采購(gòu)質(zhì)保金管理制度總則目的為加強(qiáng)公司采購(gòu)質(zhì)保金管理，規(guī)范采購(gòu)質(zhì)保金的收付行為，保障公司權(quán)益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司各部門涉及采購(gòu)業(yè)務(wù)中質(zhì)保金的管理，包括但不限于原材料采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：采購(gòu)質(zhì)保金的管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：有效防范采購(gòu)質(zhì)保金管理過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。3.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門在采購(gòu)質(zhì)保金管理中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任清晰。4.效益原則：在保障公司權(quán)益的前提下，合理優(yōu)化質(zhì)保金管理流程，提高資金使用效益。管理職責(zé)采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)采購(gòu)合同中質(zhì)保條款的擬定與審核，確保質(zhì)保金相關(guān)約定明確、合理。2.跟蹤采購(gòu)項(xiàng)目的質(zhì)量狀況，在質(zhì)保期內(nèi)及時(shí)反饋供應(yīng)商的質(zhì)量表現(xiàn)。3.負(fù)責(zé)質(zhì)保金到期后的催款工作，向供應(yīng)商發(fā)送催款通知，并跟進(jìn)款項(xiàng)回收情況。4.配合財(cái)務(wù)部門核對(duì)質(zhì)保金賬目，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)采購(gòu)質(zhì)保金的賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄質(zhì)保金的收付情況。2.定期與采購(gòu)部門核對(duì)質(zhì)保金賬目，確保賬賬相符。3.按照規(guī)定對(duì)到期的質(zhì)保金進(jìn)行支付或回收操作，并做好資金管理。4.對(duì)質(zhì)保金管理情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。質(zhì)量部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物資或服務(wù)進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收，出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告。2.在質(zhì)保期內(nèi)，對(duì)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查和判定，提出處理意見(jiàn)。3.配合采購(gòu)部門和財(cái)務(wù)部門處理質(zhì)保金相關(guān)事宜，提供質(zhì)量方面的專業(yè)支持。采購(gòu)質(zhì)保金的收取收取依據(jù)1.采購(gòu)合同中應(yīng)明確約定質(zhì)保金的金額、比例、支付方式、質(zhì)保期等條款。質(zhì)保金比例應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)、金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素合理確定，一般不超過(guò)采購(gòu)合同金額的[X]%。2.對(duì)于首次合作或信用狀況不明的供應(yīng)商，可適當(dāng)提高質(zhì)保金比例。收取流程1.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定的質(zhì)保金金額和支付方式，在供應(yīng)商付款時(shí)按照比例扣除質(zhì)保金。2.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)在采購(gòu)合同中約定的質(zhì)保期開(kāi)始前，提醒供應(yīng)商質(zhì)保期的起止時(shí)間和質(zhì)保金相關(guān)事宜。3.財(cái)務(wù)部門在扣除質(zhì)保金后，應(yīng)開(kāi)具相應(yīng)的收款憑證，并及時(shí)登記質(zhì)保金臺(tái)賬，詳細(xì)記錄供應(yīng)商名稱、采購(gòu)合同編號(hào)、質(zhì)保金金額、收取日期等信息。采購(gòu)質(zhì)保金的管理臺(tái)賬管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立完善的采購(gòu)質(zhì)保金臺(tái)賬，對(duì)每筆質(zhì)保金的收取、退還、使用等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。采購(gòu)部門應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門核對(duì)質(zhì)保金臺(tái)賬信息，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。利息管理1.對(duì)于收取的采購(gòu)質(zhì)保金，如公司有資金使用需求，在不違反相關(guān)規(guī)定的前提下，可將質(zhì)保金用于短期投資等理財(cái)活動(dòng)，獲取的利息收入歸公司所有。2.理財(cái)收益應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行核算和處理，納入公司整體收益。檔案管理1.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)收集、整理與采購(gòu)質(zhì)保金相關(guān)的各類資料，包括采購(gòu)合同、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、催款記錄、付款憑證等，并進(jìn)行歸檔保存。2.檔案保存期限應(yīng)符合公司檔案管理規(guī)定，一般為自質(zhì)保金業(yè)務(wù)結(jié)束后[X]年。采購(gòu)質(zhì)保金的退還退還條件1.在質(zhì)保期內(nèi)，供應(yīng)商提供的物資或服務(wù)未出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，且滿足采購(gòu)合同約定的其他條款，質(zhì)保期滿后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提交質(zhì)保金退還申請(qǐng)。2.