非涉案財物管理制度一、總則（一）目的為加強公司非涉案財物管理，規(guī)范財物的采購、使用、保管、處置等行為，保障公司資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)各部門及全體員工在非涉案財物管理方面的相關(guān)活動。（三）基本原則1.合法性原則非涉案財物管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保各項活動合法合規(guī)。2.安全性原則確保財物的安全完整，防止財物被盜、損毀、丟失等情況發(fā)生。3.效益性原則合理配置財物資源，提高財物使用效率，降低公司運營成本。4.權(quán)責(zé)明確原則明確各部門及人員在非涉案財物管理中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任清晰、管理有序。二、管理職責(zé)（一）財務(wù)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善非涉案財物管理制度及相關(guān)財務(wù)規(guī)定。2.審核財物采購預(yù)算、費用報銷等財務(wù)事項，進(jìn)行賬務(wù)處理和財務(wù)核算。3.定期對公司財物進(jìn)行清查盤點，監(jiān)督財物管理情況，提出改進(jìn)建議。（二）采購部門1.根據(jù)公司需求，制定財物采購計劃，選擇合格供應(yīng)商，組織采購活動。2.負(fù)責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行及跟蹤，確保采購物品符合要求。3.配合相關(guān)部門做好采購物品的驗收工作。（三）使用部門1.提出財物需求申請，合理使用分配到本部門的財物。2.負(fù)責(zé)本部門財物的日常保管、維護(hù)和保養(yǎng)，確保財物正常使用。3.定期對本部門財物進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并協(xié)助處理。（四）資產(chǎn)管理部門（如有）1.負(fù)責(zé)建立健全公司財物臺賬，記錄財物的購置、使用、轉(zhuǎn)移、處置等情況。2.組織實施公司財物的清查盤點工作，編制盤點報告。3.對閑置、報廢財物進(jìn)行統(tǒng)一管理，提出處置意見。（五）審計部門1.對非涉案財物管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和財物管理的合規(guī)性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門整改落實。三、財物采購管理（一）采購計劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作需要和實際情況，提前編制財物采購計劃，明確采購物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算等內(nèi)容。2.采購計劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報上級領(lǐng)導(dǎo)審批，重大采購項目需經(jīng)公司管理層集體決策。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商名錄，并對供應(yīng)商進(jìn)行評估和篩選。2.選擇具有良好信譽、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商作為合作伙伴。（三）采購合同1.采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購物品的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.采購合同應(yīng)報財務(wù)部門備案，財務(wù)部門負(fù)責(zé)對合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核。（四）采購驗收1.采購物品到貨后，采購部門應(yīng)及時通知使用部門、資產(chǎn)管理部門（如有）等相關(guān)人員進(jìn)行驗收。2.驗收人員應(yīng)按照合同要求對采購物品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進(jìn)行認(rèn)真核對，填寫驗收報告。3.對驗收合格的物品，辦理入庫手續(xù)；對驗收不合格的物品，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。四、財物使用管理（一）領(lǐng)用登記1.員工因工作需要領(lǐng)用財物時，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后到資產(chǎn)管理部門（如有）或相關(guān)保管部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.保管部門應(yīng)對領(lǐng)用情況進(jìn)行登記，記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人、物品名稱及規(guī)格、數(shù)量等信息。（二）使用規(guī)范1.員工應(yīng)按照財物的使用說明和操作規(guī)程正確使用財物，不得擅自更改、拆卸、轉(zhuǎn)借或挪作他用。2.