù)借款的期限應(yīng)根據(jù)借款用途和實(shí)際情況進(jìn)行確定，一般不得超過(guò)三個(gè)月。2.對(duì)于特殊情況或長(zhǎng)期需求，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)，可適當(dāng)延長(zhǎng)借款期限，但最長(zhǎng)不得超過(guò)一年。3.其他借款的期限應(yīng)根據(jù)借款用途和公司規(guī)定進(jìn)行確定，一般不得超過(guò)借款用途所需的時(shí)間。五、審批流程1.借款申請(qǐng)審批流程如下：借款人填寫(xiě)《借款申請(qǐng)表》→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字→業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字（如有）→財(cái)務(wù)部門(mén)審核簽字→公司管理層審批簽字→財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借款手續(xù)。2.借款審批過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)借款申請(qǐng)不符合規(guī)定或存在風(fēng)險(xiǎn)，審批人員應(yīng)及時(shí)提出意見(jiàn)并退回借款申請(qǐng)，要求借款人重新填寫(xiě)或補(bǔ)充相關(guān)資料。借款發(fā)放與使用一、借款發(fā)放1.經(jīng)審批通過(guò)的借款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照公司規(guī)定的借款方式和程序，及時(shí)向借款人發(fā)放借款。2.借款發(fā)放方式一般為現(xiàn)金支付或轉(zhuǎn)賬支付，具體方式由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司規(guī)定和借款人需求確定。3.借款發(fā)放時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)要求借款人簽收《借款收據(jù)》，作為借款的憑證。二、借款使用1.借款人應(yīng)按照借款申請(qǐng)中約定的用途使用借款，不得擅自改變借款用途。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)借款使用的監(jiān)督和管理，定期對(duì)借款使用情況進(jìn)行檢查和核對(duì)，確保借款使用的合理性和合規(guī)性。3.如發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途或挪用借款，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知借款人，并要求其立即糾正。如借款人拒不糾正，公司有權(quán)采取相應(yīng)的措施，包括但不限于停止借款、追回借款等。還款管理一、還款方式1.借款應(yīng)按照約定的還款方式和期限進(jìn)行還款，還款方式一般為現(xiàn)金還款、轉(zhuǎn)賬還款或代扣還款等。2.現(xiàn)金還款應(yīng)到公司財(cái)務(wù)部門(mén)辦理，轉(zhuǎn)賬還款應(yīng)將還款金額轉(zhuǎn)賬至公司指定的銀行賬戶(hù)，代扣還款應(yīng)授權(quán)公司從借款人的工資或其他收入中扣除還款金額。二、還款期限1.臨時(shí)借款和業(yè)務(wù)借款應(yīng)在借款到期后及時(shí)還款，如確需延期還款，應(yīng)提前向公司申請(qǐng)并經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)。2.其他借款應(yīng)按照借款合同或協(xié)議中約定的還款期限進(jìn)行還款，如未約定還款期限，應(yīng)在借款使用完畢后及時(shí)還款。三、逾期還款1.借款人應(yīng)按時(shí)還款，如逾期未還款，公司將按照逾期天數(shù)和逾期金額收取一定的逾期利息，逾期利息的計(jì)算方式和標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)逾期借款進(jìn)行催收，如催收無(wú)果，應(yīng)將逾期借款情況提交至公司管理層，并采取相應(yīng)的措施，包括但不限于停止借款、追究法律責(zé)任等。風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.公司應(yīng)定期對(duì)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別借款業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和控制。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括借款申請(qǐng)人的信用狀況、借款用途的合理性、借款額度的合理性、借款期限的合理性等方面。二、監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立健全借款業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。2.監(jiān)督檢查應(yīng)包括借款申請(qǐng)的審批流程、借款的發(fā)放與使用、還款的管理等方面。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保借款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理準(zhǔn)確無(wú)誤。三、責(zé)任追究1.對(duì)于違反本管理制度規(guī)定的借款行為，公司將追究相關(guān)人員的責(zé)任，包括但不限于經(jīng)濟(jì)賠償、行政處分、法律責(zé)任等。2.對(duì)于因借款業(yè)務(wù)導(dǎo)致公司資金損失的，公司將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。附則一、本管理制度由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋和修