學(xué)位財(cái)務(wù)印鑒管理制度總則目的為加強(qiáng)公司學(xué)位財(cái)務(wù)印鑒的管理，規(guī)范印鑒的使用流程，確保公司資金安全，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及學(xué)位財(cái)務(wù)印鑒的保管、使用、交接等相關(guān)工作?；驹瓌t1.安全性原則：確保財(cái)務(wù)印鑒的安全存放，防止印鑒被盜用、冒用。2.合規(guī)性原則：印鑒的使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。3.審批性原則：印鑒使用需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，明確責(zé)任。4.不相容職務(wù)分離原則：財(cái)務(wù)印鑒的保管與使用崗位相互分離，形成制約機(jī)制。印鑒的種類(lèi)及保管印鑒種類(lèi)1.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章：用于公司財(cái)務(wù)結(jié)算、票據(jù)開(kāi)具等相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。2.法人章：代表公司法人行使相關(guān)權(quán)利，用于特定財(cái)務(wù)文件、合同等的簽署。3.學(xué)位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章（如有）：專(zhuān)門(mén)用于與學(xué)位相關(guān)的財(cái)務(wù)收支、結(jié)算等業(yè)務(wù)。保管要求1.專(zhuān)人保管財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人保管，法人章由法定代表人或其授權(quán)的專(zhuān)人保管，學(xué)位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章（如有）由負(fù)責(zé)學(xué)位財(cái)務(wù)工作的專(zhuān)人保管。保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉財(cái)務(wù)印鑒管理規(guī)定。2.專(zhuān)柜存放印鑒應(yīng)存放在專(zhuān)用的保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱內(nèi)，保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱應(yīng)放置在安全、保密的地點(diǎn)，如財(cái)務(wù)辦公室的專(zhuān)用櫥柜中。保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱的鑰匙及密碼由保管人員分別妥善保管，不得將鑰匙及密碼告知他人。3.離崗交接保管人員因請(qǐng)假、出差、離職等原因離崗時(shí)，必須辦理印鑒交接手續(xù)。交接時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《印鑒交接清單》，詳細(xì)記錄印鑒名稱(chēng)、數(shù)量、交接時(shí)間、交接雙方等信息，并由交接雙方及監(jiān)交人簽字確認(rèn)。監(jiān)交人應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或其指定人員擔(dān)任。印鑒的使用使用范圍1.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章用于各類(lèi)付款憑證、發(fā)票、收據(jù)等財(cái)務(wù)票據(jù)的加蓋。銀行結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的票據(jù)、文件等的蓋章。經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的其他財(cái)務(wù)文件蓋章。2.法人章與財(cái)務(wù)專(zhuān)用章配套使用，用于支票、匯票等重要票據(jù)的蓋章。公司對(duì)外簽訂的重大財(cái)務(wù)合同、協(xié)議等文件的蓋章。經(jīng)法定代表人授權(quán)的其他文件蓋章。3.學(xué)位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章（如有）與學(xué)位相關(guān)的學(xué)費(fèi)收繳、獎(jiǎng)學(xué)金發(fā)放、經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)等財(cái)務(wù)票據(jù)的加蓋。涉及學(xué)位項(xiàng)目的財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告等文件的蓋章。經(jīng)學(xué)位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的其他學(xué)位財(cái)務(wù)文件蓋章。使用流程1.申請(qǐng)因業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)印鑒的部門(mén)或個(gè)人，應(yīng)填寫(xiě)《印鑒使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明用印事項(xiàng)、金額、用途、用印日期等內(nèi)容。申請(qǐng)表應(yīng)由申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)審批流程批準(zhǔn)。2.審批《印鑒使用申請(qǐng)表》提交至財(cái)務(wù)部門(mén)后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。對(duì)于金額較大、涉及重要業(yè)務(wù)的用印申請(qǐng)，還需報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人審批。3.用印經(jīng)審批通過(guò)的《印鑒使用申請(qǐng)表》交至印鑒保管人員處，保管人員應(yīng)嚴(yán)格按照申請(qǐng)表上的內(nèi)容進(jìn)行用印。用印時(shí)，應(yīng)在指定位置加蓋印鑒，確保印鑒清晰、端正，不得模糊、重疊。用印完畢后，保管人員應(yīng)在《印鑒使用申請(qǐng)表》上注明用印情況，并簽字確認(rèn)。