對于貴重財物、精密儀器等，使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)操作和管理，確保使用安全。（三）維護(hù)保養(yǎng)1.使用部門應(yīng)定期對所使用的財物進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保財物處于良好的運行狀態(tài)。2.對需要專業(yè)維修的財物，應(yīng)及時聯(lián)系專業(yè)維修人員進(jìn)行維修，并做好維修記錄。（四）借用歸還1.因工作需要借用公司財物的，應(yīng)填寫借用申請表，經(jīng)借出部門和借入部門負(fù)責(zé)人審批后辦理借用手續(xù)。2.借用人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)歸還所借財物，歸還時應(yīng)確保財物完好無損。如有損壞或丟失，借用人應(yīng)照價賠償。五、財物保管管理（一）倉庫管理1.公司應(yīng)設(shè)立專門的倉庫，用于存放各類財物。倉庫應(yīng)具備必要的安全設(shè)施，如防火、防盜、防潮、防蟲等。2.倉庫管理人員應(yīng)負(fù)責(zé)財物的出入庫管理、庫存盤點等工作，確保財物賬實相符。3.對庫存財物應(yīng)進(jìn)行分類存放、標(biāo)識清晰，便于查找和管理。（二）貴重物品保管1.對于貴重財物，如現(xiàn)金、有價證券、貴重設(shè)備等，應(yīng)采取特殊的保管措施，如存放在保險柜、專用倉庫等，并指定專人負(fù)責(zé)保管。2.保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保管規(guī)定，定期對貴重物品進(jìn)行清查盤點，確保安全。（三）電子數(shù)據(jù)保管1.公司應(yīng)重視電子數(shù)據(jù)的保管，建立健全電子數(shù)據(jù)備份制度，定期對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并存儲在安全的介質(zhì)上。2.對電子數(shù)據(jù)的訪問應(yīng)進(jìn)行權(quán)限控制，防止數(shù)據(jù)泄露、篡改等情況發(fā)生。六、財物清查盤點管理（一）清查盤點計劃1.公司應(yīng)定期組織財物清查盤點工作，制定清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員等。2.清查盤點計劃應(yīng)報公司管理層審批后實施。（二）清查盤點實施1.清查盤點人員應(yīng)按照計劃對公司財物進(jìn)行全面清查，包括實物盤點、賬務(wù)核對等。2.清查盤點過程中，應(yīng)詳細(xì)記錄財物的實際情況，如數(shù)量、規(guī)格、型號、存放地點等，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并記錄。（三）清查盤點報告1.清查盤點結(jié)束后，清查盤點人員應(yīng)編制清查盤點報告，說明清查盤點的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題及處理建議等。2.清查盤點報告經(jīng)審核后報公司管理層，公司管理層應(yīng)根據(jù)報告情況及時做出決策，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行整改。七、財物處置管理（一）處置范圍1.公司財物出現(xiàn)閑置、報廢、損壞無法修復(fù)等情況時，可進(jìn)行處置。2.因公司戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型等原因不再使用的財物，也應(yīng)進(jìn)行處置。（二）處置方式1.財物處置方式包括出售、報廢、捐贈等。2.對于閑置財物，經(jīng)評估后可通過市場交易等方式進(jìn)行出售；對于已達(dá)到報廢標(biāo)準(zhǔn)或無法正常使用的財物，應(yīng)進(jìn)行報廢處理；對于符合相關(guān)規(guī)定的財物，可進(jìn)行捐贈。（三）處置審批1.財物處置申請應(yīng)填寫處置申請表，注明處置財物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、處置原因、處置方式等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。2.重大財物處置項目需經(jīng)公司管理層集體決策。（四）處置實施1.經(jīng)批準(zhǔn)的財物處置申請，由相關(guān)部門按照規(guī)定的處置方式組織實施。2.出售財物時，應(yīng)按照市場價格進(jìn)行交易，確保交易過程合法合規(guī)；報廢財物時，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行銷毀處理，并做好記錄；捐贈財物時，應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈行為符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司財務(wù)、審計等部門應(yīng)定期對非涉案財物管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括財物采購、使用、保管、處置等環(huán)節(jié)的制度執(zhí)行情況、財物安全狀況、賬務(wù)處理等。（二）責(zé)任追究1.對于違反本制