市財(cái)政機(jī)關(guān)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)市財(cái)政機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范工作流程，提高工作效率，確保財(cái)政工作的順利開(kāi)展，保障財(cái)政資金的安全與合理使用，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于市財(cái)政機(jī)關(guān)全體工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.規(guī)范性原則：各項(xiàng)工作流程和操作規(guī)范明確、統(tǒng)一。3.效率性原則：優(yōu)化工作流程，提高工作效率，及時(shí)準(zhǔn)確地處理財(cái)政事務(wù)。4.公正性原則：對(duì)待所有工作對(duì)象一視同仁，公平公正地執(zhí)行財(cái)政政策。5.保密性原則：嚴(yán)格保守財(cái)政工作中的各類(lèi)機(jī)密信息。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)市財(cái)政機(jī)關(guān)設(shè)[具體科室名稱(chēng)1]、[具體科室名稱(chēng)2]、……、[具體科室名稱(chēng)n]等科室，各科室分工協(xié)作，共同履行財(cái)政職能。（二）職責(zé)分工1.[科室名稱(chēng)1]職責(zé)負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算的編制、執(zhí)行和調(diào)整工作。對(duì)財(cái)政收入進(jìn)行預(yù)測(cè)、分析和監(jiān)控。參與制定財(cái)政政策和管理制度。2.[科室名稱(chēng)2]職責(zé)審核各類(lèi)財(cái)政支出項(xiàng)目，確保資金使用合規(guī)、合理。負(fù)責(zé)財(cái)政資金的撥付和核算工作。對(duì)財(cái)政支出績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)督。3.……4.[科室名稱(chēng)n]職責(zé)負(fù)責(zé)財(cái)政票據(jù)的管理和監(jiān)督。承擔(dān)財(cái)政信息化建設(shè)和管理工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作任務(wù)。三、工作紀(jì)律（一）考勤制度1.工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守工作時(shí)間，按時(shí)上下班，不得遲到、早退。2.請(qǐng)假需提前填寫(xiě)請(qǐng)假申請(qǐng)表，按照審批權(quán)限進(jìn)行審批。請(qǐng)假[X]天以?xún)?nèi)由科室負(fù)責(zé)人審批，請(qǐng)假[X]天以上[X]天以?xún)?nèi)由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，請(qǐng)假超過(guò)[X]天由主要領(lǐng)導(dǎo)審批。3.無(wú)故曠工累計(jì)超過(guò)[規(guī)定天數(shù)]天的，按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)處分。（二）工作態(tài)度1.保持積極主動(dòng)的工作態(tài)度，認(rèn)真履行工作職責(zé)，不得敷衍塞責(zé)、推諉扯皮。2.對(duì)待服務(wù)對(duì)象要熱情、耐心、周到，不得態(tài)度生硬、冷漠。（三）廉潔自律1.嚴(yán)格遵守廉潔從政的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)禁利用職務(wù)之便謀取私利。2.不得接受服務(wù)對(duì)象的禮品、禮金、宴請(qǐng)等。3.不得參與任何形式的賭博活動(dòng)。四、會(huì)議制度（一）會(huì)議類(lèi)型1.全體干部職工大會(huì)：傳達(dá)上級(jí)重要精神，部署重要工作任務(wù)。2.科室工作會(huì)議：總結(jié)本科室工作進(jìn)展，安排下一階段工作。3.專(zhuān)題會(huì)議：針對(duì)特定財(cái)政業(yè)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行研究討論。（二）會(huì)議組織1.會(huì)議由相關(guān)科室或部門(mén)負(fù)責(zé)組織，提前確定會(huì)議主題、時(shí)間、地點(diǎn)和參會(huì)人員。2.會(huì)議組織者應(yīng)提前準(zhǔn)備好會(huì)議資料，包括會(huì)議議程、匯報(bào)材料等。（三）會(huì)議要求1.參會(huì)人員應(yīng)按時(shí)參加會(huì)議，不得無(wú)故缺席。如有特殊情況需請(qǐng)假，應(yīng)提前向會(huì)議組織者說(shuō)明。2.會(huì)議期間應(yīng)關(guān)閉手機(jī)或調(diào)至靜音狀態(tài)，認(rèn)真聽(tīng)取會(huì)議內(nèi)容，不得交頭接耳、隨意走動(dòng)。3.對(duì)會(huì)議討論的問(wèn)題和決策，參會(huì)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得擅自更改。五、公文管理制度（一）公文種類(lèi)本機(jī)關(guān)公文主要包括請(qǐng)示、報(bào)告、通知、通報(bào)、函等。（二）公文起草1.公文起草應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策要求，語(yǔ)言規(guī)范、表述準(zhǔn)確、邏輯清晰。2.起草公文前應(yīng)進(jìn)行充分的調(diào)查研究，廣泛征求意見(jiàn)，確保公文內(nèi)容的科學(xué)性和可行性。（三）公文審核1.公文起草完成后，應(yīng)經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核，重點(diǎn)審核公文內(nèi)容的準(zhǔn)確性、格式的規(guī)范性等。2.重要公文需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)，必要時(shí)還需經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審核。（四）公文簽發(fā)1.經(jīng)審核無(wú)誤的公文，按照審批權(quán)限由相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。2.以本機(jī)關(guān)名義發(fā)出的公文，由主要領(lǐng)導(dǎo)或經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)的分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。（五）公文印發(fā)1.公文簽發(fā)后，由辦公室負(fù)責(zé)編號(hào)、排版、印制和分發(fā)。2.公文印發(fā)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的格式和份數(shù)進(jìn)行，確保公文質(zhì)量。（六）公文歸檔1.公文辦理完畢后，應(yīng)及時(shí)將公文定稿、正本和有關(guān)材料整理歸檔。2.歸檔公文應(yīng)分類(lèi)存放，便于查閱和管理。六、財(cái)務(wù)管理制度（一）預(yù)算管理1.嚴(yán)格按照國(guó)家預(yù)算法和相關(guān)規(guī)定編制年度財(cái)政預(yù)算，確保預(yù)算的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格控制預(yù)算支出，確保預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與時(shí)間進(jìn)度相匹配。3.