制造業(yè)擔(dān)保管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中涉及的擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎性原則：嚴(yán)格審查擔(dān)保申請(qǐng)人的資格和條件，謹(jǐn)慎決定是否提供擔(dān)保。4.統(tǒng)一管理原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，歸口相關(guān)部門負(fù)責(zé)。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部門及職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度。2.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。3.參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的審核和決策過程。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金管理。2.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估。3.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。（三）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)提出擔(dān)保申請(qǐng)，提供相關(guān)資料。2.對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和管理，及時(shí)反饋項(xiàng)目進(jìn)展情況。3.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，應(yīng)填寫《擔(dān)保申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明擔(dān)保事項(xiàng)、被擔(dān)保人基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等內(nèi)容。2.同時(shí)，提交被擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡信息、擔(dān)保項(xiàng)目可行性報(bào)告等相關(guān)資料。（二）初審1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到《擔(dān)保申請(qǐng)表》及相關(guān)資料后，對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審查。2.對(duì)被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。3.提出初審意見，報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核。（三）審核1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)初審意見進(jìn)行審核，簽署審核意見后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審核意見，結(jié)合公司實(shí)際情況，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審批。（四）審批1.重大擔(dān)保事項(xiàng)需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)。2.經(jīng)審批同意的擔(dān)保項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門通知業(yè)務(wù)部門辦理相關(guān)手續(xù)。（五）簽訂擔(dān)保合同1.業(yè)務(wù)部門與被擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.擔(dān)保合同應(yīng)包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。3.擔(dān)保合同簽訂后，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門備案。（六）擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的執(zhí)行，按照擔(dān)保合同的約定履行相關(guān)義務(wù)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門定期對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)掌握被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)展情況。3.如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能影響擔(dān)保安全時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施，要求被擔(dān)保人采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。（七）擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保人履行了債務(wù)或擔(dān)保責(zé)任已解除的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理擔(dān)保解除手續(xù)。2.因特殊原因需提前解除擔(dān)保的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提出申請(qǐng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)原審批領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理。四、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立科學(xué)合理的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)包括被擔(dān)保人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保金額與公司凈資產(chǎn)的比例等。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為擔(dān)保決策提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)采取增加反擔(dān)保措施、提高擔(dān)保費(fèi)用、縮短擔(dān)保期限等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)問題。3.建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)跡象時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。五、反擔(dān)保管理（一）反擔(dān)保方式1.公司要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保時(shí)，反擔(dān)保方式可以包括保證、抵押、質(zhì)押等。2.反擔(dān)保合同應(yīng)與擔(dān)保合同同時(shí)簽訂，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）反擔(dān)保評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)反擔(dān)保措施的有效性進(jìn)行評(píng)估，確保反擔(dān)保措施能夠有效降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.對(duì)抵押物、質(zhì)押物的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，合理確定反擔(dān)保價(jià)值。（三）反擔(dān)保處置1.如被擔(dān)保人未能履行債務(wù)，公司有權(quán)依法處置反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)。2.處置反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)應(yīng)按照法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行，確保處置過程合法、公正、公開。六、擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案內(nèi)容擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括擔(dān)保申請(qǐng)表、被擔(dān)保人相關(guān)資料、初審意見、審核意見、審批文件、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、跟蹤監(jiān)控記錄、風(fēng)險(xiǎn)處置記錄等。（二）檔案整理與歸檔1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集和整理擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料，定期移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)檔案資料進(jìn)行審核和整理，按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔。（三）檔案保管與查閱1.擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)妥善保管，保管期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。2.因工作需要查閱擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的，應(yīng)履行審批手續(xù)，經(jīng)檔案管理部門同意后查閱。查閱人員不得擅自復(fù)制、涂改、銷毀檔案資料。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.因業(yè)務(wù)部門提供虛假資料、隱瞞重要信息等原因?qū)е聯(lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)的，由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)主要責(zé)任。2.因風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核不嚴(yán)、監(jiān)控不力等原因?qū)е聯(lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)的，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.因財(cái)務(wù)部門資金管理不善、核算錯(cuò)誤等原因?qū)е聯(lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)的，由財(cái)務(wù)部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)造成擔(dān)保損失的責(zé)任部門和責(zé)任人，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.構(gòu)成犯罪的，依法追