對(duì)于因質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的質(zhì)保金扣除，如供應(yīng)商在質(zhì)保期內(nèi)按照合同約定進(jìn)行了整改并經(jīng)公司驗(yàn)收合格，采購(gòu)部門可根據(jù)實(shí)際情況申請(qǐng)退還部分或全部質(zhì)保金。退還流程1.采購(gòu)部門填寫質(zhì)保金退還申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明供應(yīng)商名稱、采購(gòu)合同編號(hào)、質(zhì)保金金額、退還原因等信息，并附相關(guān)證明材料（如質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、整改記錄等），提交至質(zhì)量部門審核。2.質(zhì)量部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)供應(yīng)商提供的物資或服務(wù)在質(zhì)保期內(nèi)無(wú)質(zhì)量問(wèn)題或質(zhì)量問(wèn)題已得到妥善解決后，在申請(qǐng)表上簽署審核意見(jiàn)并加蓋部門印章。3.經(jīng)質(zhì)量部門審核通過(guò)的質(zhì)保金退還申請(qǐng)表，提交至財(cái)務(wù)部門復(fù)核。財(cái)務(wù)部門核對(duì)相關(guān)賬目和資料無(wú)誤后，按照公司資金審批流程進(jìn)行審批。4.審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門辦理質(zhì)保金退還手續(xù)，將質(zhì)保金退還至供應(yīng)商指定的銀行賬戶。同時(shí)，更新質(zhì)保金臺(tái)賬記錄，并在憑證上注明“質(zhì)保金退還”字樣。采購(gòu)質(zhì)保金的扣罰扣罰情形1.在質(zhì)保期內(nèi)，供應(yīng)商提供的物資或服務(wù)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，經(jīng)公司質(zhì)量部門判定后，按照采購(gòu)合同約定扣罰相應(yīng)的質(zhì)保金。2.供應(yīng)商未按照采購(gòu)合同約定的時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求等履行義務(wù)，給公司造成損失的，公司有權(quán)扣罰部分或全部質(zhì)保金。3.如有其他違反采購(gòu)合同約定的行為，公司可根據(jù)情節(jié)輕重扣罰質(zhì)保金?？哿P流程1.質(zhì)量部門在發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或供應(yīng)商違約行為后，應(yīng)及時(shí)向采購(gòu)部門發(fā)出書面通知，說(shuō)明問(wèn)題詳情和擬扣罰的質(zhì)保金金額。2.采購(gòu)部門收到通知后，核實(shí)情況屬實(shí)的，填寫質(zhì)保金扣罰申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明供應(yīng)商名稱、采購(gòu)合同編號(hào)、扣罰原因、扣罰金額等信息，并附質(zhì)量問(wèn)題報(bào)告、違約證明等相關(guān)材料，提交至財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購(gòu)部門提交的申請(qǐng)和相關(guān)材料，審核無(wú)誤后，按照公司資金審批流程進(jìn)行審批。4.審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行質(zhì)保金扣罰操作，并在質(zhì)保金臺(tái)賬中記錄扣罰信息。同時(shí)，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將扣罰情況通知供應(yīng)商。爭(zhēng)議處理協(xié)商解決1.在質(zhì)保金管理過(guò)程中，如公司與供應(yīng)商就質(zhì)保金的退還、扣罰等問(wèn)題發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)首先通過(guò)友好協(xié)商解決。2.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商進(jìn)行溝通協(xié)商，了解供應(yīng)商的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)向公司相關(guān)部門反饋。第三方鑒定1.若協(xié)商無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)，公司可根據(jù)實(shí)際情況委托具有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定，如質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)、專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。2.第三方機(jī)構(gòu)出具的鑒定報(bào)告作為解決爭(zhēng)議的重要依據(jù)。公司和供應(yīng)商應(yīng)尊重鑒定結(jié)果，并按照鑒定結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)的處理。法律途徑1.如通過(guò)協(xié)商和第三方鑒定仍無(wú)法解決爭(zhēng)議，公司可考慮采取法律途徑維護(hù)自身合法權(quán)益。2.公司應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，包括采購(gòu)合同、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、往來(lái)函件、鑒定報(bào)告等，委托律師事務(wù)所進(jìn)行訴訟或仲裁。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)采購(gòu)質(zhì)保金管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)質(zhì)保金的收取、管理、退還、扣罰等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。日常檢查1.采購(gòu)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)質(zhì)保金管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期對(duì)采購(gòu)質(zhì)保金管理情況進(jìn)行抽查，確保制度的有效執(zhí)行。附則解釋權(quán)本制度由公司[具體部門]負(fù)責(zé)解釋。修訂與廢止1.本制度如有未盡事宜或與國(guó)家法律法規(guī)、公司其他規(guī)