建立預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)預(yù)算資金的使用效益進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。（二）收入管理1.依法組織財(cái)政收入，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)收入的征管，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)。2.嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入管理規(guī)定，規(guī)范非稅收入征收行為，防止亂收費(fèi)、亂罰款等現(xiàn)象發(fā)生。（三）支出管理1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政支出審批制度，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理支出業(yè)務(wù)。2.加強(qiáng)對(duì)財(cái)政支出的審核監(jiān)督，確保支出合規(guī)、合理，杜絕不合理支出。3.建立健全財(cái)政資金支付管理制度，規(guī)范資金支付流程，保障資金安全。（四）資產(chǎn)管理1.加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、保管、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理，確保固定資產(chǎn)安全完整。2.定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行處理。3.加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的管理，確保資金、物資等流動(dòng)資產(chǎn)的安全和有效使用。（五）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行、資金使用等情況的監(jiān)督檢查。2.定期開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范。七、政府采購(gòu)管理制度（一）采購(gòu)范圍本機(jī)關(guān)使用財(cái)政性資金采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的活動(dòng)，適用本制度。（二）采購(gòu)方式1.政府采購(gòu)采用公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢(xún)價(jià)等方式。2.具體采購(gòu)方式應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，按照相關(guān)規(guī)定確定。（三）采購(gòu)程序1.采購(gòu)需求部門(mén)提出采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，編制采購(gòu)文件，組織采購(gòu)活動(dòng)。3.對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)，確定中標(biāo)供應(yīng)商。4.采購(gòu)部門(mén)與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，并按照合同約定組織驗(yàn)收。（四）采購(gòu)監(jiān)督1.加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督管理，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。2.建立政府采購(gòu)?fù)对V處理機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的投訴及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。八、財(cái)政監(jiān)督檢查制度（一）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。2.財(cái)政資金使用情況。3.財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況。4.政府采購(gòu)執(zhí)行情況。5.其他財(cái)政業(yè)務(wù)相關(guān)情況。（二）監(jiān)督檢查方式1.定期檢查：按照規(guī)定的時(shí)間和內(nèi)容，對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查。2.專(zhuān)項(xiàng)檢查：針對(duì)特定財(cái)政業(yè)務(wù)問(wèn)題，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查。3.日常監(jiān)督：對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)進(jìn)行日常跟蹤監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題。（三）監(jiān)督檢查程序1.制定監(jiān)督檢查計(jì)劃，明確檢查內(nèi)容、范圍、方式和時(shí)間安排。2.成立監(jiān)督檢查組，配備檢查人員，明確檢查職責(zé)。3.實(shí)施監(jiān)督檢查，通過(guò)查閱資料、實(shí)地查看、調(diào)查詢(xún)問(wèn)等方式，收集相關(guān)證據(jù)。4.撰寫(xiě)監(jiān)督檢查報(bào)告，對(duì)檢查情況進(jìn)行總結(jié)分析，提出處理意見(jiàn)和建議。5.督促被檢查單位對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。九、信息化管理制度（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.根據(jù)財(cái)政工作需要，制定信息化建設(shè)規(guī)劃，明確建設(shè)目標(biāo)、任務(wù)和步驟。2.按照信息化建設(shè)規(guī)劃，組織實(shí)施信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、升級(jí)和維護(hù)工作。3.加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中的項(xiàng)目管理，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。（二）信息系統(tǒng)使用1.對(duì)信息系統(tǒng)的使用人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉系統(tǒng)功能和操作流程。2.使用人員應(yīng)按照規(guī)定的權(quán)限和操作規(guī)程使用信息系統(tǒng)，不得擅自更改系統(tǒng)設(shè)置和數(shù)據(jù)。3.加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全管理，采取必要的安全防護(hù)措施，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。（三）信息資源管理1.建立健全信息資源管理制度，規(guī)范信息采集、整理、存儲(chǔ)、共享和利用等環(huán)節(jié)。2.加強(qiáng)對(duì)財(cái)政數(shù)據(jù)的分析和挖掘，為財(cái)政決策提供支持。3.確保信息資源的安全和保密，防止信息被非法獲取和利用。十、保密制度（一）保密范圍1.財(cái)政工作中涉及的國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密和工作秘密。2.尚未公開(kāi)的財(cái)政政策、財(cái)政數(shù)據(jù)、財(cái)政文件等。（二）保密措施1.加強(qiáng)對(duì)工作人員的保密教育，提高保密意識(shí)。2.對(duì)涉及保密事項(xiàng)的文件、資料等進(jìn)行嚴(yán)格管理，限定知悉范圍。3.采用加密存儲(chǔ)、加密傳輸?shù)燃夹g(shù)手段，保障信息安