4.登記印鑒保管人員應(yīng)建立《印鑒使用登記簿》，對(duì)每一次印鑒使用情況進(jìn)行詳細(xì)登記，包括用印日期、申請(qǐng)部門(mén)、用印事項(xiàng)、金額、審批人、用印人等信息?！队¤b使用登記簿》應(yīng)妥善保存，以備查閱。特殊情況處理1.緊急用印如遇緊急業(yè)務(wù)需要立即使用財(cái)務(wù)印鑒，而相關(guān)審批流程無(wú)法及時(shí)完成時(shí)，申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人應(yīng)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或公司分管領(lǐng)導(dǎo)口頭說(shuō)明情況，并在事后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。印鑒保管人員在確保用印事項(xiàng)真實(shí)、合法的前提下，可先行用印，但應(yīng)做好記錄，并在事后督促申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人盡快補(bǔ)齊審批手續(xù)。2.異地用印因業(yè)務(wù)需要在異地使用財(cái)務(wù)印鑒時(shí)，申請(qǐng)部門(mén)或個(gè)人應(yīng)提前與財(cái)務(wù)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，并按照公司相關(guān)規(guī)定辦理異地用印手續(xù)。異地用印可采用郵寄印鑒、委托當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或合作單位代為用印等方式，但必須確保印鑒的安全傳遞和使用過(guò)程的可控性。印鑒的更換與掛失更換1.原因因印鑒磨損、損壞、樣式變更等原因需要更換印鑒時(shí)，由財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)。更換印鑒應(yīng)經(jīng)公司法定代表人批準(zhǔn)，并按照相關(guān)規(guī)定辦理備案手續(xù)。2.流程財(cái)務(wù)部門(mén)填寫(xiě)《印鑒更換申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明更換印鑒的原因、新印鑒樣式等內(nèi)容?！队¤b更換申請(qǐng)表》經(jīng)公司法定代表人簽字批準(zhǔn)后，交至印鑒保管人員處。保管人員按照新印鑒樣式制作印鑒，并將原印鑒交回財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一銷(xiāo)毀。印鑒更換后，保管人員應(yīng)及時(shí)更新《印鑒使用登記簿》等相關(guān)記錄，并告知相關(guān)部門(mén)和人員。掛失1.發(fā)現(xiàn)丟失印鑒保管人員發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印鑒丟失后，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取相應(yīng)的防范措施，如通知銀行掛失、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等。2.掛失申請(qǐng)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《印鑒掛失申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明印鑒丟失的時(shí)間、地點(diǎn)、種類(lèi)等情況，并向公司法定代表人報(bào)告?！队¤b掛失申請(qǐng)表》經(jīng)公司法定代表人簽字批準(zhǔn)后，交至銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)辦理掛失手續(xù)。3.補(bǔ)辦印鑒按照銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)的要求，辦理印鑒掛失后的補(bǔ)辦手續(xù)。補(bǔ)辦印鑒的流程與更換印鑒的流程相同，應(yīng)確保新印鑒的安全性和合法性。4.責(zé)任追究對(duì)于因印鑒保管不善導(dǎo)致印鑒丟失的保管人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，如警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。因印鑒丟失給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司將依法追究相關(guān)人員的賠償責(zé)任。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印鑒管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，確保印鑒管理工作符合規(guī)定要求。2.審計(jì)檢查內(nèi)容包括印鑒的保管情況、使用流程的執(zhí)行情況、登記簿的記錄情況等。3.對(duì)于審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。財(cái)務(wù)檢查1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印鑒的使用情況進(jìn)行自查，確保印鑒使用的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。2.自查內(nèi)容包括印鑒使用申請(qǐng)表的審批情況、用印記錄的完整性、印鑒保管的安全性等。3.對(duì)于自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)告公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定使用財(cái)務(wù)印鑒的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育、警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等處罰。2.對(duì)于因違規(guī)使用財(cái)務(wù)印鑒給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司將依法追究相關(guān)責(zé)任人的賠償責(zé)任。3.構(gòu)成犯罪的，將依法移送司法機(jī)